[年报]长春一东:2018年年度报告

2022-12-02 17:14:32

  时间:2019年04月18日 17:36:41 中财网

  

  公司代码:600148 公司简称:长春一东

  长春一东离合器股份有限公司

  2018年年度陈诉

  

  主要提醒

  一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理职员保证年度陈诉内容的真实、

  准确、完整,不存在虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏,并肩负个体和连带的法

  律责任。

  二、 公司全体董事出席董事会聚会会议。

  三、 瑞华会计师事务所(特殊通俗合资)为本公司出具了尺度无保注重见的审计

  陈诉。

  四、 公司认真人于中赤、主管会计事情认真人孙长增及会计机构认真人(会计主管人

  员)王嘉琦声明:保证年度陈诉中财政陈诉的真实、准确、完整。

  五、 经董事会审议的陈诉期利润分配预案或公积金转增股本预案

  《公司章程》划定,公司昔时实现的可供分配利润为正时应举行现金分红。最近

  三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三

  十,即每年以现金方式分配的利润不少于昔时实现的可分配利润的百分之十。按此原

  则盘算出的分配额度低于0.05元/股时,可将收益留存至以后年度举行分配,但应保

  证在一连有盈利的年度每三年至少举行一次现金盈利分配。

  经瑞华会计师事务所(特殊通俗合资)审计,母公司最近三年实现的年均可分配

  利润的30%为14,354,676.21元,即上述一连三年应至少分配14,354,676.21元,公司

  已于2017年分配了13,939,370.33元,则2018年应分配415,305.88元,每股分配

  0.00293元,低于0.05元/股。团结公司现真相形,公司拟不举行利润分配和资源公积

  金转增股本。

  凭证公司章程,公司在一连有盈利的年度每三年至少举行一次现金盈利分配,公

  司在2017年度举行了分红,且今年度可供分配利润较少,思量2019年国际、海内市场

  等因素,团结公司现真相形,公司拟2018年度不举行利润分配,将收益留存至以后年

  度举行分配。

  六、 前瞻性陈述的风险声明

  √适用 □不适用

  

  本陈诉中所涉及的生长战略、谋划妄想等前瞻性陈述不组成公司对投资者的实质

  允许,敬请投资者注重投资风险。

  七、 是否存在被控股股东及其关联方非谋划性占用资金情形

  否

  八、 是否存在违反划定决议法式对外提供担保的情形?

  否

  九、 重大风险提醒

  公司已在今年度陈诉中详细形貌公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本

  年度陈诉“谋划层讨论与剖析”等有关章节中关于公司面临风险的形貌。

  十、 其他

  □适用 √不适用

  

  目录

  第一节 释义....................................................................................................................5

  第二节 公司简介和主要财政指标 ...............................................................................5

  第三节 公司营业提要 ...................................................................................................9

  第四节 谋划情形讨论与剖析 ..................................................................................... 11

  第五节 主要事项 .........................................................................................................23

  第六节 通俗股股份变换及股东情形 .........................................................................32

  第七节 优先股相关情形 .............................................................................................36

  第八节 董事、监事、高级治理职员和员工情形 .....................................................37

  第九节 公司治理 .........................................................................................................43

  第十节 公司债券相关情形 .........................................................................................46

  第十一节 财政陈诉 .........................................................................................................47

  第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................168

  第一节 释义

  一、 释义

  在本陈诉书中,除非文义尚有所指,下列词语具有如下寄义:

  常用词语释义

  长春一东,公司

  指

  长春一东离合器股份有限公司,本公司

  东光整体、控股股东

  指

  吉林东光整体有限公司,本公司控股股东

  武器整体

  指

  中国武器工业整体有限公司,本公司现实控制人

  一东零部件

  指

  长春一东零部件制造有限责任公司,本公司控股子公司

  一东四环

  指

  沈阳一东四环离合器有限责任公司,本公司控股子公司

  一东卡玛斯

  指

  Yidong Clutch RUS有限责任公司

  第二节 公司简介和主要财政指标

  一、 公司信息

  公司的中文名称

  长春一东离合器股份有限公司

  公司的中文简称

  长春一东

  公司的外文名称

  Changchun Yidong Clutch CO.,LTD

  公司的外文名称缩写

  CCYD

  公司的法定代表人

  于中赤

  二、 联系人和联系方式

  董事会秘书

  证券事务代表

  姓名

  孙长增

  邢颖

  联系地址

  长春市高新区超然街2555号

  长春市高新区超然街2555号

  电话

  0431-85158575

  0431-85158570

  传真

  0431-85174234

  0431-85174234

  电子信箱

  600148@ccyd.com.cn

  600148@ccyd.com.cn

  三、 基本情形简介

  公司注册地址

  长春市高新区超然街2555号

  公司注册地址的邮政编码

  130103

  公司办公地址

  长春市高新区超然街2555号

  公司办公地址的邮政编码

  130103

  公司网址

  长春市高新区超然街2555号

  电子信箱

  130103

  四、 信息披露及备置所在

  公司选定的信息披露媒体名称

  中国证券报、上海证券报

  刊登年度陈诉的中国证监会指定网站的

  网址

  www.sse.com.cn

  

  公司年度陈诉备置所在

  公司证券部

  五、 公司股票简况

  公司股票简况

  股票种类

  股票上市生意营业所

  股票简称

  股票代码

  变换前股票简称

  A股

  上海证券生意营业所

  长春一东

  600148

  离合器

  六、 其他相关资料

  公司约请的会计师

  事务所(境内)

  名称

  瑞华会计师事务所(特殊通俗合资)

  办公地址

  北京市东城区永定门西滨河路8号院7

  号楼中海地产广场西塔9层

  签字会计师姓名

  秦志远、陈秋兰

  七、 近三年主要会计数据和财政指标

  (一) 主要会计数据

  单元:元 币种:人民币

  主要会计数据

  2018年

  2017年

  本期比上年

  同期增减(%)

  2016年

  营业收入

  887,230,906.59

  768,323,466.83

  15.48

  610,113,419.99

  归属于上市公司股

  东的净利润

  35,804,222.77

  17,984,270.31

  99.09

  12,160,431.25

  归属于上市公司股

  东的扣除非经常性

  损益的净利润

  32,254,909.92

  13,832,162.23

  133.19

  12,304,147.13

  谋划运动发生的现

  金流量净额

  20,442,268.64

  -11,417,887.42

  不适用

  43,219,458.02

  2018年尾

  2017年尾

  本期末比上

  年同期末增

  减(%)

  2016年尾

  归属于上市公司股

  东的净资产

  419,046,212.55

  395,740,392.75

  5.89

  376,016,326.90

  总资产

  1,064,413,546.17

  1,030,929,964.18

  3.25

  952,371,248.00

  (二) 主要财政指标

  主要财政指标

  2018年

  2017年

  本期比上年同期增

  减(%)

  2016年

  基本每股收益(元/股)

  0.25

  0.13

  92.31

  0.0859

  稀释每股收益(元/股)

  0.25

  0.13

  92.31

  0.0859

  扣除非经常性损益后的基本每

  股收益(元/股)

  0.23

  0.10

  130

  0.0869

  

  加权平均净资产收益率(%)

  8.85

  4.67

  增添4.18个百分点

  3.30

  扣除非经常性损益后的加权平

  均净资产收益率(%)

  7.98

  3.59

  增添4.39个百分点

  3

  3.34

  陈诉期末公司前三年主要会计数据和财政指标的说明

  □适用 √不适用

  八、 境内外会计准则下会计数据差异

  (一) 同时凭证国际会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和归属于上

  市公司股东的净资产差异情形

  □适用 √不适用

  (二) 同时凭证境外会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和归属于上

  市公司股东的净资产差异情形

  □适用 √不适用

  (三) 境内外会计准则差异的说明:

  □适用 √不适用

  九、 2018年分季度主要财政数据

  单元:元 币种:人民币

  第一季度

  (1-3月份)

  第二季度

  (4-6月份)

  第三季度

  (7-9月份)

  第四序度

  (10-12月份)

  营业收入

  244,886,645.10

  242,856,554.48

  161,598,722.06

  237,888,984.95

  归属于上市公司股

  东的净利润

  14,337,621.28

  7,390,787.58

  2,427,421.28

  11,648,392.63

  归属于上市公司股

  东的扣除非经常性

  损益后的净利润

  14,277,087.15

  5,862,175.6

  1,549,617.32

  10,566,029.85

  谋划运动发生的现

  金流量净额

  -8,333,897.69

  -1,079,820.78

  30,858,014.7

  -1,002,027.59

  季度数据与已披露定期陈诉数据差异说明

  □适用 √不适用

  十、 非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  非经常性损益项目

  2018年金额

  2017年金额

  2016年金额

  非流动资产处置损益

  8,934.18

  47,220.64

  27,881.32

  越权审批,或无正式批准文件,或偶

  发性的税收返还、减免

  计入当期损益的政府津贴,但与公司

  4,697,690.29

  523,534.60

  1,620,773.41

  

  正常谋划营业亲近相关,切合国家政

  谋划定、凭证一定尺度定额或定量持

  续享受的政府津贴除外

  计入当期损益的对非金融企业收取

  的资金占用费

  企业取得子公司、联营企业及合营企

  业的投资成本小于取得投资时应享

  有被投资单元可识别净资产公允价

  值发生的收益

  非钱币性资产交流损益

  委托他人投资或治理资产的损益

  因不行抗力因素,如遭受自然灾难而

  计提的各项资产减值准备

  债务重组损益

  企业重组用度,如安置职工的支出、

  整适用度等

  生意营业价钱显失公允的生意营业发生的超

  过公允价值部门的损益

  统一控制下企业合并发生的子公司

  期初至合并日的当期净损益

  与公司正常谋划营业无关的或有事

  项发生的损益

  除同公司正常谋划营业相关的有用

  套期保值营业外,持有生意营业性金融资

  产、生意营业性金融欠债发生的公允价值

  变换损益,以及处置生意营业性金融资

  产、生意营业性金融欠债和可供出售金融

  资产取得的投资收益

  单独举行减值测试的应收款子减值

  准备转回

  对外委托贷款取得的损益

  接纳公允价值模式举行后续计量的

  投资性房地产公允价值变换发生的

  损益

  凭证税收、会计等执法、规则的要求

  对当期损益举行一次性调整对当期

  损益的影响

  受托谋划取得的托管费收入

  除上述各项之外的其他营业外收入

  和支出

  -2,193.77

  2,861,773.98

  -1,867,294.61

  其他切合非经常性损益界说的损益

  项目

  40,904.50

  1,528,506.41

  少数股东权益影响额

  -483,733.48

  -41,301.79

  54,560.84

  

  所得税影响额

  -712,288.87

  -767,625.76

  20,363.16

  合计

  3,549,312.85

  4,152,108.08

  -143,715.88

  十一、 接纳公允价值计量的项目

  □适用 √不适用

  十二、 其他

  □适用 √不适用

  第三节 公司营业提要

  一、 陈诉期内公司所从事的主要营业、谋划模式及行业情形说明

  (一)主要营业

  公司主要从事汽车离合器及液压举升机构等汽车零部件的研发、生产与销售。本

  公司是海内主要汽车零部件生产企业,是中国汽车工业协会离合器委员会理事长单元,

  拥有国家级企业手艺中央和博士后流动事情站,是中国离合器行业尺度起草单元。配

  套车型主要笼罩商用车及乘用车。陈诉期内,公司起劲举行市场结构和产物结构调整,

  着重施展重卡离合器产物手艺优势,进一步拓展重卡大马力离合器市场,并起劲开发

  轿车产物市场,争取获得外洋产物开发权。

  (二)谋划模式

  公司谋划模式以主机配套为主,售后服务市场销售为辅。其中主机配套为公司直

  接接受各大发念头和整车厂商订单,为其配套供应产物;售后市场是公司将产物出售

  给汽车零配件销售商,汽车零配件销售商再向天下市场零售。

  公司详细谋划模式为以订单驱动,主要分为销售、生产、采购、售后服务四个环

  节。

  1、销售环节,公司主要开拓海内外规模较大OEM主机厂,并团结公司生产现实,

  接受主机厂订单,为其配套供货。公司与主机厂签署条约,直接发货到主机厂,并与

  主机厂直接结算。

  2、生产环节,公司及子公司接纳自力生产加工模式,并拥有专业的生产装备。

  公司与子公司一东四环主要从事离合器产物生产、加工;子公司一东零部件主要从事

  液压翻转机构、电动泵等产物的生产、加工,各子公司均拥有自力的生产、质量治理

  及装备治理等部门。

  3、采购环节,公司生产所需的原质料、通用零配件及非尺度零配件等均由采购

  治理部门举行专门采购,设有ERP采购平台;大宗物资也通过武器整体的大宗物资采

  购平台举行采购,以降低采购成本。子公司均设立自力的采购部门,凭证生产部门的

  月度生产妄想制订采购妄想并予以实验。

  4、售后服务环节,公司凭证国家有关划定,与主机厂商协商确定产物售后服务

  划准时限。公司有专门的售后服务部门和售后服务职员。售后服务包罗对主机厂商生

  产历程中使用本公司产物的服务及主机厂商售出后对用户的服务。对主机厂商售出后

  用户的服务,一样平常委托主机厂商的售后服务部门统一举行。凭证委托协议,双方审核

  赞成后举行用度结算。

  (三)行业情形说明

  公司所处行业为汽车零部件行业,是汽车制造专业化分工的主要组成部门。凭证

  中国证监会《上市公司行业分类指引》(证监会通告[2012]31号),公司所处行业为

  

  “汽车制造业”,主要生产离合器和驾驶室液压翻转机构,商用车和乘用车为公司的

  主要市场。现在,公司已泛起商用车配套与乘用车配套并举的工业名堂。

  凭证汽车工业协会的统计,对于公司所处的行业情形举行简要说明:

  2018年,汽车产销划分完成2780.9万辆和2808.1万辆,产销量比上年同期划分

  下降4.2%和2.8%。

  商用车和乘用车为公司主要市场。

  商用车产销划分到达428万辆和437.1万辆,比上年同期划分增添1.7%和5.1%,

  增速划分回落12.1个百分点和8.9个百分点。分车型产销情形看,客车产销量划分

  完成48.9万辆和48.5万辆,比上年同期划分下降7%和8%;货车产销量划分完成379.1

  万辆和388.6万辆,比上年同期划分增添2.9%和6.9%,其中重型货车产销划分到达

  111.2万辆和114.8万辆,销售再创历史新高。半挂牵引车产销比上年同期划分下降

  19.6%和17.2%。

  乘用车产销划分完成2352.9万辆和2371万辆,比上年同期划分下降5.2%和4.1%,

  占汽车产销比重划分到达84.6%和84.4%,划分低于上年0.9和1.2个百分点。与上

  年同期相比,上半年增速显着高于下半年增速。乘用车四类车型均泛起负增添,交织

  型市场继续萎缩。其中:轿车产销比上年同期划分下降4%和2.7%;SUV产销比上年同

  期划分下降3.2%和2.5%;MPV产销比上年同期划分下降为17.9%和16.2%;交织型乘

  用车产销比上年同期划分下降20.8%和17.3%。

  二、 陈诉期内公司主要资产发生重大转变情形的说明

  □适用 √不适用

  三、 陈诉期内焦点竞争力剖析

  √适用 □不适用

  公司及子公司均为汽车零部件生产企业,主要以生产商用车配套产物为主,是国

  内重型车离合器配套规模较大的生产厂商。公司现在在重型车配套领域拥有一定的竞

  争优势,市场占有率较高,在某些车型可实现独家配套。随着行业竞争名堂愈加强烈,

  本公司具有以下的焦点竞争力:

  1、行业职位优势:公司为中国汽车工业协会离合器委员会副理事长单元,是中

  国汽车离合器行业尺度的主要起草单元,是中国汽车工业协会首批CT30(海内零部件

  最优30家)离合器行业唯一入选单元,拥有多项行业领先发现专利。

  2、公司特色文化:2019年为公司“求真务实、真抓实干”年。公司以践行“责

  任、创新、求实、成事”的企业文化为起点,为企业一连、康健生长保驾护航。

  3、市场优势:公司坐落于汽车之城长春市,拥有地缘优势。公司不仅为海内五

  十余家整机厂配套供货、销售市场辐射天下,重卡市场占有率到达25%。经由近几年

  的质量提升和手艺升级,公司商用车产物尤其是大马力产物具有一定的市场竞争力,

  获得普遍认可,2018年终在多个主机获得优异供应商,在解放获得SGS 审核A级评

  价。公司起劲与省市外贸治理部门相同,公司有专业的对外商业部门,从事产物出口

  营业,2018年与俄罗斯卡玛斯公司合资建设的外洋公司已剪彩完工,并进入试生产阶

  段。公司将继续对外洋市场举行新的开发,进一步拓宽国际市场,增强商业相助。

  4、研发优势:公司研发中央被评为国家级手艺中央,并设立了博士后事情站。

  公司是中国汽车离合器行业尺度的主要起草单元,拥有多项行业领先发现专利。公司

  在苏州设立了研发中央并使用长三角的资源和人才群集优势,团结公司既有优势基础,

  

  继续优化刷新传统离合器产物线,重点生长传动系统新产物的研发及试制试验能力,

  同时开拓以自动驾驶,辅助驾驶,车联网及大数据手艺为代表的智能网联领域营业。

  5、试验能力优势:公司拥有国际先进水平的离合器产物试验室,具备行业尺度

  要求的试验能力,且到达海内一流水平。实验室具备模拟整车的实验能力,可以监测

  离合器从团结到疏散的历程中温度、扭矩、摩擦系数等转变的数据,以及获取疏散特

  性曲线等试验检测能力。

  6、生产能力优势:公司现有生产装备五百余台、试验装备一百余台。要害装备

  划分从奥地利、意大利等国家引进,在离合器盖冲压成型、膜片弹簧热处置赏罚成型、总

  成装配及在线检测等方面,具有先进水平。公司围绕冲压、热处置赏罚、装配等焦点工艺,

  提高制造历程的自动化水平和在线检测能力,先后建成了自动化冲压线,膜簧热处置赏罚

  工艺一个流自动化生产,半自动化妆配线及其他自动化设施,大幅提高了自动化水平。

  第四节 谋划情形讨论与剖析

  一、谋划情形讨论与剖析

  凭证汽车工业协会的统计,对于公司所处的行业情形举行简要说明:

  2018年,汽车产销划分完成2780.9万辆和2808.1万辆,产销量比上年同期划分

  下降4.2%和2.8%。商用车和乘用车为公司主要市场。

  商用车产销划分到达428万辆和437.1万辆,比上年同期划分增添1.7%和5.1%,

  增速划分回落12.1个百分点和8.9个百分点。分车型产销情形看,客车产销量划分

  完成48.9万辆和48.5万辆,比上年同期划分下降7%和8%;货车产销量划分完成379.1

  万辆和388.6万辆,比上年同期划分增添2.9%和6.9%,其中重型货车产销划分到达

  111.2万辆和114.8万辆,销售再创历史新高。

  乘用车产销划分完成2352.9万辆和2371万辆,比上年同期划分下降5.2%和4.1%,

  与上年同期相比,上半年增速显着高于下半年增速。乘用车四类车型均泛起负增添,

  交织型市场继续萎缩。其中:轿车产销比上年同期划分下降4%和2.7%;SUV产销比上

  年同期划分下降3.2%和2.5%;MPV产销比上年同期划分下降为17.9%和16.2%;交织

  型乘用车产销比上年同期划分下降20.8%和17.3%。

  凭证上述细分市场可以看出, 商用车市场的好转给公司带来机缘。陈诉期内公司

  实现营业总收入88,723.09万元,同比增添15.48%;归属于母公司所有者净利润

  3580.42万元,同比增添99.09%。但市场形势的多样化使公司也面临着较大挑战。对

  于公司自身,传统离合器工业也在面临着日益白热化的市场竞争。随着新能源汽车主

  要是纯电动汽车的快速生长,传统离合器产物也面临着新的挑战。因此,公司在做精

  传统离合器的基础上,还需要进一步增强对匹配高端重卡离合器和匹配新能源汽车的

  扭转减震器的开发力度,形成多种产物类型并举。公司治理层将继续提升离合器产物

  的手艺升级,抢市场、占份额,提高商用车市场占有率,紧跟离合器行业手艺生长方

  向,加大对扭转减振器产物的开发,实现创新驱动。

  2018年公司主要在以下几个方面睁开重点事情:

  (一) 市场结构调整方面

  公司重卡市场占有率25.3%,稳固的质量体现和优异的用户体验为我们在

  2018年赢得了一汽解放SGS/A级评价(336家供应商仅有35家获得A级),安徽

  江淮供应质量孝顺奖(整年供应商月度审核均为A级),东风柳汽先进供应商(A

  级供应商),上汽红岩上半年综合排名第一,北汽福田供应商相助共赢奖,华菱

  星马最佳相助奖,包头北奔优异供应商等多项声誉。

  

  1、离合器配套市场放肆扩张,角力国际品牌。

  老市场客户份额及产物产量均大幅提升,并获得了一汽解放、青岛解放500/550

  马力的开发权,一汽解放新领航版实现批量装机,青岛解放JH6独家供货、362产物

  获得独家开发权。以及实现了部门厂家的产物量产和独家装机和开发权。

  新市场中上依红部门产物已实现批装并获得了上依红2018年度优异供应商;为

  陕汽的部门产物实现了独家配套;获得东风柳汽全系列机型开发和配套权以及公司成

  功进入了徐工供应商系统。

  客车市场中获得宇通卡车的独家开发权,获得郑州宇通2018年度优异供应商提

  名;精进电机、苏州金龙、厦门金龙、安凯客车均实现批量装机。

  乘用车市场中完成东安动力、保定长城等乘用车模块化项目整车试验,公司很快

  将可实现批量装机。

  2、国际、售后市场加速追赶,力争三足鼎立。

  国际市场中俄罗斯配套市场和后市场稳固,整年零故障,质量体现优越,且子公

  司一东卡玛斯成为国际市场新亮点,即将成为新的经济增添点。

  售后市场公司一方面周全攻击冒充伪劣产物,并树立一东质量品牌。另一方面创

  新营销模式,2018年公司试行微信民众平台,团结采购、销售及经销商共建库、产物

  推介会等模式,从车主、司机、修配厂入手,逆向拉动需求,提升客户粘性,销售收

  入同比增添。

  3、液压产物市场稳固领先优势,踏上国际舞台。

  液压产物实现海内前十重卡全笼罩,起劲拓展国际市场,与戴姆勒、MAN、斯堪

  尼亚、DAF四家欧洲重卡公司建设恒久相助意向,收入大幅增添。

  (二)手艺创新方面

  陈诉期内通过中国武器工业整体有限公司知识产权系统中期审核,完成32项专

  利指标申请事情,授权专利10项。本部整年完成研发项目79个,28个新产物形成批

  量,新产物孝顺率38%。

  1、 研发平台化事情快速推进,实现降本增效。

  对老产物举行镌汰、整合、升级,对应差异马力车型举行合理化匹配,逐步建设

  了平台化设计系统,极大的提高产物质量,缩短了开发周期,降低开发成本。

  2、 开展内、外部交流团结,创新模式一直厘革。

  陈诉期内,公司建设了长春-苏州人才团结作育机制,起劲探索校企相助模式,

  研发项目进入吉林省“双十工程”并获得科技厅的资金支持。

  (三)质量治理方面

  公司在陈诉期筹谋并实验了一东班子大课堂,自上而下对质量文化举行贯彻,推

  行质量磨练“百人”培训妄想及开展了四次缺陷样品展,提升作业职员质量素质,增

  加全员质量意识,使稳固的质量体现成为了市场开拓的坚实后援。

  1、 创新质量治理思绪,推动Audit监察机制。

  以客户尺度对产物举行评价,识别问题并立项整改,开展全员质量刷新立项事情,

  整年完成重点质量改善项目44项,手艺刷新和工艺创新项目12项。

  2、 坚持“零容忍”,开展“质量严管年”运动。

  公司一方面以严管严罚刹住低级质量问题,优先解决致命缺陷、高权重故障模式,

  降低索赔。另一方面以刷新运动解决深条理质量问题,走访主机厂和服务站,搜集故

  障信息,自动整改,提升主顾知足度,筹谋“逆向价值流”剖析,从内部质量改善、

  外部质量攻关、供应商索赔等方面入手,为公司减免质量损失数百万元。

  3、 深化质量系统,强化工具应用。

  

  公司深化APQP、FMEA、SPC、MSA、PPAP五大工具和QC工具的应用,陈诉期内系

  统梳理质量治理系统法式文件五十余个并顺遂通过质量系统换版审核,获得吉林省标

  准创新孝顺一等奖。

  (四)精益与治理提升方面

  公司以ERP形成的营业流程为中央,优化组织结构,由职能化向流程化架构转变、

  由向导导向向营业导向转变、由解决问题向系统化治理转变,各项治理取得突破。

  1、 明晰生长战略,调整产物定位。

  公司已起源形成配套、售后、国际“三足鼎立”战略结构,一连跑赢行业增添率,

  领跑海内离合器行业。

  商用车离合器,重卡市场对标美国伊顿公司,成为海内重卡向导者、国际重卡竞

  争者;

  中卡和轻卡对标日本爱思帝,周全提提升了公司的竞争力;

  乘用车离合器注重模块化生长,对标珠海华粤、法雷奥,做精做优现有产物;

  液压举升机组成为海内重卡向导者、国际市场竞争者。

  2、 深入开展精益治理,改善效果显著。

  陈诉期,公司深度优化精益改善治理,推行“硬节约”看法,以高水平价值流分

  析为手段,在公司三个分厂开展workshop运动,推动全员加入,改善立项数百项,

  节约金额数万元。公司有四名优异员工顺遂通过精益黑带TFTI培训认证并在基于全

  价值链的精益治理系统构建中获得中国机械企业治理协会一等奖,一东公司获得“中

  央企业先进整体”提名。

  3、 推进精益研发,提升研发质量。

  公司从研发绩效、妄想治理、需求治理、流程优化等数十个方面临现有流程举行

  评价并制订了响应的对标提升方案。从源头对标,开展研发质量运动,使用PDM、CAE、

  NVH等数字化治理手段,起源建设数字化科研开发系统。

  4、 传统产线升级,抢占“智能制造”先机。

  在395盖半自动线和卡玛斯自动线的乐成履历基础上,开展430拉式盖半传统产

  线升级事情,为重点产物提供主要保障;数字化工厂等三个项目获得政府资金支持,

  加速一东数字化历程。

  5、增强信息化治理,完成智能制造妄想。建设了大物流系统,逐步实现准时化

  采购。公司推动信息化妄想法式,与精益治理深度融合,MES、ERP和PDM为重点,推

  动智能制造升级。

  6、推进减员增效,率先迈开薪酬刷新法式。优化资源设置和营业流程改善,率

  先迈开薪酬刷新法式,起源建设基于能力评价的多渠道增添的薪酬系统,拉动治理提

  升,促进人才生长,最终到达企业谋划业绩与人才作育育成配合生长,相互促进的良

  好态势。

  二、陈诉期内主要谋划情形

  阻止陈诉期末,公司的资产总额106,441.35万元,比期初增添了3.25%;利润总

  额为6454.44万元,同比增添53.32%;归属于母公司所有者净利润3580.42万元,同

  比增添99.09%;营业收入88,723.09万元,同比增添15.48%;成本用度总额82,724.20

  万元,同比上升15.39%。

  

  (一) 主营营业剖析

  1. 利润表及现金流量表相关科目变换剖析表

  单元:元 币种:人民币

  科目

  本期数

  上年同期数

  变换比例(%)

  营业收入

  887,230,906.59

  768,323,466.83

  15.48

  营业成本

  631,816,284.90

  529,961,881.24

  19.22

  销售用度

  83,728,010.96

  89,697,295.33

  -6.65

  治理用度

  61,363,263.32

  57,384,388.36

  6.93

  研发用度

  42,301,260.37

  33,887,801.30

  24.83

  财政用度

  1,030,585.01

  95,992.88

  973.61

  谋划运动发生的现金流量净额

  20,442,268.64

  -11,417,887.42

  -

  投资运动发生的现金流量净额

  -4,639,532.54

  -5,633,711.62

  -17.65

  筹资运动发生的现金流量净额

  -14,013,979.91

  -730,274.74

  1,819.00

  2. 收入和整天职析

  □适用 √不适用

  (1). 主营营业分行业、分产物、分地域情形

  单元:元 币种:人民币

  主营营业分行业情形

  分行业

  营业收入

  营业成本

  毛利率

  (%)

  营业收

  入比上

  年增减

  (%)

  营业成

  本比上

  年增减

  (%)

  毛利率比

  上年增减

  (%)

  汽车零

  部件行

  业

  881,130,329.74

  629,410,060.60

  28.57

  15.77

  19.58

  镌汰2.28

  个百分点

  主营营业分产物情形

  分产物

  营业收入

  营业成本

  毛利率

  (%)

  营业收

  入比上

  年增减

  (%)

  营业成

  本比上

  年增减

  (%)

  毛利率比

  上年增减

  (%)

  离合器

  产物

  469,877,972.68

  346,122,018.33

  26.34

  13.04

  17.34

  镌汰2.70

  个百分点

  翻转机

  构产物

  411,252,357.06

  283,288,042.27

  31.12

  19.07

  22.44

  镌汰1.90

  个百分点

  主营营业分地域情形

  分地域

  营业收入

  营业成本

  毛利率

  (%)

  营业收

  入比上

  年增减

  (%)

  营业成

  本比上

  年增减

  (%)

  毛利率比

  上年增减

  (%)

  

  东北

  343,134,077.83

  226,416,398.17

  34.02

  -6.57

  0.01

  镌汰4.34

  个百分点

  华北

  84,864,248.47

  56,806,743.28

  33.06

  24.36

  10.68

  增添8.27

  个百分点

  华东

  215,320,881.32

  169,317,342.60

  21.37

  12.13

  13.80

  镌汰1.15

  个百分点

  华南

  50,823,226.51

  46,342,563.06

  8.82

  60.03

  84.48

  镌汰

  12.09个

  百分点

  华中

  28,135,268.57

  23,669,399.48

  15.87

  42.01

  45.16

  镌汰1.83

  个百分点

  西北

  50,370,841.48

  28,364,671.40

  43.69

  367.01

  371.01

  镌汰0.48

  个百分点

  西南

  96,345,125.57

  67,589,194.08

  29.85

  56.20

  52.77

  增添1.58

  个百分点

  出口收

  入

  12,136,659.99

  10,903,748.53

  10.16

  27.67

  34.23

  镌汰4.40

  个百分点

  主营营业分行业、分产物、分地域情形的说明

  □适用 √不适用

  (2). 产销量情形剖析表

  √适用 □不适用

  主要产物

  生产量

  销售量

  库存量

  生产量比

  上年增减

  (%)

  销售量比

  上年增减

  (%)

  库存量比

  上年增减

  (%)

  离合器(万套)

  75.03

  93.99

  5.4

  -22.87

  6.56

  -27.32

  液压举升翻转

  机构(万套)

  34

  32.98

  7

  -2.86

  13.33

  41.67

  (3). 整天职析表

  单元:元

  分行业情形

  分行业

  成本构

  成项目

  本期金额

  本期

  占总

  成本

  比例

  (%)

  上年同期金额

  上年同

  期占总

  成本比

  例(%)

  本期金

  额较上

  年同期

  变换比

  例(%)

  情形

  说明

  汽车零部件行业

  原质料

  505,691,646.09

  80.89

  491,479,268.50

  80.36

  2.89

  分产物情形

  分产物

  成本构

  成项目

  本期金额

  本期

  占总

  成本

  比例

  上年同期金额

  上年同

  期占总

  成本比

  例(%)

  本期金

  额较上

  年同期

  变换比

  情形

  说明

  

  (%)

  例(%)

  离合器

  产物

  原质料

  253,323,903.00

  78.13

  212,230,579.61

  73.68

  19.36

  翻转机构产物

  原质料

  252,367,743.09

  88.52

  251,587,017.45

  87.55

  0.31

  整天职析其他情形说明

  □适用 √不适用

  (4). 主要销售客户及主要供应商情形

  √适用 □不适用

  前五名客户销售额58,741万元,占年度销售总额66.21%;其中前五名客户销售额中

  关联方销售额41,209万元,占年度销售总额46.45 %。

  前五名供应商采购额13,475万元,占年度采购总额21.8%;其中前五名供应商采购额

  中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

  3. 用度

  √适用 □不适用

  本陈诉期公司治理用度及销售用度的变换幅度均未凌驾30%。

  财政用度同比增添973.61%%,主要缘故原由是公司2019年回款现金折扣增添。

  4. 研发投入

  研发投入情形表

  √适用 □不适用

  单元:元

  本期用度化研发投入

  42,301,260.37

  研发投入合计

  42,301,260.37

  研发投入总额占营业收入比例(%)

  4.77

  公司研发职员的数目

  90

  研发职员数目占公司总人数的比例(%)

  10.65

  情形说明

  □适用 √不适用

  5. 现金流

  √适用 □不适用

  本陈诉期谋划运动发生的现金净流量2044.23万元,上年同期为-1141.79万元,

  较上年同期增添3186.02万元,主要原由于公司收到货款主要以银行承兑汇票为主,

  期末到期的应收票据增添;付款主要以应付票据为主,期末未到期的应付票据增添。

  本陈诉期投资运动发生的现金净流量-463.95万元,上年同期为-563.37万元,

  较上年同期增添99.42万元,主要为公司购建牢靠资产及无形资产支付的现金镌汰。

  本陈诉期筹资运动发生的现金净流量-1401.40万元,上年同期为-73.03万元,

  较上年同期镌汰1328.37万元,主要为公司本期支付现金股利增添。

  

  (二) 非主营营业导致利润重大转变的说明

  □适用 √不适用

  (三) 资产、欠债情形剖析

  √适用 □不适用

  1. 资产及欠债状态

  单元:元

  项目名称

  本期期末数

  本期期

  末数占

  总资产

  的比例

  (%)

  上期期末数

  上期期

  末数占

  总资产

  的比例

  (%)

  本期期

  末金额

  较上期

  期末变

  动比例

  (%)

  情形说明

  应收票据

  269,411,294.15

  25.31

  297,961,770.90

  28.90

  -6.73

  应收账款

  283,022,307.09

  26.59

  188,134,860.81

  18.25

  50.44

  公司本期

  收入增添,

  回款期不

  变所致

  预付款子

  8,976,123.73

  0.84

  8,530,994.47

  0.83

  5.22

  存货

  129,116,184.74

  12.13

  170,156,187.59

  16.51

  -24.12

  牢靠资产

  211,100,553.80

  19.83

  220,052,313.61

  21.35

  -4.07

  应付票据

  171,112,283.86

  16.08

  155,602,464.40

  15.09

  9.97

  应付账款

  222,337,024.80

  20.89

  243,448,533.48

  23.61

  -8.67

  2. 阻止陈诉期末主要资产受限情形

  □适用 √不适用

  3. 其他说明

  □适用 √不适用

  (四) 行业谋划性信息剖析

  √适用 □不适用

  公司所处行业为汽车零部件行业,是汽车制造专业化分工的主要组成部门。凭证

  中国证券监视治理委员会2018年4季度上市公司行业分类效果,公司所处行业为“汽

  车制造业”

  公司主要生产离合器和驾驶室液压翻转机构。商用车和乘用车为公司的主要市场。

  汽车制造行业谋划性信息剖析

  1. 产能状态

  √适用 □不适用

  现有产能

  

  √适用 □不适用

  主要工厂名称

  设计产能

  陈诉期内产能

  产能使用率(%)

  离合器总成(万套)

  277

  77.57

  28

  驾驶室液压翻转机构(万套)

  40

  35

  87.5

  在建产能

  □适用 √不适用

  产能盘算尺度

  □适用 √不适用

  2. 整车产销量

  □适用 √不适用

  3. 零部件产销量

  √适用 □不适用

  按零部件种别

  √适用 □不适用

  销量

  产量

  零部件种别

  今年

  累计

  去年

  累计

  累计同

  比增减

  (%)

  今年

  累计

  去年

  累计

  累计同

  比增减

  (%)

  离合器总成(万套)

  94

  101.96

  -7.81

  77.57

  99.69

  -22.19

  驾驶室液压翻转机构(万套)

  32.98

  29.1

  13.33

  34

  35

  -2.85

  按市场种别

  √适用 □不适用

  整车配套市场销量

  售后服务市场销量

  零部件种别

  今年

  累计

  去年

  累计

  累计同

  比增减

  (%)

  今年

  累计

  去年

  累计

  累计同

  比增减

  (%)

  离合器总成(万套)

  69.48

  78.75

  -11.77

  24.52

  21.83

  12.32

  驾驶室液压翻转机构(万套)

  32.98

  29.1

  13.33

  0

  0

  0

  4. 新能源汽车营业

  □适用 √不适用

  5. 其他说明

  □适用 √不适用

  (五) 投资状态剖析

  1、 对外股权投资总体剖析

  √适用 □不适用

  

  本陈诉期末,公司股权投资总额100万元,与上年同期未发生变换。被投资单元:

  吉林汽车零部件研发中央有限公司,注册资源:1000万元,本公司投资总额占该公司

  注册资源额的10%。主要营业为汽车零部件产物和非标装备的研发、设计、试验检测、

  生产、制造和销售、手艺服务等。

  (1) 重大的股权投资

  □适用 √不适用

  (2) 重大的非股权投资

  □适用 √不适用

  (3) 以公允价值计量的金融资产

  □适用 √不适用

  (六) 重大资产和股权出售

  □适用 √不适用

  (七) 主要控股参股公司剖析

  √适用 □不适用

  单元:万元

  公司名称

  业

  务

  性

  质

  主要产

  品或服

  务

  注册资

  本

  年尾总资

  产

  年尾净资

  产

  2017年度

  净利润

  2018年度

  营业收入

  2018年度

  营业利润

  2018年

  度净利

  润

  净利润

  增减比

  长春一东

  汽车零部

  件制造有

  限责任公

  司

  制

  造

  业

  汽车驾

  驶室液

  压翻转

  机构

  126.5

  万美元

  37,234.48

  18,191.57

  3,795.82

  41,161.83

  5,738.66

  5,063.80

  33.40

  沈阳一东

  四环离合

  器有限责

  任公司

  制

  造

  业

  离合器

  1911

  5,990.81

  3173.28

  255.91

  4,708.51

  133.65

  95.67

  -62.62

  一东卡玛

  斯

  制

  造

  业

  离合器

  8000万

  卢布

  1,485.60

  808.34

  3.42

  719.20

  21.10

  16.28

  376.02

  子公司一东汽车零部件本期净利润同比上升33.40%,主要缘故原由是收入增添,利润增添。

  子公司沈阳一东四环本期净利润同比下降62.62%,主要缘故原由收入镌汰,利润镌汰。

  子公司一东卡玛斯本期净利润同比上升376.02%,主要缘故原由收入增添,利润增添。

  

  (八) 公司控制的结构化主体情形

  □适用 √不适用

  三、公司关于公司未来生长的讨论与剖析

  (一) 行业名堂和趋势

  √适用 □不适用

  离合器是汽车传动系统五大总成之一,是安装在发念头与变速器之间用来疏散或

  接合前后两者之间的动力联系。陪同着近十年汽车行业的快速生长,海内汽车离合器

  行业也在快速生长。传统的离合器企业,特殊是自主品牌离合器企业之间的同质化竞

  争日趋强烈。当前,在国际市场和海内市场,干摩擦膜片弹簧汽车离合器仍然是汽车

  传动系的主流。液压举升机构是车身部门的零件之一,液压举升机在汽车维修养护中

  施展着至关主要的作用,自动或手动通过电机控制液压缸实现驾驶室翻转。

  (一)行业竞争名堂

  1、公司离合器营业的主要竞争对手为伊顿股份有限公司、上海萨克斯动力总成

  部件系统有限公司、桂林福达股份有限公司和湖北三环离合器股份有限公司。

  2、液压举升机构的主要竞争对手为适用动力(中国)工业有限公司、荆州久阳

  汽车零部件制造有限公司和陕西燎原液压股份有限公司。

  (二)行业生长趋势

  1、陪同着近十年汽车行业的快速生长,海内离合器行业也履历了一连多年的快

  速生长,传统离合器生产企业,特殊是自主品牌离合器之间的同质化竞争日趋强烈。

  当前,我国离合器行业处于手艺深度厘革时期。离合器在外洋已经生长到了更高水平

  的双质量飞轮离合器以及电控膜片离合器,而我国现在较先进的仍主要为通俗膜片弹

  簧离合器。外资企业和中外合资企业一直增添,使膜片弹簧离合器的生产到达一定规

  模。更高水平的双质量飞轮离合器、自调整离合器、湿式离合器以及电控膜片离合器

  已不再是外资企业的专有产物,民族品牌离合器企业已经投入研发甚至到达量产,以

  离合器为单一产物生产的企业逐渐镌汰。我国轿车、轻型车配套的离合器多以推式膜

  片弹簧离合器居多,重型卡车多以拉式膜片弹簧或疏散杆式离合器盖总成为主,从动

  盘总成也由原来的一级减振逐步过渡到二级、三级减振以及带预减振结构从动盘。拉

  式膜片弹簧具有疏散轻盈等优点,在未来的中重型商用车领域将逐渐成为主导产物。

  2、液压举升机构经由10余年生长历史,已进入生长稳固期,欧洲及北美各国双

  油管举升缸结构已成为商用车驾驶室翻转机构的主流产物,在海内也将泛起双油管液

  压举升缸取代单油管差动缸趋势,而电控式举升缸是现在国际汽车零部件巨头企业追

  逐的新手艺。

  (二) 公司生长战略

  √适用 □不适用

  团结国家汽车工业生长形势及离合器行业竞争名堂,公司继续推动刷新法式,紧

  跟公司“十三五”生长妄想,起劲应对经济情形转变和市场竞争国际化的挑战,继续

  以围绕“手艺创新、结构调整、精益治理、人才建设”四条事情主线,打造精益企业,

  增强焦点竞争力,实现手艺创新和产物升级;使用上市平台实现资源运作,周全推动

  企业转型升级和可一连生长。

  (一)从商用车配套为主向商用车和新能源扭转减振器并举转型。公司将把汽车

  零部件系统研发和模块化供货的趋势,实现系统化剖析,钻营模块化供货,以轿车离

  

  合器生产能力、升级产物和创新产物研发制造能力为焦点能力建设的重点,为手艺创

  新和结构调整目的的实现提供有力保障,实现产物从低端到高端系列生长。

  (二)扩大液压举升机构的海内市场占有率,实现海内前十大卡车生产企业的全

  面笼罩。掌握双油管液压缸、液压尾板、手电一体泵手艺,实现产物的升级换代,积

  极开展汽车液压尾板研究,实现产物多元化及液压举升机构双油管液压缸、液压升降

  尾板、手电一体泵实现工业化。

  (三) 谋划妄想

  √适用 □不适用

  2018年度目的妄想实现主营收入78,000万元,利润总额4,500万元。现实完成

  主营收入88,113万元,利润总额6,454万元,较好的完成了妄想目的。

  团结2019年的市场情形和行业生长趋势,公司2019年主要预算情形为:主营收

  入预算93,000万元,较上年现实(88,113万元)增添4887万元,增添5.55%,利润

  总额预算6,000万元,较上年现实(6,454万元)镌汰454万元,下降7.03%。

  为完成上述妄想,公司拟接纳以下主要措施:

  (一)以三足鼎立为抓手,起劲实现市场新突破

  配套市场方面,一连优化市场结构,继续坚持一把手跑市场的理念、坚持大客户

  开发战略和一企一策的营销战略,从而来实现精准营销。

  售后市场方面,降低生产成本和销售渠道成本,树立身牌意识和服务意识,做到

  公司、渠道、目的客户三方共赢,实现营销模式新创新,从而实现年内销售收入新突

  破。

  国际市场方面,围绕“一带一起”推动产能转移,以一东卡马斯为起点,打造海

  外生产销售系统。起劲在俄罗斯、东南亚等国际市场追求突破,逐步实现从产物制造

  商向系统供应商、系统解决方案供应商的转变。起劲成为重卡离合器市场向导者,售

  后市场主导者和国际市场加入者的市场定位目的。

  (二)以刷新创新为动力,周全实现转型升级

  体制机制刷新方面,一是要落实公司人力资源治理系统、薪酬系统新厘革。搭建

  人才生长通道,完善与之配套的薪酬绩效、审核评价、培训平台来建设人才育成系统。

  制造“鲶鱼效应”,一方面打造可上可下,能进能出的职业提升、流念头制,另一方

  面一直引进高端手艺人才和治理人才,建设内训师队伍,提高培训质量。二是要增强

  向导职员作风建设, 2019年为公司“求真务实、真抓实干”年,今年公司要以践行

  “责任、创新、求实、成事”的企业文化为起点,求真务实、真抓实干,周全落实

  “两风整治”事情,打造“想作为、敢作为、善作为”的向导职员队伍。

  科技创新方面,一是要实现自主创新系统、创新机制的双轨厘革、双轮驱动生长,

  建设开放化、多元化投资的新产物手艺开发相助模式;。二是要致力于科技创新专项,

  确定手艺生长蹊径图,做到公司本部研发中央与苏州研发中央分工相助,完成新产物

  的研发和试验;优化项目治理机制,完成PDM系统的搭建和测试设施的完善;提升产

  品研发能力,知足市场对大马力离合器、扭转减振器和新能源汽车零部件产物的研发

  需求。

  (三)以解决问题为导向,推动质量治理升级

  质量意识方面,要继续强化全员质量意识,坚韧不拔地推动质量治理系统与生产

  谋划事情有用融合。推动设计质量升级,从设计源头入手,强化PPAP、FMEA、CAE、

  NVH等工具应用,提升正向设计能力;从数据应用入手,充实验展PDM作用;实现数

  据治理;从试验验证入手,完善验证规范,提升验证系统科学性。

  

  解决问题为导向,要推动历程质量升级,以流程化、尺度化、系统化为偏向,重

  视历程质量控制,强化尺度作业,推行五大工具应用,周全提升系统治理能力。推动

  实物质量升级,以问题为导向,搭建故障模式履历数据库,重点关注3MIS、6MIS和

  零公里故障PPM。以客户要求为事情尺度,快速反映,提升整体质量意识。

  (四)以成本治理为焦点,保障企业高质量生长

  树立“大成本”的理念,将成本管控纳入企业生长战略中,增强周全预算治理,

  严控预算外支出;以问题为导向,内外兼修,周全提升质量治理、库存治理、订单管

  理,明确降成本目的,制订降成本方案,剖析落实采购降成本、运营降成本、设计降

  成本、降索赔等事情,从而保障企业高质量生长。

  (五)以运营改善为偏向,夯实精益治理基础

  夯实5S、TPM、尺度作业等事情,牢靠生产现场已有精益改善效果,筛查解决发

  现的问题,通过精益工具和要领的应用、运用MOD法丈量,完成理论定额核算,推动

  尺度作业实验和班产效率提升,促进治理提升和员工改善意识的提高,形成系统化解

  决问题的能力和跨部门相助机制。通过ERP和MES系统团结,实现智能制造和信息化

  方案的落地实验,从而推动公司运营效能的改善。

  (六)以清静生长为原则,周全做好风险防控

  随着企业生长速率和质量一直提高,团结公司谋划生长需要,加大风险管控力度,

  周全杜绝风险事项的发生。一是要实验制度系统优化,明确制度流程责任界线,一连

  推进执法风险尺度化系统、清静、情形、职业卫生、消防治理系统建设。二是完善风

  险信息治理,风险事项管控机制,特殊是风险预警与异常治理机制,重点风险增强边

  界管控,防患于未然。

  (四) 可能面临的风险

  √适用 □不适用

  1、宏观经济风险

  公司所处行业受国家宏观经济政策,特殊是行业或工业结构调整的影响。当前,

  全球主要蓬勃经济体仍处于深度调整阶段,中国经济增上进入新常态。2019年影响宏

  观经济的不稳固、不确定性因素依然较多,可能对公司谋划业绩发生较大影响。

  应对措施:增强对宏观经济形势的剖析,提高剖析研究的有用性和实时性;通过

  调整营业模式和产物结构来应对差异的宏观经济形势,降低宏观经济特殊是工业结构

  调整对公司营业生长的影响。增强定期监测剖析,强化风险管控,起劲实现生产谋划

  平稳有序。

  2、产物结构风险

  公司对于销量增添快、销量大、附加值高的轿车离合器市场产物序列有待增添,

  产物结构需继续调整改善。

  应对措施:加大对轿车产物市场开发,起劲举行市场结构和产物结构调整。继续

  施展重卡、轻卡等领域产物手艺优势,进一步拓展重卡市场。

  3、汇率风险

  公司出口营业规模一直扩大并受全球经济颠簸影响,人民币对美元、欧元等天下

  主要钱币汇率颠簸较大,加大了公司国际商业中的汇率风险。

  应对措施:公司将起劲研判国际汇率市场走势,综合运用多种金融工具有用控制

  和提防汇率风险的发生。

  (五) 其他

  □适用 √不适用

  

  四、公司因不适用准则划定或国家神秘、商业神秘等特殊缘故原由,未按准则披露的情形

  和缘故原由说明

  □适用 √不适用

  第五节 主要事项

  一、通俗股利润分配或资源公积金转增预案

  (一) 现金分红政策的制订、执行或调整情形

  √适用 □不适用

  凭证《公司章程》划定,公司着眼于久远的和可一连的生长,并充实重视对投资

  者的合理回报,在综合思量公司盈利规模、谋划生长妄想、股东回报、社会资金成本、

  外部融资情形等因素的基础上,建设对投资者一连、稳固、科学的回报机制,以保证

  利润分配政策的一连性和稳固性。

  在切合了利润分配条件下,公司原则上每年度举行一次分配,利润分配可以接纳

  现金分红或股票方式。

  如公司无重大投资妄想或重大现金支出等事项发生(召募资金项目除外)时,公

  司优先接纳现金分红的利润分配方式。若公司业绩增添快速,董事会以为公司股票价

  格与公司股本规模不匹配时,可以提出并实验股票股利分红。上述“重大投资妄想或

  重大现金支出”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购置装备的投资预

  算到达或凌驾公司最近一期经审计净资产的20%,且凌驾5000万元人民币。

  公司昔时实现的可供分配利润为正时应举行现金分红。最近三年以现金方式累计

  分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十,即每年以现金方式

  分配的利润不少于昔时实现的可分配利润的百分之十。按此原则盘算出的分配额度低

  于0.05元/股时,可将收益留存至以后年度举行分配,但应保证在一连有盈利的年度

  每三年至少举行一次现金盈利分配。

  公司的年度利润分配预案由公司财政证券部测算数据,先后经公司治理层、董事

  会凭证公司章程、盈利情形、资金需求等提出、制订利润分配预案,经自力董事对利

  润分配预案揭晓自力意见、董事会审议通事后提交股东大会审议批准。审议利润分配

  方案时,公司应为股东提供网络投票方式。

  公司昔时盈利、且不属于可不分红的情形,董事会未提出以现金方式举行利润分

  配预案的,应说明缘故原由,未用于分红的资金留存公司的用途和使用妄想,并由自力董

  事揭晓自力意见,董事会审议通事后交股东大会审议批准,并在指定媒体披露。

  当公司利润分配政策与公司生长不顺应或与国家新出台的政策规则冲突时,董事

  会应修订分配政策,经自力董事审议赞成,董事会审议通事后,提交股东大会以特殊

  决议审议通过,响应的股东大会应为股东提供网络投票方式。

  (二) 公司近三年(含陈诉期)的通俗股股利分配方案或预案、资源公积金转增股本方

  案或预案

  单元:元 币种:人民币

  分红

  年度

  每10股

  送红股

  数(股)

  每10股

  派息数

  (元)(含

  每10股

  转增数

  (股)

  现金分红的数

  额

  (含税)

  分红年度合并

  报表中归属于

  上市公司通俗

  占合并报

  表中归属

  于上市公

  

  税)

  股股东的净利

  润

  司通俗股

  股东的净

  利润的比

  率(%)

  2018

  年

  0

  0

  0

  0

  35,741,222.21

  0

  2017

  年

  0

  0.985

  0

  13,939,370.33

  17,984,270.31

  77.51

  2016

  年

  0

  0.00

  0

  0.00

  12,160,431.25

  0.00

  (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情形

  □适用 √不适用

  (四) 陈诉期内盈利且母公司可供通俗股股东分配利润为正,但未提出通俗股现金利润

  分配方案预案的,公司应当详细披露缘故原由以及未分配利润的用途和使用妄想

  √适用 □不适用

  陈诉期内盈利且母公司可供通俗股

  股东分配利润为正,但未提出通俗股

  现金利润分配方案预案的缘故原由

  未分配利润的用途和使用妄想

  1、公司所处行业情形影响

  2019年重卡市场整体展望销量为

  90-95万辆,较2018年现实销量104

  万辆降低13.46%-8.65%,依据公司

  2018年重卡市场占有率23%盘算,

  2019年公司重卡市场整体销量约为

  20.7-21.85万套,较2018年下降

  3.22万套-2.07万套。

  2、切合公司章程现金分红划定

  《公司章程》划定,公司昔时实现的

  可供分配利润为正时应举行现金分

  红。最近三年以现金方式累计分配的

  利润不少于最近三年实现的年均可

  分配利润的百分之三十,即每年以现

  金方式分配的利润不少于昔时实现

  的可分配利润的百分之十。按此原则

  盘算出的分配额度低于0.05元/股

  时,可将收益留存至以后年度举行分

  配,但应保证在一连有盈利的年度每

  三年至少举行一次现金盈利分配。

  凭证公司章程,公司在一连有盈利的

  年度每三年至少举行一次现金盈利

  分配,公司在2017年度举行了分红,

  且今年度可供分配利润较少,思量

  1、一样平常谋划运动需求

  公司正处于加速生长速率、提升盈利能力的关

  键时期,为保证公司可一连性生长,本次留存

  的未分配利润拟增补公司种种营业资金,用于

  公司一样平常谋划运动。

  2、制作实验室需求

  为提升公司的试验检测能力和验证能力,知足

  公司对新产物开发的需求,提升公司的行业竞

  争力,公司对实验室的基础建设、保障设施和

  实验装备举行了升级,为公司的久远生长奠基

  优异基础。

  3、产物研发资金需求

  为顺应市场转变和客户需求,保证公司新产物

  研发进度,周全提升行业竞争力,公司的分公

  司苏州研发中央是以长三角地域人才和资源聚

  集优势为支持,快速形成手艺集中优势,从而

  融合引领公司的整体研发水平的快速提升,为

  保证分公司的正常运营生长,需要公司提供必

  要的研发资金,为公司中恒久生长战略的顺遂

  实验以及一连、康健生长提供有力保障。

  公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东

  和投资者举行回报,严酷凭证《公司法》、《证

  券法》、《公司章程》和羁系部门的要求,综

  合思量与利润分配相关的种种因素,起劲推行

  

  2019年国际、海内市场等因素,结

  合公司现真相形,公司拟2018年度

  不举行利润分配,将收益留存至以后

  年度举行分配。

  公司的利润分配制度,与股东、投资者共享公

  司生长和生长的效果。

  综上所述,公司董事会以为,公司2018年利润

  分配方案是从公司现真相形出发,切合中国证

  监会、上海证券生意营业所的相关执律例则以及《公

  司章程》的有关划定,有利于公司久远生长,

  切合宽大投资者整体利益。

  二、允许事项推行情形

  (一) 公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内或

  一连到陈诉期内的允许事项

  √适用 □不适用

  允许

  配景

  允许

  类型

  允许

  方

  允许

  内容

  允许时间及限期

  是否

  有履

  行期

  限

  是否

  实时

  严酷

  推行

  如未

  能及

  时履

  行应

  说明

  未完

  成履

  行的

  详细

  缘故原由

  如未

  能及

  时履

  行应

  说明

  下一

  步计

  划

  与首

  次公

  开发

  行相

  关的

  允许

  解决同

  业竞争

  吉林

  东光

  整体

  有限

  公司

  提倡人股东允许,

  在其作为本公司

  股东时代,提倡人

  及其控股单元将

  不会从事与本公

  司相竞争的营业。

  1998年4月9日期

  限:恒久

  否

  是

  无

  无

  解决同

  业竞争

  中国

  第一

  汽车

  整体

  有限

  公司

  提倡人股东允许,

  在其作为本公司

  股东时代,提倡人

  及其控股单元将

  不会从事与本公

  司相竞争的营业。

  1998年4月9日期

  限:恒久

  否

  是

  无

  无

  其他

  吉林

  东光

  整体

  有限

  公司

  提倡人股东允许,

  在上市公司中担

  任司理及其他高

  级治理职员将不

  在提倡人单元担

  任高级治理职员

  职务。

  1998年4月9日期

  限:恒久

  否

  是

  无

  无

  其他

  中国

  第一

  提倡人股东允许,

  在上市公司中担

  1998年4月9日期

  限:恒久

  否

  是

  无

  无

  

  汽车

  整体

  有限

  公司

  任司理及其他高

  级治理职员将不

  在提倡人单元担

  任高级治理职员

  职务。

  其他

  允许

  其他承

  诺

  其他

  吉林东光整体有

  限公司

  起劲肩负社会责任,

  自2015年7月10

  日通知下发之日起

  六个月内不减持本

  公司股份;通过正当

  合规的形式凭证有

  关划定择机增持本

  公司股份,在增持完

  成后六个月内及法

  律规则划定的限期

  内,不减持本公司股

  份。

  是

  否

  是

  无

  (二) 公司资产或项目存在盈利展望,且陈诉期仍处在盈利展望时代,公司就资产或

  项目

  是否到达原盈利展望及其缘故原由作出说明

  □已到达 □未到达 √不适用

  (三) 业绩允许的完成情形及其对商誉减值测试的影响

  □适用 √不适用

  三、陈诉期内资金被占用情形及清欠希望情形

  □适用 √不适用

  四、公司对会计师事务所“非尺度意见审计陈诉”的说明

  □适用 √不适用

  五、公司对会计政策、会计预计变换或重大会计差错更正缘故原由和影响的剖析说明

  (一) 公司对会计政策、会计预计变换缘故原由及影响的剖析说明

  □适用 √不适用

  (二) 公司对重大会计差错更正缘故原由及影响的剖析说明

  □适用 √不适用

  (三) 与前任会计师事务所举行的相同情形

  □适用 √不适用

  

  (四) 其他说明

  □适用 √不适用

  六、聘用、解聘会计师事务所情形

  单元:万元 币种:人民币

  现聘用

  境内会计师事务所名称

  瑞华会计师事务所(特殊通俗合资)

  境内会计师事务所酬金

  20

  境内会计师事务所审计年限

  4

  名称

  酬金

  内部控制审计会计师事务

  所

  瑞华会计师事务所(特殊普

  通合资)

  10

  聘用、解聘会计师事务所的情形说明

  □适用 √不适用

  审计时代改聘会计师事务所的情形说明

  □适用 √不适用

  七、面临暂停上市风险的情形

  (一) 导致暂停上市的缘故原由

  □适用 √不适用

  (二) 公司拟接纳的应对措施

  □适用 √不适用

  八、面临终止上市的情形和缘故原由

  □适用 √不适用

  九、休业重整相关事项

  □适用 √不适用

  十、重大诉讼、仲裁事项

  □今年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √今年度公司无重大诉讼、仲裁事项

  十一、上市公司及其董事、监事、高级治理职员、控股股东、现实控制人、收购人处

  罚及整改情形

  □适用 √不适用

  

  十二、陈诉期内公司及其控股股东、现实控制人诚信状态的说明

  √适用 □不适用

  陈诉期内公司及其控股股东、现实控制人诚信状态优异,不存在未推行法院生效

  讯断、所负数额较大的债务到期未清偿等情形。

  十三、公司股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施的情形及其影响

  (一) 相关激励事项已在暂时通告披露且后续实验无希望或转变的

  □适用 √不适用

  (二) 暂时通告未披露或有后续希望的激励情形

  股权激励情形

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  员工持股妄想情形

  □适用 √不适用

  其他激励措施

  □适用 √不适用

  十四、重大关联生意营业

  (一) 与一样平常谋划相关的关联生意营业

  1、 已在暂时通告披露且后续实验无希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  2、 已在暂时通告披露,但有后续实验的希望或转变的事项

  √适用 □不适用

  请详见公司暂时通告2019-011号通告。

  3、 暂时通告未披露的事项

  □适用 √不适用

  (二) 资产或股权收购、出售发生的关联生意营业

  1、 已在暂时通告披露且后续实验无希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  2、 已在暂时通告披露,但有后续实验的希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  3、 暂时通告未披露的事项

  □适用 √不适用

  

  4、 涉及业绩约定的,应当披露陈诉期内的业绩实现情形

  □适用 √不适用

  (三) 配合对外投资的重大关联生意营业

  1、 已在暂时通告披露且后续实验无希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  2、 已在暂时通告披露,但有后续实验的希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  3、 暂时通告未披露的事项

  □适用 √不适用

  (四) 关联债权债务往来

  1、 已在暂时通告披露且后续实验无希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  2、 已在暂时通告披露,但有后续实验的希望或转变的事项

  □适用 √不适用

  3、 暂时通告未披露的事项

  □适用 √不适用

  (五) 其他

  □适用 √不适用

  十五、重大条约及其推行情形

  (一) 托管、承包、租赁事项

  1、 托管情形

  □适用 √不适用

  2、 承包情形

  □适用 √不适用

  3、 租赁情形

  □适用 √不适用

  (二) 担保情形

  □适用 √不适用

  

  (三) 委托他人举行现金资产治理的情形

  1. 委托理财情形

  (1) 委托理财总体情形

  □适用 √不适用

  其他情形

  □适用 √不适用

  (2) 单项委托理财情形

  □适用 √不适用

  其他情形

  □适用 √不适用

  (3) 委托理财减值准备

  □适用 √不适用

  2. 委托贷款情形

  (1) 委托贷款总体情形

  □适用 √不适用

  其他情形

  □适用 √不适用

  (2) 单项委托贷款情形

  □适用 √不适用

  其他情形

  □适用 √不适用

  (3) 委托贷款减值准备

  □适用 √不适用

  3. 其他情形

  □适用 √不适用

  (四) 其他重大条约

  □适用 √不适用

  十六、其他重大事项的说明

  □适用 √不适用

  

  十七、起劲推行社会责任的事情情形

  (一) 上市公司扶贫事情情形

  □适用 √不适用

  (二) 社会责任事情情形

  √适用 □不适用

  公司重视推行社会责任,公司凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准

  则》等执律例则,一直完善公司治理,建设了较为完善的内控系统,形成了以股东大

  会、董事会、监事会及治理层为主体结构的决议与谋划系统,切实保障股东特殊是中

  小股东的利益。 公司起劲完善质量控制系统,保障产物质量,并提供完善的售后服

  务,切实保障客户的权益。

  公司诚信谋划,与供应商互惠共赢,信守商业规则,遵条约守信用,不损害债权

  人利益。公司严酷遵守《劳动法》、《劳动条约法》等相关执律例则,尊重和维护员

  工的小我私人权益,切实关注员工康健、清静和知足度,重视人才作育,认真保障企业员

  工的各项权益,推行企业的责任。

  公司重视情形掩护及清洁生产,一直加大清静环保投入,认真凭证国家环保治理

  部门的各项划定举行清静环保自查并一连刷新,使公司的情形掩护治理水平和效果不

  断提升。

  (三) 情形信息情形

  1. 属于情形掩护部门宣布的重点排污单元的公司及其主要子公司的环保情形说明

  □适用 √不适用

  2. 重点排污单元之外的公司的环保情形说明

  □适用 √不适用

  3. 重点排污单元之外的公司未披露情形信息的缘故原由说明

  □适用 √不适用

  4. 陈诉期内披露情形信息内容的后续希望或转变情形的说明

  □适用 √不适用

  (四) 其他说明

  □适用 √不适用

  十八、可转换公司债券情形

  (一) 转债刊行情形

  □适用 √不适用

  

  (二) 陈诉期转债持有人及担保人情形

  □适用 √不适用

  (三) 陈诉期转债变换情形

  □适用 √不适用

  陈诉期转债累计转股情形

  □适用 √不适用

  (四) 转股价钱历次调整情形

  □适用 √不适用

  (五) 公司的欠债情形、资信转变情形及在未来年度还债的现金部署

  □适用 √不适用

  (六) 转债其他情形说明

  □适用 √不适用

  第六节 通俗股股份变换及股东情形

  一、 通俗股股本变换情形

  (一) 通俗股股份变换情形表

  1、 通俗股股份变换情形表

  陈诉期内,公司通俗股股份总数及股本结构未发生转变。

  2、 通俗股股份变换情形说明

  □适用 √不适用

  3、 通俗股股份变换对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财政指标的影响

  (若有)

  □适用 √不适用

  4、 公司以为须要或证券羁系机构要求披露的其他内容

  □适用 √不适用

  (二) 限售股份变换情形

  □适用 √不适用

  二、 证券刊行与上市情形

  (一) 阻止陈诉期内证券刊行情形

  □适用 √不适用

  阻止陈诉期内证券刊行情形的说明(存续期内利率差异的债券,请划分说明):

  □适用 √不适用

  (二) 公司通俗股股份总数及股东结构变换及公司资产和欠债结构的变换情形

  □适用 √不适用

  

  (三) 现存的内部职工股情形

  □适用 √不适用

  三、 股东和现实控制人情形

  (一) 股东总数

  阻止陈诉期末通俗股股东总数(户)

  26,838

  年度陈诉披露日前上一月末的通俗股股东总数

  (户)

  27,085

  (二) 阻止陈诉期末前十名股东、前十名士通股东(或无限售条件股东)持股情形表

  单元:股

  前十名股东持股情形

  股东名称

  (全称)

  陈诉期

  内增减

  期末持股数目

  比例

  (%)

  持有

  有限

  售条

  件股

  份数

  量

  质押或冻

  结情形

  股东

  性子

  股

  份

  状

  态

  数

  量

  吉林东光整体有限公司

  0

  45,378,919

  32.07

  0

  无

  0

  国有法人

  一汽股权投资(天津)有限

  公司

  0

  33,277,531

  23.51

  0

  无

  0

  国有法人

  东莞市晟世欣兴格力商业有

  限公司

  0

  1,489,899

  1.05

  0

  无

  0

  未知

  王文

  0

  350,000

  0.25

  0

  无

  0

  境内自然人

  晏世德

  0

  341,769

  0.24

  0

  无

  0

  境内自然人

  刘学勤

  0

  273,805

  0.19

  0

  无

  0

  境内自然人

  王金忠

  0

  262,400

  0.19

  0

  无

  0

  境内自然人

  杨帆

  0

  248,700

  0.18

  0

  无

  0

  境内自然人

  顾芳亚

  0

  198,600

  0.14

  0

  无

  0

  境内自然人

  牛会然

  0

  197,700

  0.14

  0

  无

  0

  境内自然人

  前十名无限售条件股东持股情形

  股东名称

  持有无限售条件流通股的数目

  股份种类及数目

  种类

  数目

  吉林东光整体有限公司

  45,378,919

  人民币普

  通股

  45,378,919

  一汽股权投资(天津)有限公司

  33,277,531

  人民币普

  通股

  33,277,531

  东莞市晟世欣兴格力商业有限公司

  1,489,899

  人民币普

  通股

  567,100

  王文

  350,000

  人民币普

  通股

  350,000

  晏世德

  341,769

  人民币普

  通股

  341,769

  

  刘学勤

  273,805

  人民币普

  通股

  273,805

  王金忠

  262,400

  人民币普

  通股

  262,400

  杨帆

  248,700

  人民币普

  通股

  248,700

  顾芳亚

  198,600

  人民币普

  通股

  198,600

  牛会然

  197,700

  人民币普

  通股

  197,700

  上述股东关联关系或一致行动的说明

  吉林东光整体有限公司和一汽股权投资(天津)有限公司

  不存在关联关系或一致行动,公司未知上述其他股东是否

  存在关联关系或一致行动。

  前十名有限售条件股东持股数目及限售条件

  □适用 √不适用

  (三) 战略投资者或一样平常法人因配售新股成为前10名股东

  □适用 √不适用

  四、 控股股东及现实控制人情形

  (一) 控股股东情形

  1 法人

  √适用 □不适用

  名称

  吉林东光整体有限公司

  单元认真人或法定代表人

  于中赤

  建设日期

  1956年4月8日

  主要谋划营业

  武器装备科研生产、汽车零部件(除发念头)、光学

  仪器、铸件、锻件、机械加工制造、谋划本企业自产

  产物及相关手艺的出口营业,本企业生产、科研所需

  原辅质料、装备及手艺的入口营业等。

  陈诉期内控股和参股的其他境

  内外上市公司的股权情形

  无

  其他情形说明

  无

  2 自然人

  □适用 √不适用

  3 公司不存在控股股东情形的特殊说明

  □适用 √不适用

  4 陈诉期内控股股东变换情形索引及日期

  □适用 √不适用

  

  5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

  √适用 □不适用

  (二) 现实控制人情形

  1 法人

  √适用 □不适用

  名称

  中国武器工业整体有限公司

  单元认真人或法定代表人

  焦开河

  建设日期

  1999年6月29日

  主要谋划营业

  国有资产投资及谋划治理等。

  陈诉期内控股和参股的其他境

  内外上市公司的股权情形

  陈诉期内中国武器工业整体有限公司通过其下属全

  资子公司现实控制了11家境内上市公司和1家香港

  上市公司,详细如下:北方创业、华锦股份、北方导

  航、凌云股份、晋西车轴、光电股份、江南红箭、北

  化股份、北方股份、北方国际、长春一东、安捷利。

  其他情形说明

  无

  2 自然人

  □适用 √不适用

  3 公司不存在现实控制人情形的特殊说明

  □适用 √不适用

  4 陈诉期内现实控制人变换情形索引及日期

  □适用 √不适用

  5 公司与现实控制人之间的产权及控制关系的方框图

  √适用 □不适用

  

  6 现实控制人通过信托或其他资产治理方式控制公司

  □适用 √不适用

  (三) 控股股东及现实控制人其他情形先容

  □适用 √不适用

  五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

  √适用 □不适用

  单元:万元 币种:人民币

  法人股东名

  称

  单元认真

  人或法定

  代表人

  建设日

  期

  组织机构

  代码

  注册资源

  主要谋划业

  务或治理活

  动等情形

  一汽股权投

  资(天津)

  有限公司

  张影

  2018年3

  月28日

  91120118MA06AWLT51

  270,000.00

  股权投资;投

  资治理;资产

  治理;并购重

  组服务。

  六、 股份限制减持情形说明

  □适用 √不适用

  第七节 优先股相关情形

  □适用 √不适用

  

  第八节 董事、监事、高级治理职员和员工情形

  一、持股变换情形及酬金情形

  (一) 现任及陈诉期内离任董事、监事和高级治理职员持股变换及酬金情形

  √适用 □不适用

  单元:股

  姓名

  职务(注)

  性

  别

  年

  龄

  任期起始日期

  任期终止日期

  年头持

  股数

  年尾持

  股数

  年度内

  股份增

  减变换

  量

  增减

  变换

  缘故原由

  陈诉期内

  从公司获

  得的税前

  酬金总额

  (万元)

  是否在

  公司关

  联方获

  取酬金

  于中赤

  董事长

  男

  62

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  王文权

  副董事长

  男

  51

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  姜涛

  董事

  男

  51

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  孟庆洪

  董事、总司理

  男

  53

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  49.81

  否

  张国军

  董事

  男

  54

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  白光申

  董事

  男

  57

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  31.87

  否

  付于武

  自力董事

  男

  75

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  6

  否

  张金山

  自力董事

  男

  49

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  6

  否

  于雷

  自力董事

  男

  44

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  6

  否

  张文涛

  监事会主席

  男

  61

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  姜志刚

  监事

  男

  60

  2018年4月19日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  林英

  监事

  男

  51

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  0

  否

  郭杰

  副总司理

  男

  55

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  38.06

  否

  孙长增

  副总司理、董事会

  秘书

  男

  57

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  37.05

  否

  李文涛

  副总司理

  男

  45

  2018年1月25日

  2021年1月25日

  0

  0

  0

  无

  37.54

  否

  

  姚景超

  离任监事

  男

  62

  2018年1月25日

  2018年4月19日

  0

  0

  0

  无

  0

  是

  刘春辉

  离任副总司理

  男

  56

  2018年10月25

  日

  2018年11月30日

  0

  0

  0

  无

  1.51

  否

  合计

  /

  /

  /

  /

  /

  0

  0

  0

  /

  213.84

  /

  姓名

  主要事情履历

  于中赤

  历任国营第624厂大型压力容器分厂厂长兼党支部书记,国营第624厂副厂长,吉林东光整体有限公司总司理、董事、董事长、党委

  书记,东北工业整体有限公司董事、董事长、党委书记。现任中国武器工业整体有限公司董事,东北工业整体有限公司董事长、党委

  书记,吉林东光整体有限公司董事长,长春一东离合器股份有限公司董事长。

  王文权

  历任一汽轿车股份有限公司证券部部长,一汽股份有限公司董事会办公室副主任。现任中国第一汽车整体有限公司金融及资源运营部

  副部长、长春一东离合器股份有限公司副董事长。

  姜涛

  历任吉林汽车制动器厂办公室主任、冲塑分厂副厂长、生产随处长、副厂长、厂长兼党委书记,吉林东光整体有限公司副总司理兼吉

  林汽车制动器厂厂长、党委书记,东北工业整体有限公司副总司理兼吉林东光奥威汽车制动系统有限公司董事长,长春一东离合器股

  份有限公司总司理、董事。现任东北工业整体有限公司董事、总司理,东光整体有限公司董事,吉林东光奥威汽车制动系统有限公司

  董事长,吉林北方捷凯传动轴有限公司执行董事,长春一东离合器股份有限公司董事。

  孟庆洪

  历任东光实业总公司手艺开发部司理,东光细密机械厂制品装配分厂副厂长,吉林东光细密机械厂厂长助理、厂长、厂长兼党委书记,

  吉林东光整体有限公司副总司理、长春一东离合器股份有限公司党委书记,东北工业整体有限公司副总司理、长春一东离合器股份有

  限公司党委书记。现任东北工业整体有限公司董事,长春一东离合器股份有限公司党委书记、总司理、董事。

  张国军

  历任中国武器工业整体公司5124厂副总经济师兼妄想随处长,5124厂总会计师、董事,河南北方星光机电有限责任公司总会计师、

  董事,中国武器工业整体公司第二事业部财会审计随处长(交流),吉林东光整体有限公司董事、总会计师,东北工业整体有限公司

  总会计师。现任东北工业整体有限公司副总司理、吉林东光整体有限公司董事、长春一东离合器股份有限公司董事。

  白光申

  历任中国第一汽车整体汽车研究所试验研究部副部长,一汽富奥汽车零部件有限公司产物开发部部长,TRW动力转向有限公司副总经

  理,长春曼胡默尔富维滤清器有限公司副总司理。现任长春一东离合器股份有限公司董事。

  付于武

  历任第一汽车厂哈尔滨变速器厂第一副厂长兼总工,哈尔滨汽车工业总公司总司理、党委书记。现任中国汽车工程学会信用理事长、

  长春一东离合器股份有限公司自力董事。

  张金山

  历任一汽整体综合使用厂工程师。现任吉林大学西席。

  于雷

  历任东北证券股份有限公司证券事务代表,吉林吉商股权投资基金治理有限公司执行总裁,吉林省投资基金业协会常务副会长兼秘书

  

  长。现任吉林省举世汇鑫基金治理有限公司总司理、长春一东离合器股份有限公司自力董事。

  张文涛

  历任吉林汽车制动器厂科研所副所长、总工程师,吉林东光整体有限公司副总司理。现任东北工业整体有限公司监事会主席、吉林东

  光整体有限公司监事会主席。

  姜志刚

  历任中国第一汽车整体有限公司采购部副部长、采购中央副总经;中国第一汽车整体有限公司佛山事业部党委书记兼一汽—公共佛山

  分公司党委书记、纪委书记、工会主席等职务。现任中国第一汽车整体有限公司监事会办公室特派监事、长春一东离合器股份有限公

  司监事。

  林英

  历任中国老龄委吉林省经济手艺委员会职员,国营第228厂二分厂手艺员,长春一东离合器股份有限公司团委做事、团委书记、青工

  部部长、办公室主任、中韩合资项目组副组长,子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司综合治理部部长、副总司理。现任长春

  一东离合器股份有限公司营销总监兼长春一东汽车零部件制造有限责任公司副总司理、长春一东离合器股份有限公司职工监事。

  郭杰

  历任吉林汽车制动器厂机加分厂手艺科长、副厂长、厂长,吉林汽车制动器厂厂长助理、副厂长,吉林东光整体有限公司专项事情办

  公室主任,长春一东离合器股份有限公司总司理助理。现任长春一东离合器股份有限公司副总司理。

  孙长增

  历任中国第一汽车整体公司审计处财政审计二科主审、审计处财政收支审计部部长、一汽轿车股份有限公司长春齿轮厂厂长助理、一

  汽轿车股份有限公司党委事情部部长助理兼审计科科长、一汽轿车股份有限公司红旗工厂党委书记助理。现任长春一东离合器股份有

  限公司副总司理、董事会秘书。

  李文涛

  历任长春宏光—奥托立夫汽车清静装备有限公司生产部副部长,吉林东光整体有限公司市场与运营部副部长,吉林东光瑞宝车灯有限

  责任公司采购部部长、商务部部长,吉林东光整体有限公司精益治理部副主任,吉林东光奥威汽车制动系统有限公司生产妄想部部长。

  现任长春一东离合器股份有限公司副总司理。

  其它情形说明

  □适用 √不适用

  (二) 董事、高级治理职员陈诉期内被授予的股权激励情形

  □适用 √不适用

  二、现任及陈诉期内离任董事、监事和高级治理职员的任职情形

  (一) 在股东单元任职情形

  √适用 □不适用

  任职人

  员姓名

  股东单元名称

  在股东单元担任的职务

  任期起始日期

  任期终止日

  期

  于中赤

  吉林东光整体有限公

  中国武器工业整体有限公司董事,东北工业整体有限公司董事长、

  2011年10月

  

  司

  党委书记,吉林东光整体有限公司董事长。

  姜涛

  吉林东光整体有限公

  司

  东北工业整体有限公司董事、总司理,东光整体有限公司董事、总

  司理。

  2016年1月

  张国军

  吉林东光整体有限公

  司

  东北工业整体有限公司副总司理、吉林东光整体有限公司董事。

  2011年8月

  张文涛

  吉林东光整体有限公

  司

  东北工业整体有限公司监事会主席、吉林东光整体有限公司监事会

  主席。

  2011年6月

  姚景超

  中国第一汽车整体公

  司

  中国第一汽车整体公司子公司特派监事

  2012年1月

  (二) 在其他单元任职情形

  √适用 □不适用

  任职职员姓名

  其他单元名称

  在其他单元担任的职务

  任期起始日期

  任期终止日期

  于雷

  吉林省举世汇鑫基金治理有限公司

  法定代表人

  2016年11月

  张金山

  吉林大学

  西席

  2001年7月

  付于武

  中国汽车工程学会

  信用理事长

  2017年12月

  三、董事、监事、高级治理职员酬金情形

  √适用 □不适用

  董事、监事、高级治理职员酬金的决

  策法式

  董事会薪酬与审核委员会审阅公司高级治理职员绩效审核方案,并检查是否能够凭证即定方案

  如实审核、如实盘算应得酬金,是否切实与绩效挂勾,是否切合审核方案的划定。

  董事、监事、高级治理职员酬金确定

  依据

  公司2018年度主要财政指标和谋划目的完成情形。

  董事、监事和高级治理职员酬金的实

  际支付情形

  2018年度高级治理职员薪酬的基础薪金已支付,绩效部门未在2018年度兑现,将于2019年上

  半年兑现。

  陈诉期末全体董事、监事和高级治理

  职员现实获得的酬金合计

  本陈诉期全体董事、监事、高级治理职员从公司获取的酬金总额为210.19万元。

  

  四、公司董事、监事、高级治理职员变换情形

  √适用 □不适用

  姓名

  担任的职务

  变换情形

  变换缘故原由

  李艰

  董事长

  离任

  董事会换届

  于中赤

  董事长

  聘用

  董事会换届

  于中赤

  副董事长

  离任

  董事会换届

  王文权

  副董事长

  聘用

  董事会换届

  白光申

  副总司理

  离任

  事情变换

  刘春辉

  副总司理

  聘用

  事情变换

  刘春辉

  副总司理

  离任

  事情变换

  张金山

  自力董事

  聘用

  董事会换届

  于雷

  自力董事

  聘用

  董事会换届

  付于武

  自力董事

  聘用

  董事会换届

  管欣

  自力董事

  离任

  董事会换届

  杜婕

  自力董事

  离任

  董事会换届

  孙立荣

  自力董事

  离任

  董事会换届

  姚景超

  监事

  离任

  事情变换

  姜志刚

  监事

  聘用

  事情变换

  五、近三年受证券羁系机构处罚的情形说明

  □适用 √不适用

  

  六、母公司和主要子公司的员工情形

  (一) 员工情形

  母公司在职员工的数目

  513

  主要子公司在职员工的数目

  239

  在职员工的数目合计

  752

  母公司及主要子公司需肩负用度的离退休职工人

  数

  1,052

  专业组成

  专业组成种别

  专业组成人数

  生产职员

  404

  销售职员

  25

  手艺职员

  200

  财政职员

  20

  行政职员

  84

  其他

  19

  合计

  752

  教育水平

  教育水平种别

  数目(人)

  硕士

  12

  本科

  201

  专科或高职

  148

  中专及以下

  391

  合计

  752

  (二) 薪酬政策

  √适用 □不适用

  公司制订科学薪酬系统,接纳以岗定薪,同工同酬的原则,依据种种职员差异的

  事情内容、事情性子和特点,设计与其相顺应的差异的分配模式、取酬要素和人为结

  构,充实验展薪酬的激励作用。公司凭证国家划定为员工缴纳社保、医保和住房公积

  金。

  (三) 培训妄想

  √适用 □不适用

  凭证公司生产谋划和治理的需要,为实现公司人力资源的可一连生长,提高员工

  的专业手艺和职业手艺等综合素质,进一步提高产物质量、治理水平和事情效率,结

  合现实,公司每年制订详细的年度培训妄想,包罗新员工培训、手艺培训、质量培训、

  治理培训等内部培训,以及引进外部专家或派出专业职员外出学习的多种外部培训,

  充实使用公司内、外部资源,一直提升员工手艺与素质。

  (四) 劳务外包情形

  √适用 □不适用

  

  劳务外包的工时总数

  315022小时

  劳务外包支付的酬金总额

  803.27万元

  七、其他

  □适用 √不适用

  第九节 公司治理

  一、 公司治理相关情形说明

  √适用 □不适用

  (1)关于股东与股东大会:公司凭证《上市公司股东大会规范意见》、《公司章

  程》、《公司股东大聚会会议事规则》的要求,规范股东大会的召集、召开和议事法式,

  建设了确保全体股东都能充实验使正当权力的公司治理结构,保证公司股东享有一律

  的权力,保证公司关联生意营业的公正合理。

  (2)关于控股股东与上市公司:公司控股股东没有泛起逾越公司股东大会权限,

  直接或间接干预公司谋划决媾和谋划运动的行为。控股股东与公司不存在同业竞争。

  公司与控股股东在营业、职员、资产、机构、财政方面严酷做到"五脱离",不存在控

  股股东违规占用上市公司资金和资产的情形。公司关联生意营业公正合理,关联生意营业的定

  价依据、协议订立及推行情形均实时充实予以披露。陈诉期内没有发生公司控股股东

  使用其特殊职位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

  (3)关于董事和董事会:公司严酷凭证《公司法》、《公司章程》的划定选举程

  序选举董事。董事会下设审计委员会、薪酬与审核委员会、战略委员会及提名委员会。

  董事会及各专门委员会人数和组成切合有关执法、规则的要求。公司董事能够依据《公

  司董事聚会会议事规则》开展事情,准时出席董事会和股东大会,依法行使权力和勤勉履

  行义务。公司自力董事认真推行执法赋予的职责,充实验展监视职能,切实维护了公

  司和股东的正当权益。

  (4)关于监事和监事会:公司监事会设监事三名,其中一名监事是由公司职工代表

  大会选举发生。监事会的人数和组成、聚会会议的召开召集切合有关执律例则及《公司章

  程》、《监事聚会会议事规则》的要求。公司监事本着对股东认真的态度,认真推行自己

  的职责,对一样平常关联生意营业、公司财政状态以及董事、司理和其他高级治理职员履职情

  况的正当性、合规性等举行监视检查并揭晓意见。

  (5)关于信息披露与透明度:公司董事会指定董事会秘书认真信息披露事情,设

  立专门机构并配备响应职员,依法推行信息披露义务、接待来访、回覆咨询等,指定

  《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券生意营业所网站为公司信息披露的报纸和网

  站。公司能够严酷凭证有关执律例则、《公司章程》及《公司信息披露事务治理制度》

  的划定,建设健全内幕信息知情人挂号治理制度,提高公司信息披露质量,认真开展投

  资者关系治理运动,确保所有股东和其他利益相关者能够一律获得公司信息。

  (二)公司治理相关制度制订情形:2012年起公司严酷凭证《企业内部控制基本

  规范》及配套指引和中国证监会、上海证券生意营业所相关执律例则及通知的要求,梳理

  公司内部控制系统,制订宣布了一系列与公司治理及内部控制相关的划定制度。2018

  年公司一直完善内部控制制度,举行了部门修订,并增添了部门主要营业的流程。

  

  (三)内幕信息知情人挂号制度情形:陈诉期内,公司严酷凭证《内幕信息知情

  人挂号制度》的有关划定,对公司定期陈诉体例历程中的内幕信息知情人举行挂号备

  案,建设了内幕信息知情人档案。

  公司治理与中国证监会相关划定的要求是否存在重大差异;若有重大差异,应当说明

  缘故原由

  □适用 √不适用

  二、 股东大会情形简介

  聚会会议届次

  召开日期

  决议刊登的指定网站的查询索引

  决议刊登的披露

  日期

  2018年第一次

  暂时股东大会

  2019年1月25日

  刊登于www.sse.com.cn《2018年第一

  次暂时股东大会》(通告编号:临

  2018-006)

  2018年1月26日

  2017年年度股

  东大会

  2019年5月14日

  刊登于www.sse.com.cn《2017年年度

  股东大会》(通告编号:临2018-032)

  2018年5月15日

  2018年第二次

  暂时股东大会

  2019年12月21日

  刊登于www.sse.com.cn《2018年第二

  次暂时股东大会》(通告编号:临

  2018-066)

  2018年12月22日

  股东大会情形说明

  □适用 √不适用

  三、 董事推行职责情形

  (一) 董事加入董事会和股东大会的情形

  董事

  姓名

  是否

  自力

  董事

  加入董事会情形

  加入股东

  大会情形

  今年应

  加入董

  事会次

  数

  亲自

  出席

  次数

  以通讯

  方式参

  加次数

  委托

  出席

  次数

  缺席

  次数

  是否一连

  两次未亲

  自加入会

  议

  出席股东

  大会的次

  数

  于中赤

  否

  10

  8

  5

  2

  0

  否

  3

  王文权

  否

  7

  6

  5

  1

  0

  否

  1

  姜涛

  否

  10

  10

  5

  0

  0

  否

  3

  孟庆洪

  否

  10

  10

  5

  0

  0

  否

  3

  张国军

  否

  10

  10

  5

  0

  0

  否

  3

  白光申

  否

  10

  10

  5

  0

  0

  否

  3

  张金山

  是

  9

  9

  5

  0

  0

  否

  2

  付于武

  是

  9

  8

  5

  1

  0

  否

  2

  于雷

  是

  9

  9

  5

  0

  0

  否

  2

  一连两次未亲自出席董事会聚会会议的说明

  □适用 √不适用

  

  年内召开董事会聚会会议次数

  10

  其中:现场聚会会议次数

  5

  通讯方式召开聚会会议次数

  5

  现场团结通讯方式召开聚会会议次数

  0

  (二) 自力董事对公司有关事项提出异议的情形

  □适用 √不适用

  (三) 其他

  □适用 √不适用

  四、 董事会下设专门委员会在陈诉期内推行职责时所提出的主要意见和建议,存

  在异议事项的,应当披露详细情形

  □适用 √不适用

  五、 监事会发现公司存在风险的说明

  □适用 √不适用

  六、 公司就其与控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面存在的不能保

  证自力性、不能保持自主谋划能力的情形说明

  □适用 √不适用

  存在同业竞争的,公司响应的解决措施、事情进度及后续事情妄想

  □适用 √不适用

  七、 陈诉期内对高级治理职员的考评机制,以及激励机制的建设、实验情形

  √适用 □不适用

  明确了对高级治理职员的岗位职责和事情内容,并凭证《长春一东离合器股份有限公

  司高级治理职员2018度谋划绩效审核评价实验措施》举行业绩审核及兑现绩效效果。

  八、 是否披露内部控制自我评价陈诉

  √适用 □不适用

  公司第七届董事会第四次聚会会议审议通过了《公司2018年度内部控制评价陈诉》,全

  文详见2019年4月19日刊登在上海证券生意营业所网站www.sse.com.cn的《长春一东

  离合器股份有限公司内部控制自我评价陈诉》。

  陈诉期内部控制存在重大缺陷情形的说明

  □适用 √不适用

  

  九、 内部控制审计陈诉的相关情形说明

  □适用 √不适用

  是否披露内部控制审计陈诉:是

  十、 其他

  □适用 √不适用

  第十节 公司债券相关情形

  □适用 √不适用

  

  第十一节 财政陈诉

  一、 审计陈诉

  √适用 □不适用

  长春一东离合器股份有限公司全体股东:

  一、审计意见

  我们审计了长春一东离合器股份有限公司(以下简称“长春一东公司”)财政报

  表,包罗2018年12月31日的合并及公司资产欠债表,2018年度的合并及公司利润

  表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变换表以及相关财政报表附注。

  我们以为,后附的财政报表在所有重大方面凭证企业会计准则的划定体例,公允

  反映了长春一东公司2018年12月31日合并及公司的财政状态以及2018年度合并及

  公司的谋划效果和现金流量。

  二、形成审计意见的基础

  我们凭证中国注册会计师审计准则的划定执行了审计事情。审计陈诉的“注册会

  计师对财政报表审计的责任”部门进一步叙述了我们在这些准则下的责任。凭证中国

  注册会计师职业道德守则,我们自力于长春一东公司,并推行了职业道德方面的其他

  责任。我们信托,我们获取的审计证据是充实、适当的,为揭晓审计意见提供了基础。

  三、要害审计事项

  要害审计事项是我们凭证职业判断,以为对本期财政报表审计最为主要的事项。

  这些事项的应对以对财政报表整体举行审计并形成审计意见为配景,我们差池这些事

  项单独揭晓意见。我们确定下列事项是需要在审计陈诉中相同的要害审计事项。

  (一)收入确认

  1、事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注四、21、“收入”、附注六、30、“营业收入和

  营业成本”。长春一东公司的销售收入主要泉源于向海内汽车整车或零部件生产商供

  应销售汽车离合器及液压翻转机构产物。2018年度,长春一东公司营业收入为

  887,230,906.59元,较上年增添15.48%。凭证公司收入确认政策,长春一东公司将

  产物凭证协议条约划定运至约定交货所在,在汽车生产商凭证销售条约条款的划定领

  

  用并确认吸收产物时予以确认收入。由于配套汽车生产商领用吸收产物的时点可能存

  在时间性差异,进而可能存在销售收入未在适当时代确认的风险,因此,我们将长春

  一东公司收入识别为要害审计事项。

  2、审计应对

  针对收入确认,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)评价、测试长春一东公司收入确认相关的要害内部控制的设计和运行有用

  性;

  (2)查阅销售条约和价钱协议,检查条约价款、支付条件、验收方式等要害条

  款,评价是否切合企业会计准则划定;

  (3)通过较量主要产物近两年的售价、毛利率及其变换情形,判断生意营业价钱及

  毛利是否泛起异常颠簸,并剖析缘故原由;

  (4)期末获取配套厂家的领用吸收产物明细及函证确认期末异地发出商品明细,

  测试主营营业收入确认的完整性;

  (5)测试确认的产物销售收入,检查是否存在提前或延后确认收入的情形。

  (二)产物质量索赔预计欠债简直认

  1、事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注四、20、“预计欠债”、附注六、22、“预计负

  债”。长春一东公司主要产物为汽车离合器及液压翻转机构等汽车零部件,主要为国

  内商用车配套。公司预计欠债的计量主要为产物售后三包用度,公司自2012年4月

  起,接纳牢靠比例在每月度末计提质量索赔预计欠债。在收到质量索赔时冲减预计负

  债,预计欠债不足冲减时直接计入当期销售用度。阻止2018年12月31日,昔时计

  提预计欠债5,230.26万元,发生质量索赔5,275.73万元。由于治理层在确定预计负

  债金额时,思量到有关的风险、不确定性等因素,需要运用重大判断,因此我们将质

  量索赔相关的预计欠债识别为要害审计事项。

  2、审计应对

  针对产物质量索赔预计欠债简直认,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)相识和评价长春一东公司与产物质量索赔预计欠债相关的内部控制设计和

  执行的有用性;

  (2)评价预提质量索赔相关会计政策是否适当且一直运用;

  

  (3)检查相关生意营业条约、发票、索赔明细等原始凭证,以确认索赔预计欠债发

  生的真实性、合理性;

  (4)函证确认期末往来余额,以确认预计欠债发生额完整性。

  四、其他信息

  长春一东公司治理层对其他信息认真。其他信息包罗2018年年度陈诉中涵盖的

  信息,但不包罗财政报表和我们的审计陈诉。

  我们对财政报表揭晓的审计意见不涵盖其他信息,我们也差池其他信息揭晓任何

  形式的鉴证结论。

  团结我们对财政报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此历程中,思量其

  他信息是否与财政报表或我们在审计历程中相识到的情形存在重大纷歧致或者似乎

  存在重大错报。

  基于我们已执行的事情,若是我们确定其他信息存在重大错报,我们应当陈诉该

  事实。在这方面,我们无任何事项需要陈诉。

  五、治理层和治理层对财政报表的责任

  长春一东公司治理层(以下简称治理层)认真凭证企业会计准则的划定体例财政

  报表,使着实现公允反映,并设计、执行和维护须要的内部控制,以使财政报表不存

  在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  在体例财政报表时,治理层认真评估长春一东公司的一连谋划能力,披露与一连

  谋划相关的事项(如适用),并运用一连谋划假设,除非治理层妄想整理长春一东公

  司、终止运营或别无其他现实的选择。

  治理层认真监视长春一东公司的财政陈诉历程。

  六、注册会计师对财政报表审计的责任

  我们的目的是对财政报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

  合理保证,并出具包罗审计意见的审计陈诉。合理保证是高水平的保证,但并不能保

  证凭证审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错

  误导致,若是合理预期错报单独或汇总起来可能影响财政报表使用者依据财政报表作

  出的经济决议,则通常以为错报是重大的。

  

  在凭证审计准则执行审计事情的历程中,我们运用职业判断,并保持职业嫌疑。

  同时,我们也执行以下事情:

  (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险,设计和实验审

  计法式以应对这些风险,并获取充实、适当的审计证据,作为揭晓审计意见的基础。

  由于舞弊可能涉及勾通、伪造、居心遗漏、虚伪陈述或凌驾于内部控制之上,未能发

  现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

  (二)相识与审计相关的内部控制,以设计适当的审计法式。

  (三)评价治理层选用会计政策的适当性和作出会计预计及相关披露的合理性。

  (四)对治理层使用一连谋划假设的适当性得出结论。同时,凭证获取的审计证

  据,就可能导致对长春一东公司一连谋划能力发生重大疑虑的事项或情形是否存在重

  大不确定性得出结论。若是我们得出结论以为存在重大不确定性,审计准则要求我们

  在审计陈诉中提请报表使用者注重财政报表中的相关披露;若是披露不充实,我们应

  当揭晓非无保注重见。我们的结论基于阻止审计陈诉日可获得的信息。然而,未来的

  事项或情形可能导致长春一东公司不能一连谋划。

  (五)评价财政报表的总体列报、结构和内容(包罗披露),并评价财政报表是

  否公允反映相关生意营业和事项。

  (六)就长春一东公司中实体或营业运动的财政信息获取充实、适当的审计证据,

  以对财政报表揭晓意见。我们认真指导、监视和执行整体审计。我们对审计意见肩负

  所有责任。

  我们与治理层就妄想的审计规模、时间部署和重大审计发现等事项举行相同,包

  括相同我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

  我们还就已遵守与自力性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟

  通可能被合理以为影响我们自力性的所有关系和其他事项,以及相关的提防措施(如

  适用)。

  从与治理层相同过的事项中,我们确定哪些事项对本期财政报表审计最为主要,

  因而组成要害审计事项。我们在审计陈诉中形貌这些事项,除非执律例则榨取果真披

  露这些事项,或在少少数情形下,若是合理预期在审计陈诉中相同某事项造成的负面

  效果凌驾在民众利益方面发生的益处,我们确定不应在审计陈诉中相同该事项。

  

  瑞华会计师事务所(特殊通俗合资)

  中国注册会计师

  (项目合资人):

  秦志远

  中国·北京

  中国注册会计师:

  陈秋兰

  2019年4月19日

  二、 财政报表

  合并资产欠债表

  2018年12月31日

  体例单元: 长春一东离合器股份有限公司

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  期末余额

  期初余额

  流动资产:

  钱币资金

  六、1

  115,584,998.17

  95,311,402.53

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变换计

  入当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据及应收账款

  六、2

  552,433,601.24

  486,096,631.71

  其中:应收票据

  六、2(1)

  269,411,294.15

  297,961,770.90

  应收账款

  六、2(2)

  283,022,307.09

  188,134,860.81

  预付款子

  六、3

  8,976,123.73

  8,530,994.47

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保条约准备金

  其他应收款

  六、4

  1,342,260.28

  2,663,458.50

  其中:应收利息

  应收股利

  买入返售金融资产

  存货

  六、5

  129,116,184.74

  170,156,187.59

  持有待售资产

  

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  六、6

  4,729,348.68

  12,701,569.70

  流动资产合计

  812,182,516.84

  775,460,244.50

  非流动资产:

  发放贷款和垫款

  可供出售金融资产

  六、7

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资

  投资性房地产

  牢靠资产

  六、8

  211,100,553.80

  220,052,313.61

  在建工程

  六、9

  7,194,600.40

  188,095.33

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  六、10

  13,978,742.88

  11,026,358.91

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度

  六、11

  2,129,036.88

  2,042,109.21

  递延所得税资产

  六、12

  15,847,499.48

  15,189,730.19

  其他非流动资产

  六、13

  1,980,595.89

  6,971,112.43

  非流动资产合计

  252,231,029.33

  255,469,719.68

  资产总计

  1,064,413,546.17

  1,030,929,964.18

  流动欠债:

  短期乞贷

  向中央银行乞贷

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  以公允价值计量且其变换计

  入当期损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据及应付账款

  六、14

  393,449,308.66

  399,050,997.88

  预收款子

  六、15

  1,625,070.08

  10,779,416.14

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬

  六、16

  5,332,122.61

  6,796,919.66

  应交税费

  六、17

  5,120,780.52

  1,803,063.35

  其他应付款

  六、18

  24,701,048.80

  24,189,727.96

  其中:应付利息

  应付股利

  六、18(1)

  3,277,836.80

  应付分保账款

  保险条约准备金

  署理生意证券款

  署理承销证券款

  

  持有待售欠债

  一年内到期的非流动欠债

  六、19

  8,983,866.28

  5,121,527.36

  其他流动欠债

  六、20

  9,611,550.69

  859,885.37

  流动欠债合计

  448,823,747.64

  448,601,537.72

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  六、21

  31,988,174.87

  36,952,457.31

  恒久应付职工薪酬

  预计欠债

  六、22

  22,355,175.26

  22,809,858.87

  递延收益

  六、23

  42,619,693.51

  42,798,199.92

  递延所得税欠债

  六、12

  27,772.22

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  96,990,815.86

  102,560,516.10

  欠债合计

  545,814,563.50

  551,162,053.82

  所有者权益(或股东权益):

  实收资源(或股本)

  六、24

  141,516,450.00

  141,516,450.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  六、25

  89,117,475.01

  89,117,475.01

  减:库存股

  其他综合收益

  六、26

  -562,335.30

  46,411.87

  专项储蓄

  六、27

  10,819,417.77

  8,769,701.94

  盈余公积

  六、28

  30,756,916.63

  29,098,752.47

  一样平常风险准备

  未分配利润

  六、29

  147,398,288.44

  127,191,601.46

  归属于母公司所有者权益合

  计

  419,046,212.55

  395,740,392.75

  少数股东权益

  99,552,770.12

  84,027,517.61

  所有者权益(或股东权益)

  合计

  518,598,982.67

  479,767,910.36

  欠债和所有者权益(或

  股东权益)总计

  1,064,413,546.17

  1,030,929,964.18

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  母公司资产欠债表

  2018年12月31日

  体例单元:长春一东离合器股份有限公司

  

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  期末余额

  期初余额

  流动资产:

  钱币资金

  51,682,768.88

  48,616,725.69

  以公允价值计量且其变换

  计入当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据及应收账款

  十三、1

  290,927,748.00

  243,551,354.59

  其中:应收票据

  十三、1(1)

  138,138,940.20

  153,541,332.86

  应收账款

  十三、1(2)

  152,788,807.80

  90,010,021.73

  预付款子

  8,049,833.38

  7,792,849.15

  其他应收款

  十三、2

  505,577.64

  1,276,046.53

  其中:应收利息

  应收股利

  存货

  54,802,302.95

  69,226,600.53

  持有待售资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  3,105,076.83

  6,922,032.67

  流动资产合计

  409,073,307.68

  377,385,609.16

  非流动资产:

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资

  十三、3

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  投资性房地产

  14,322,554.07

  14,824,726.33

  牢靠资产

  174,023,861.17

  184,231,374.69

  在建工程

  188,095.33

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  13,285,787.81

  10,104,564.43

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度

  1,024,794.84

  380,043.02

  递延所得税资产

  9,565,379.28

  8,344,637.78

  其他非流动资产

  1,285,768.20

  5,992,602.96

  非流动资产合计

  233,682,208.89

  244,240,108.06

  资产总计

  642,755,516.57

  621,625,717.22

  流动欠债:

  短期乞贷

  以公允价值计量且其变换

  计入当期损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据及应付账款

  198,685,161.31

  173,534,092.88

  

  预收款子

  6,431,514.70

  10,670,369.29

  应付职工薪酬

  2,850,447.42

  3,354,741.43

  应交税费

  1,982,487.80

  206,786.19

  其他应付款

  24,269,164.96

  34,846,884.72

  其中:应付利息

  应付股利

  3,277,836.80

  持有待售欠债

  一年内到期的非流动欠债

  8,983,866.28

  5,121,527.36

  其他流动欠债

  7,903,833.18

  859,885.37

  流动欠债合计

  251,106,475.65

  228,594,287.24

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  31,988,174.87

  36,952,457.31

  恒久应付职工薪酬

  预计欠债

  0

  递延收益

  42,619,693.51

  42,798,199.92

  递延所得税欠债

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  74,607,868.38

  79,750,657.23

  欠债合计

  325,714,344.03

  308,344,944.47

  所有者权益(或股东权益):

  实收资源(或股本)

  141,516,450.00

  141,516,450.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  89,289,559.51

  89,289,559.51

  减:库存股

  其他综合收益

  专项储蓄

  6,655,105.74

  5,536,975.90

  盈余公积

  30,756,916.63

  29,098,752.47

  未分配利润

  48,823,140.66

  47,839,034.87

  所有者权益(或股东权

  益)合计

  317,041,172.54

  313,280,772.75

  欠债和所有者权益

  (或股东权益)总计

  642,755,516.57

  621,625,717.22

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  

  合并利润表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  本期发生额

  上期发生额

  一、营业总收入

  887,230,906.59

  768,323,466.83

  其中:营业收入

  六、30

  887,230,906.59

  768,323,466.83

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本

  六、30

  827,431,881.22

  731,185,630.49

  其中:营业成本

  631,816,284.90

  529,961,881.24

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险条约准备金净

  额

  保单盈利支出

  分保用度

  税金及附加

  六、31

  7,002,630.58

  5,862,224.45

  销售用度

  六、32

  83,728,010.96

  89,697,295.33

  治理用度

  六、33

  61,363,263.32

  57,384,388.36

  研发用度

  六、34

  42,301,260.37

  33,887,801.30

  财政用度

  六、35

  1,030,585.01

  95,992.88

  其中:利息用度

  375,325.05

  337,954.63

  利息收入

  719,968.64

  408,952.81

  资产减值损失

  六、36

  189,846.08

  14,296,046.93

  加:其他收益

  六、37

  4,738,594.79

  1,660,231.03

  投资收益(损失以“-”

  号填列)

  其中:对联营企业和合营

  企业的投资收益

  公允价值变换收益(损失

  以“-”号填列)

  资产处置收益(损失以

  “-”号填列)

  六、38

  8,934.18

  47,220.64

  汇兑收益(损失以“-”

  号填列)

  三、营业利润(亏损以“-”号

  填列)

  64,546,554.34

  38,845,288.01

  加:营业外收入

  六、39

  84,679.79

  4,029,943.12

  减:营业外支出

  六、40

  86,873.56

  776,359.16

  

  四、利润总额(亏损总额以

  “-”号填列)

  64,544,360.57

  42,098,871.97

  减:所得税用度

  六、41

  5,910,839.33

  6,142,301.80

  五、净利润(净亏损以“-”号

  填列)

  58,633,521.24

  35,956,570.17

  (一)按谋齐整连性分类

  58,633,521.24

  35,956,570.17

  1.一连谋划净利润(净亏损

  以“-”号填列)

  58,633,521.24

  35,956,570.17

  2.终止谋划净利润(净亏损

  以“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

  58,633,521.24

  35,956,570.17

  1.归属于母公司股东的净

  利润

  35,804,222.77

  17,984,270.31

  2.少数股东损益

  22,829,298.47

  17,972,299.86

  六、其他综合收益的税后净额

  -1,193,621.91

  91,003.66

  归属母公司所有者的其他综

  合收益的税后净额

  六、26

  -608,747.17

  46,411.87

  (一)不能重分类进损益的

  其他综合收益

  1.重新计量设定受益计

  划变换额

  2.权益法下不能转损益

  的其他综合收益

  (二)将重分类进损益的其

  他综合收益

  六、26

  -608,747.17

  46,411.87

  1.权益法下可转损益的

  其他综合收益

  2.可供出售金融资产公

  允价值变换损益

  3.持有至到期投资重分

  类为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的

  有用部门

  5.外币财政报表折算差

  额

  六、26

  -608,747.17

  46,411.87

  6.其他

  归属于少数股东的其他综合

  收益的税后净额

  六、26

  -584,874.74

  44,591.79

  七、综合收益总额

  57,439,899.33

  36,047,573.83

  归属于母公司所有者的综合

  收益总额

  35,195,475.60

  18,030,682.18

  归属于少数股东的综合收益

  总额

  22,244,423.73

  18,016,891.65

  

  八、每股收益:

  (一)基本每股收益(元/股)

  十四、2

  0.25

  0.13

  (二)稀释每股收益(元/股)

  0.25

  0.13

  本期发生统一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:/ 元,上期被

  合并方实现的净利润为:/ 元。

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  母公司利润表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  本期发生额

  上期发生额

  一、营业收入

  十三、4

  427,924,196.79

  364,509,391.55

  减:营业成本

  十三、4

  310,151,282.19

  253,763,900.61

  税金及附加

  4,245,744.38

  3,563,747.93

  销售用度

  45,060,486.78

  51,394,093.21

  治理用度

  43,102,389.65

  39,810,132.57

  研发用度

  26,060,502.35

  18,844,346.68

  财政用度

  173,991.62

  -50,647.82

  其中:利息用度

  254,213.94

  139,311.85

  利息收入

  187,184.26

  253,876.28

  资产减值损失

  -3,213,797.73

  6,989,116.16

  加:其他收益

  3,430,010.32

  1,528,506.41

  投资收益(损失以“-”

  号填列)

  十三、5

  9,565,457.26

  5,795,587.92

  其中:对联营企业和合营

  企业的投资收益

  公允价值变换收益(损失

  以“-”号填列)

  资产处置收益(损失以

  “-”号填列)

  3,849.60

  54,440.56

  二、营业利润(亏损以“-”号

  填列)

  15,342,914.73

  -2,426,762.90

  加:营业外收入

  24,400.00

  3,601,684.21

  减:营业外支出

  6,414.65

  338,107.24

  三、利润总额(亏损总额以“-”

  号填列)

  15,360,900.08

  836,814.07

  减:所得税用度

  -1,220,741.50

  -223,684.00

  四、净利润(净亏损以“-”号

  填列)

  16,581,641.58

  1,060,498.07

  (一)一连谋划净利润(净

  亏损以“-”号填列)

  16,581,641.58

  1,060,498.07

  

  (二)终止谋划净利润(净

  亏损以“-”号填列)

  五、其他综合收益的税后净额

  (一)不能重分类进损益的其

  他综合收益

  1.重新计量设定受益妄想

  变换额

  2.权益法下不能转损益的

  其他综合收益

  (二)将重分类进损益的其他

  综合收益

  1.权益法下可转损益的其

  他综合收益

  2.可供出售金融资产公允

  价值变换损益

  3.持有至到期投资重分类

  为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的有

  效部门

  5.外币财政报表折算差额

  6.其他

  六、综合收益总额

  16,581,641.58

  1,060,498.07

  七、每股收益:

  (一)基本每股收益(元/

  股)

  (二)稀释每股收益(元/

  股)

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  合并现金流量表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  本期发生额

  上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流

  量:

  销售商品、提供劳务收到

  的现金

  594,535,861.04

  560,320,055.67

  客户存款和同业存放款子

  净增添额

  

  向中央银行乞贷净增添额

  向其他金融机构拆入资金

  净增添额

  收到原保险条约保费取得

  的现金

  收到再保险营业现金净额

  保户储金及投资款净增添

  额

  处置以公允价值计量且其

  变换计入当期损益的金融资

  产净增添额

  收取利息、手续费及佣金

  的现金

  拆入资金净增添额

  回购营业资金净增添额

  收到的税费返还

  251,533.70

  39,502.89

  收到其他与谋划运动有关

  的现金

  六、43(1)

  5,483,622.64

  1,210,478.67

  谋划运动现金流入小计

  600,271,017.38

  561,570,037.23

  购置商品、接受劳务支付

  的现金

  387,550,971.77

  387,558,116.49

  客户贷款及垫款净增添额

  存放中央银行和同业款子

  净增添额

  支付原保险条约赔付款子

  的现金

  支付利息、手续费及佣金

  的现金

  支付保单盈利的现金

  支付给职工以及为职工支

  付的现金

  104,073,759.35

  102,904,890.29

  支付的各项税费

  42,486,493.78

  47,588,809.85

  支付其他与谋划运动有关

  的现金

  六、43(2)

  45,717,523.84

  34,936,108.02

  谋划运动现金流出小计

  579,828,748.74

  572,987,924.65

  谋划运动发生的现金

  流量净额

  20,442,268.64

  -11,417,887.42

  二、投资运动发生的现金流

  量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  处置牢靠资产、无形资产

  和其他恒久资产收回的现金

  20,230.00

  131,455.00

  

  净额

  处置子公司及其他营业单

  位收到的现金净额

  收到其他与投资运动有关

  的现金

  投资运动现金流入小计

  20,230.00

  131,455.00

  购建牢靠资产、无形资产

  和其他恒久资产支付的现金

  4,659,762.54

  5,765,166.62

  投资支付的现金

  质押贷款净增添额

  取得子公司及其他营业单

  位支付的现金净额

  支付其他与投资运动有关

  的现金

  投资运动现金流出小计

  4,659,762.54

  5,765,166.62

  投资运动发生的现金

  流量净额

  -4,639,532.54

  -5,633,711.62

  三、筹资运动发生的现金流

  量:

  吸收投资收到的现金

  4,404,608.20

  其中:子公司吸收少数股

  东投资收到的现金

  4,404,608.20

  取得乞贷收到的现金

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关

  的现金

  筹资运动现金流入小计

  4,404,608.20

  送还债务支付的现金

  分配股利、利润或偿付利

  息支付的现金

  13,987,641.46

  4,634,882.94

  其中:子公司支付给少数

  股东的股利、利润

  7,515,716.41

  4,553,676.22

  支付其他与筹资运动有关

  的现金

  六、43(3)

  26,338.45

  500,000.00

  筹资运动现金流出小计

  14,013,979.91

  5,134,882.94

  筹资运动发生的现金

  流量净额

  -14,013,979.91

  -730,274.74

  四、汇率变换对现金及现金

  等价物的影响

  -1,234,101.71

  90,351.27

  五、现金及现金等价物净增

  加额

  六、44

  554,654.48

  -17,691,522.51

  加:期初现金及现金等价

  物余额

  六、44

  50,867,573.74

  68,559,096.25

  

  六、期末现金及现金等价物

  余额

  六、44

  51,422,228.22

  50,867,573.74

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  母公司现金流量表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  附注

  本期发生额

  上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流

  量:

  销售商品、提供劳务收到

  的现金

  321,498,440.67

  310,980,762.59

  收到的税费返还

  251,533.70

  39,502.89

  收到其他与谋划运动有关

  的现金

  3,552,809.66

  456,661.48

  谋划运动现金流入小计

  325,302,784.03

  311,476,926.96

  购置商品、接受劳务支付

  的现金

  222,521,221.83

  197,838,369.41

  支付给职工以及为职工支

  付的现金

  71,613,112.39

  66,987,089.97

  支付的各项税费

  18,109,899.37

  17,243,180.20

  支付其他与谋划运动有关

  的现金

  29,927,291.57

  19,269,895.56

  谋划运动现金流出小计

  342,171,525.16

  301,338,535.14

  谋划运动发生的现金流量

  净额

  -16,868,741.13

  10,138,391.82

  二、投资运动发生的现金流

  量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  9,565,457.26

  5,795,587.92

  处置牢靠资产、无形资产

  和其他恒久资产收回的现金

  净额

  20,230.00

  130,555.00

  处置子公司及其他营业单

  位收到的现金净额

  收到其他与投资运动有关

  的现金

  投资运动现金流入小计

  9,585,687.26

  5,926,142.92

  购建牢靠资产、无形资产

  和其他恒久资产支付的现金

  268,624.27

  1,496,531.32

  投资支付的现金

  

  取得子公司及其他营业单

  位支付的现金净额

  4,584,388.14

  支付其他与投资运动有关

  的现金

  投资运动现金流出小计

  268,624.27

  6,080,919.46

  投资运动发生的现金

  流量净额

  9,317,062.99

  -154,776.54

  三、筹资运动发生的现金流

  量:

  吸收投资收到的现金

  取得乞贷收到的现金

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关

  的现金

  筹资运动现金流入小计

  送还债务支付的现金

  分配股利、利润或偿付利

  息支付的现金

  6,471,925.05

  81,206.72

  支付其他与筹资运动有关

  的现金

  26,338.45

  500,000.00

  筹资运动现金流出小计

  6,498,263.50

  581,206.72

  筹资运动发生的现金

  流量净额

  -6,498,263.50

  -581,206.72

  四、汇率变换对现金及现金

  等价物的影响

  0.02

  -652.39

  五、现金及现金等价物净增

  加额

  -14,049,941.62

  9,401,756.17

  加:期初现金及现金等价

  物余额

  26,863,404.31

  17,461,648.14

  六、期末现金及现金等价物

  余额

  12,813,462.69

  26,863,404.31

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  

  合并所有者权益变换表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期

  归属于母公司所有者权益

  少数股东权

  益

  所有者权益

  合计

  股本

  其他权益工具

  资源公积

  减:

  库存

  股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  一样平常

  风险

  准备

  未分配利润

  优

  先

  股

  永

  续

  债

  其

  他

  一、上年期

  末余额

  141,516,450.00

  89,117,475.01

  46,411.87

  8,769,701.94

  29,098,752.47

  127,191,601.46

  84,027,517.61

  479,767,910.36

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  统一

  控制下企业

  合并

  其他

  二、今年期

  初余额

  141,516,450.00

  89,117,475.01

  46,411.87

  8,769,701.94

  29,098,752.47

  127,191,601.46

  84,027,517.61

  479,767,910.36

  三、本期增

  减变换金额

  (镌汰以

  “-”号填

  列)

  -608,747.17

  2,049,715.83

  1,658,164.16

  20,206,686.98

  15,525,252.51

  38,831,072.31

  (一)综合

  收益总额

  -608,747.17

  35,804,222.77

  22,244,423.73

  57,439,899.33

  (二)所有

  者投入和减

  

  少资源

  1.所有者投

  入的通俗股

  2.其他权益

  工具持有者

  投入资源

  3.股份支付

  计入所有者

  权益的金额

  4.其他

  (三)利润

  分配

  1,658,164.16

  -15,597,535.79

  -7,515,716.41

  -21,455,088.04

  1.提取盈余

  公积

  1,658,164.16

  -1,658,164.16

  2.提取一样平常

  风险准备

  3.对所有者

  (或股东)

  的分配

  -13,939,371.63

  -7,515,716.41

  -21,455,088.04

  4.其他

  (四)所有

  者权益内部

  结转

  1.资源公积

  转增资源

  (或股本)

  2.盈余公积

  转增资源

  (或股本)

  3.盈余公积

  填补亏损

  4.设定受益

  妄想变换额

  结转留存收

  益

  

  5.其他

  (五)专项

  储蓄

  2,049,715.83

  796,545.19

  2,846,261.02

  1.本期提取

  2,902,141.31

  1,067,171.53

  3,969,312.84

  2.本期使用

  852,425.48

  270,626.34

  1,123,051.82

  (六)其他

  四、本期期

  末余额

  141,516,450

  89,117,475.01

  -562,335.30

  10,819,417.77

  30,756,916.63

  147,398,288.44

  99,552,770.12

  518,598,982.67

  项目

  上期

  归属于母公司所有者权益

  少数股东权

  益

  所有者权益

  合计

  股本

  其他权益工具

  资源公积

  减:

  库

  存

  股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  一样平常

  风险

  准备

  未分配利润

  优

  先

  股

  永

  续

  债

  其他

  一、上年期

  末余额

  141,516,450.00

  89,117,475.01

  7,076,318.27

  28,992,702.66

  109,313,380.96

  65,589,257.86

  441,605,584.76

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  统一

  控制下企业

  合并

  其他

  二、今年期

  初余额

  141,516,450.00

  89,117,475.01

  7,076,318.27

  28,992,702.66

  109,313,380.96

  65,589,257.86

  441,605,584.76

  

  三、本期增

  减变换金额

  (镌汰以

  “-”号填

  列)

  46,411.87

  1,693,383.67

  106,049.81

  17,878,220.50

  18,438,259.75

  38,162,325.60

  (一)综合

  收益总额

  46,411.87

  17,984,270.31

  18,016,891.65

  36,047,573.83

  (二)所有

  者投入和减

  少资源

  4,404,608.20

  4,404,608.20

  1.所有者投

  入的通俗股

  4,404,608.20

  4,404,608.20

  2.其他权益

  工具持有者

  投入资源

  3.股份支付

  计入所有者

  权益的金额

  4.其他

  (三)利润

  分配

  106,049.81

  -106,049.81

  -4,553,676.22

  -4,553,676.22

  1.提取盈余

  公积

  106,049.81

  -106,049.81

  2.提取一样平常

  风险准备

  3.对所有者

  (或股东)

  的分配

  -4,553,676.22

  -4,553,676.22

  4.其他

  (四)所有

  者权益内部

  结转

  1.资源公积

  转增资源

  

  (或股本)

  2.盈余公积

  转增资源

  (或股本)

  3.盈余公积

  填补亏损

  4.设定受益

  妄想变换额

  结转留存收

  益

  5.其他

  (五)专项

  储蓄

  1,693,383.67

  570,436.12

  2,263,819.79

  1.本期提取

  2,677,734.41

  936,468.91

  3,614,203.32

  2.本期使用

  984,350.74

  366,032.79

  1,350,383.53

  (六)其他

  四、本期期

  末余额

  141,516,450.00

  89,117,475.01

  46,411.87

  8,769,701.94

  29,098,752.47

  127,191,601.46

  84,027,517.61

  479,767,910.36

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  母公司所有者权益变换表

  2018年1—12月

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期

  股本

  其他权益工具

  资源公积

  减:库存股

  其他综合

  收益

  专项储蓄

  盈余公积

  未分配利

  润

  所有者权

  益合计

  优先股

  永续债

  其他

  一、上年期末余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  5,536,975.90

  29,098,752.4

  47,839,034.8

  313,280,772.

  

  7

  7

  75

  加:会计政策变换

  前期差错更正

  其他

  二、今年期初余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  5,536,975.90

  29,098,752.47

  47,839,034.87

  313,280,772.75

  三、本期增减变换金额(减

  少以“-”号填列)

  1,118,129.84

  1,658,164.16

  984,105.79

  3,760,399.79

  (一)综合收益总额

  16,581,641.58

  16,581,641.58

  (二)所有者投入和镌汰资

  本

  1.所有者投入的通俗股

  2.其他权益工具持有者投入

  资源

  3.股份支付计入所有者权益

  的金额

  4.其他

  (三)利润分配

  1,658,164.16

  -15,597,535.79

  -13,939,371.63

  1.提取盈余公积

  1,658,164.16

  -1,658,164.16

  2.对所有者(或股东)的分

  配

  -13,939,371.63

  -13,939,371.63

  3.其他

  (四)所有者权益内部结转

  

  1.资源公积转增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转增资源(或股

  本)

  3.盈余公积填补亏损

  4.设定受益妄想变换额结转

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1,118,129.84

  1,118,129.84

  1.本期提取

  1,629,018.84

  1,629,018.84

  2.本期使用

  510,889.00

  510,889.00

  (六)其他

  四、本期期末余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  6,655,105.74

  30,756,916.63

  48,823,140.66

  317,041,172.54

  项目

  上期

  股本

  其他权益工具

  资源公积

  减:库存股

  其他综合

  收益

  专项储蓄

  盈余公积

  未分配利

  润

  所有者权

  益合计

  优先股

  永续债

  其他

  一、上年期末余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  4,521,102.27

  28,992,702.66

  46,884,586.61

  311,204,401.05

  加:会计政策变换

  前期差错更正

  其他

  二、今年期初余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  4,521,

  28,992

  46,884

  311,20

  

  102.27

  ,702.66

  ,586.61

  4,401.05

  三、本期增减变换金额(减

  少以“-”号填列)

  1,015,873.63

  106,049.81

  954,448.26

  2,076,371.70

  (一)综合收益总额

  1,060,498.07

  1,060,498.07

  (二)所有者投入和镌汰资

  本

  1.所有者投入的通俗股

  2.其他权益工具持有者投入

  资源

  3.股份支付计入所有者权益

  的金额

  4.其他

  (三)利润分配

  106,049.81

  -106,049.81

  1.提取盈余公积

  106,049.81

  -106,049.81

  2.对所有者(或股东)的分

  配

  3.其他

  (四)所有者权益内部结转

  1.资源公积转增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转增资源(或股

  本)

  3.盈余公积填补亏损

  4.设定受益妄想变换额结转

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1,015,873.63

  1,015,873.63

  

  1.本期提取

  1,566,382.08

  1,566,382.08

  2.本期使用

  550,508.45

  550,508.45

  (六)其他

  四、本期期末余额

  141,516,450.00

  89,289,559.51

  5,536,975.90

  29,098,752.47

  47,839,034.87

  313,280,772.75

  法定代表人:于中赤 主管会计事情认真人:孙长增 会计机构认真人:王嘉琦

  

  三、 公司基本情形

  1. 公司概况

  √适用 □不适用

  长春一东离合器股份有限公司(以下简称 “本公司”)的前身为一汽东光离合器

  厂。一汽东光离合器厂建设于 1993 年 2 月 11 日,是由中国第一汽车整体公司与

  吉林东光细密机械厂(现更名为吉林东光整体有限公司)配合出资组建的国有企业,注

  册地为吉林省长春市,主营汽车离合器的研制、生产和销售。1997 年 11 月 26 日

  经国家体改委体改生(1997)187 号文批准,由中国第一汽车整体公司和吉林东光整体

  有限公司团结提倡,以其在一汽东光离合器厂中所拥有的所有生产谋划性资产举行改

  组,接纳召募方式设立的股份有限公司。1998 年 4 月 7 日经中国证监会发字

  (1998)51 号文件批准,向社会果真刊行A股2,000 万股(含公司职工股200万股);

  1998 年 4 月16 日通过上海证券生意营业所证券生意营业系统上网果真刊行社会民众股票

  1,800万股,向公司职工配售200万股;1998 年 5 月 20 日公司股票正式在上海证

  券生意营业所挂牌生意营业。股票刊行上市生意营业后股本总额为 74,830,000 股。

  2000 年 2 月 28 日,召开的公司1999 年度股东大会通过了关于公司资源公积

  金转增股本的方案,以1999 年底总股本7,483万股为基数,每10股转增8股,共转

  增5,986.40万股。资源公积金转增股本后股本总额为 134,694,000 股。

  2000 年经中国证监会长春证券羁系特派员服务处“长春证监函[2000]103 号”

  文初审赞成,并经中国证监会“证监公司字[2001]8 号”文批准,公司以1999 年

  末总股本7,483 万股为基数,按每10股配3股的比例举行配售,共可配2,244.9 万

  股,配股价9 元。国有法人股部门可配数目为 1,644.9 万股,其中:吉林东光整体有

  限公司认购50.2928 万股,中国第一汽车整体公司认购31.9522 万股。社会民众配

  股600 万股。此次配股现实配售数目682,245万股。配股后公司股本总额增至

  141,516,450 股。

  2018年10月23日,中国证券挂号结算有限责任公司出具《过户挂号确认书》,

  公司第二大股东中国第一汽车整体有限公司将其持有的所有股份3,327.75万股无偿

  划转至一汽股权投资(天津)有限公司。本次股份无偿划转完成后,公司总股本稳固

  2. 合并财政报表规模

  √适用 □不适用

  本公司行业和主要产物:公司所处行业为汽车零部件加工行业,主要产物为离合

  器相关产物。

  本公司谋划规模:制造汽车离合器;谋划本企业自产产物及手艺的出口营业;谋划本

  企业生产所需的原辅质料、仪器仪表、机械装备、零配件及手艺的入口营业(国家限

  定公司谋划和榨取收支口的商品及手艺除外);谋划进料加工和“三来一补”营业;

  不动产租赁、研发和手艺服务;(以下项目仅限分支机构谋划)机械配件、汽车零件。

  本公司总部注册地址:长春市高新开发区超然街2555号。

  本公司控股股东为吉林东光整体有限公司,本公司的现实控制人为中国武器工业

  整体有限公司。

  本公司2018年度纳入合并规模的子公司共3户,详见本附注八“在其他主体中

  的权益”。

  本财政报表业经本公司董事会于2019年4月19日决议批准报出。

  

  四、 财政报表的体例基础

  1. 体例基础

  本公司财政报表以一连谋划假设为基础,凭证现实发生的生意营业和事项,凭证财政

  部宣布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号宣布、财政部令第76号

  修订)、于2006年2月15日及厥后颁布和修订的42项详细会计准则、企业会计准

  则应用指南、企业会计准则诠释及其他相关划定(以下合称“企业会计准则”),以

  及中国证券监视治理委员会《果真刊行证券的公司信息披露编报规则第15号——财

  务陈诉的一样平常划定》(2014年修订)的披露划定体例。

  凭证企业会计准则的相关划定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金

  融工具外,本财政报表均以历史成本为计量基础。资产若是发生减值,则凭证相关规

  定计提响应的减值准备

  2. 一连谋划

  √适用 □不适用

  公司自本陈诉期末至少12个月内具备一连谋划能力,无影响一连谋划能力的重大事

  项。

  五、 主要会计政策及会计预计

  详细会计政策和会计预计提醒:

  √适用 □不适用

  本公司及各子公司从事汽车零部件相关产物谋划。本公司及各子公司凭证现实生

  产谋划特点,依据相关企业会计准则的划定,对收入确认等生意营业和事项制订了若干项

  详细会计政策和会计预计,详见本附注四、21“收入”各项形貌。关于治理层所作出

  的重大会计判断和预计的说明,请参阅附注四、27“重大会计判断和预计”。

  1. 遵照企业会计准则的声明

  本公司所体例的财政报表切合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财政

  状态、谋划效果、股东权益变换和现金流量等有关信息。

  2. 会计时代

  本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

  3. 营业周期

  √适用 □不适用

  正常营业周期是指本公司从购置用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的

  时代。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和欠债的流动性划分标

  准。

  4. 记账本位币

  本公司的记账本位币为人民币。

  

  5. 统一控制下和非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个陈诉主体的生意营业或事项。

  企业合并分为统一控制下企业合并和非统一控制下企业合并。

  (1)统一控制下企业合并

  加入所并的企业在合并前后均受统一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂

  时性的,为统一控制下的企业合并。统一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参

  与合并企业控制权的一方为合并方,加入所并的其他企业为被合并方。合并日,是指

  合并方现实取得对被合并方控制权的日期。

  合并方取得的资产和欠债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的

  净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或刊行股份面值总额)的差额,调整资

  本公积(股本溢价);资源公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

  合并方为举行企业合并发生的各项直接用度,于发生时计入当期损益。

  (2)非统一控制下企业合并

  加入所并的企业在合并前后不受统一方或相同的多方最终控制的,为非统一控制

  下的企业合并。非统一控制下的企业合并,在购置日取得对其他加入所并企业控制权

  的一方为购置方,加入所并的其他企业为被购置方。购置日,是指为购置方现实取得

  对被购置方控制权的日期。

  对于非统一控制下的企业合并,合并成本包罗购置日购置方为取得对被购置方的

  控制权而支付的资产、发生或肩负的欠债以及刊行的权益性证券的公允价值,为企业

  合并发生的审计、执法服务、评估咨询等中介用度以及其他治理用度于发生时计入当

  期损益。购置方作为合并对价刊行的权益性证券或债务性证券的生意营业用度,计入权益

  性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购置日的公允价值计

  入合并成本,购置日后12个月内泛起对购置日已存在情形的新的或进一步证据而需

  要调整或有对价的,响应调整合并商誉。购置方发生的合并成本及在合并中取得的可

  识别净资产按购置日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购置方于购置日

  可识别净资产公允价值份额的差额,确以为商誉。合并成本小于合并中取得的被购置

  方可识别净资产公允价值份额的,首先对取得的被购置方各项可识别资产、欠债及或

  有欠债的公允价值以及合并成本的计量举行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得

  的被购置方可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

  购置方取得被购置方的可抵扣暂时性差异,在购置日因不切合递延所得税资产确

  认条件而未予确认的,在购置日后12个月内,如取得新的或进一步的信息批注购置

  日的相关情形已经存在,预期被购置方在购置日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能

  够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时镌汰商誉,商誉不足冲减的,差额部

  分确以为当期损益;除上述情形以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计

  入当期损益。

  通过多次生意营业分步实现的非统一控制下企业合并,凭证《财政部关于印发企业会

  计准则诠释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合

  并财政报表》第五十一条关于“一揽子生意营业”的判断尺度(参见本附注四、5(2)),

  判断该多次生意营业是否属于“一揽子生意营业”。属于“一揽子生意营业”的,参考本部门前面

  各段形貌及本附注四、11“恒久股权投资”举行会计处置赏罚;不属于“一揽子生意营业”的,

  区分个体财政报表和合并财政报表举行相关会计处置赏罚:

  在个体财政报表中,以购置日之前所持被购置方的股权投资的账面价值与购置日新增

  投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购置日之前持有的被购置方的股权涉

  

  及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益接纳与被购置方直

  接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚(即,除了凭证权益法核算的在被购

  买方重新计量设定受益妄想净欠债或净资产导致的变换中的响应份额以外,其余转入

  当期投资收益)。

  在合并财政报表中,对于购置日之前持有的被购置方的股权,凭证该股权在购置

  日的公允价值举行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购置

  日之前持有的被购置方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采

  用与被购置方直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚(即,除了凭证权益

  法核算的在被购置方重新计量设定受益妄想净欠债或净资产导致的变换中的响应份

  额以外,其余转为购置日所属当期投资收益)。

  6. 合并财政报表的体例要领

  √适用 □不适用

  (1)合并财政报表规模简直定原则

  合并财政报表的合并规模以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资

  方的权力,通过加入被投资方的相关运动而享有可变回报,而且有能力运用对被投资

  方的权力影响该回报金额。合并规模包罗本公司及所有子公司。子公司,是指被本公

  司控制的主体。

  一旦相关事实和情形的转变导致上述控制界说涉及的相关要素发生了转变,本公

  司将举行重新评估。

  (2)合并财政报表体例的要领

  从取得子公司的净资产和生产谋划决议的现实控制权之日起,本公司最先将其纳

  入合并规模;从损失现实控制权之日起阻止纳入合并规模。对于处置的子公司,处置

  日前的谋划效果和现金流量已经适当地包罗在合并利润表和合并现金流量表中;当期

  处置的子公司,不调整合并资产欠债表的期初数。非统一控制下企业合并增添的子公

  司,其购置日后的谋划效果及现金流量已经适当地包罗在合并利润表和合并现金流量

  表中,且不调整合并财政报表的期初数和对比数。统一控制下企业合并增添的子公司,

  其自合并当期期初至合并日的谋划效果和现金流量已经适当地包罗在合并利润表和

  合并现金流量表中,而且同时调整合并财政报表的对比数。

  在体例合并财政报表时,子公司与本公司接纳的会计政策或会计时代纷歧致的,

  凭证本公司的会计政策和会计时代对子公司财政报表举行须要的调整。对于非统一控

  制下企业合并取得的子公司,以购置日可识别净资产公允价值为基础对其财政报表进

  行调整。

  公司内所有重大往来余额、生意营业及未实现利润在合并财政报表体例时予以抵销。

  子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部门划分作为少数股

  东权益及少数股东损益在合并财政报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当

  期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损

  

  益”项目列示。少数股东分管的子公司的亏损凌驾了少数股东在该子公司期初股东权

  益中所享有的份额,仍冲镌汰数股东权益。

  当因处置部门股权投资或其他缘故原由损失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股

  权,凭证其在损失控制权日的公允价值举行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

  权公允价值之和,减去按原持股比例盘算应享有原有子公司自购置日最先一连盘算的

  净资产的份额之间的差额,计入损失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资

  相关的其他综合收益,在损失控制权时接纳与被购置方直接处置相关资产或欠债相同

  的基础举行会计处置赏罚(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益妄想净欠债或净资

  产导致的变换以外,其余一并转为当期投资收益)。厥后,对该部门剩余股权凭证《企

  业会计准则第2号——恒久股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认

  和计量》等相关划定举行后续计量,详见本附注四、11“恒久股权投资”或本附注四、

  8“金融工具”。

  本公司通过多次生意营业分步处置对子公司股权投资直至损失控制权的,需区分处置

  对子公司股权投资直至损失控制权的各项生意营业是否属于一揽子生意营业。处置对子公司股

  权投资的各项生意营业的条款、条件以及经济影响切合以下一种或多种情形,通常批注应

  将多次生意营业事项作为一揽子生意营业举行会计处置赏罚:①这些生意营业是同时或者在思量了相互

  影响的情形下订立的;②这些生意营业整体才气告竣一项完整的商业效果;③一项生意营业的

  发生取决于其他至少一项生意营业的发生;④一项生意营业单独看是不经济的,可是和其他交

  易一并思量时是经济的。不属于一揽子生意营业的,对其中的每一项生意营业视情形划分凭证

  “不损失控制权的情形下部门处置对子公司的恒久股权投资”(详见本附注四、11、

  (2)④)和“因处置部门股权投资或其他缘故原由损失了对原有子公司的控制权”(详

  见前段)适用的原则举行会计处置赏罚。处置对子公司股权投资直至损失控制权的各项交

  易属于一揽子生意营业的,将各项生意营业作为一项处置子公司并损失控制权的生意营业举行会计

  处置赏罚;可是,在损失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

  产份额的差额,在合并财政报表中确以为其他综合收益,在损失控制权时一并转入丧

  失控制权当期的损益。

  7. 合营部署分类及配合谋划会计处置赏罚要领

  □适用 √不适用

  8. 现金及现金等价物简直定尺度

  现金等价物是指企业持有的限期短(一样平常指从购置日起三个月内到期)、流动性强、

  易于转换为已知金额现金、价值变换风险很小的投资。

  9. 外币营业和外币报表折算

  √适用 □不适用

  (1)外币生意营业的折算要领

  本公司发生的外币生意营业在初始确认时,按生意营业日的即期汇率折算为记账本位币金

  额,但公司发生的外币兑换营业或涉及外币兑换的生意营业事项,凭证现实接纳的汇率折

  

  算为记账本位币金额。

  (2)对于外币钱币性项目和外币非钱币性项目的折算要领

  资产欠债表日,对于外币钱币性项目接纳资产欠债表日即期汇率折算,由此发生

  的汇兑差额,除:①属于与购建切合资源化条件的资产相关的外币专门乞贷发生的汇

  兑差额凭证乞贷用度资源化的原则处置赏罚;②可供出售的外币钱币性项目除摊余成本之

  外的其他账面余额变换发生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

  体例合并财政报表涉及境外谋划的,若有实质上组成对境外谋划净投资的外币货

  币性项目,因汇率变换而发生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外谋划时,转

  入处置当期损益。

  以历史成本计量的外币非钱币性项目,仍接纳生意营业发生日的即期汇率折算的记账

  本位币金额计量。以公允价值计量的外币非钱币性项目,接纳公允价值确定日的即期

  汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变换

  (含汇率变换)处置赏罚,计入当期损益或确以为其他综合收益。

  (3)外币财政报表的折算要领

  体例合并财政报表涉及境外谋划的,若有实质上组成对境外谋划净投资的外币货

  币性项目,因汇率变换而发生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确以为其他综

  合收益;处置境外谋划时,计入处置当期损益。

  境外谋划的外币财政报表按以下要领折算为人民币报表:资产欠债表中的资产和

  欠债项目,接纳资产欠债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项

  目外,其他项目接纳发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和用度项目,接纳生意营业

  发生日的资产欠债表日即期汇率折算。年头未分配利润为上一年折算后的年尾未分配

  利润;年尾未分配利润按折算后的利润分配各项目盘算列示;折算后资产类项目与负

  债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确以为其他综合

  收益。处置境外谋划并损失控制权时,将资产欠债表中股东权益项目下列示的、与该

  境外谋划相关的外币报表折算差额,所有或按处置该境外谋划的比例转入处置当期损

  益。

  外币现金流量以及境外子公司的现金流量,接纳现金流量发生资产欠债表日即期

  汇率折算。汇率变换对现金的影响额作为调治项目,在现金流量表中单独列报。

  年头数和上年现实数凭证上年财政报表折算后的数额列示。

  在处置本公司在境外谋划的所有所有者权益或因处置部门股权投资或其他缘故原由

  损失了对境外谋划控制权时,将资产欠债表中股东权益项目下列示的、与该境外谋划

  相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,所有转入处置当期损益。

  在处置部门股权投资或其他缘故原由导致持有境外谋划权益比例降低但不损失对境

  外谋划控制权时,与该境外谋划处置部门相关的外币报表折算差额将归属于少数股东

  

  权益,不转入当期损益。在处置境外谋划为联营企业或合营企业的部门股权时,与该

  境外谋划相关的外币报表折算差额,按处置该境外谋划的比例转入处置当期损益。

  10. 金融工具

  √适用 □不适用

  在本公司成为金融工具条约的一方时确认一项金融资产或金融欠债。金融资产和

  金融欠债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变换计入当期损益

  的金融资产和金融欠债,相关的生意营业用度直接计入损益,对于其他类此外金融资产和

  金融欠债,相关生意营业用度计入初始确认金额。

  (1)金融资产和金融欠债的公允价值确定要领

  公允价值,是指市场加入者在计量日发生的有序生意营业中,出售一项资产所能收到

  或者转移一项欠债所需支付的价钱。金融工具存在活跃市场的,本公司接纳活跃市场

  中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从生意营业所、经纪商、行业

  协会、订价服务机构等获得的价钱,且代表了在公正生意营业中现实发生的市场生意营业的价

  格。金融工具不存在活跃市场的,本公司接纳估值手艺确定其公允价值。估值手艺包

  括参考熟悉情形并自愿生意营业的各方最近举行的市场生意营业中使用的价钱、参照实质上相

  同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权订价模子等。

  (2)金融资产的分类、确认和计量

  以通例方式生意金融资产,按生意营业日举行会计确认和终止确认。金融资产在初始

  确认时划分为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

  贷款和应收款子以及可供出售金融资产。

  ①以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产

  包罗生意营业性金融资产和指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资

  产。

  生意营业性金融资产是指知足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,

  主要是为了近期内出售;B.属于举行集中治理的可识别金融工具组合的一部门,且有

  客观证据批注本公司近期接纳短期赚钱方式对该组合举行治理;C.属于衍生工具,但

  是,被指定且为有用套期工具的衍生工具、属于财政担保条约的衍生工具、与在活跃

  市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

  益工具结算的衍生工具除外。

  切合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变换

  计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或显着镌汰由于该金融资产的计量基础

  差异所导致的相关利得或损失在确认或计量方面纷歧致的情形;B.本公司风险治理或

  投资战略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金

  融欠债组合以公允价值为基础举行治理、评价并向要害治理职员陈诉。

  

  以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产接纳公允价值举行后续计量,

  公允价值变换形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当

  期损益。

  ②持有至到期投资

  是指到期日牢靠、接纳金额牢靠或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到

  期的非衍生金融资产。

  持有至到期投资接纳现实利率法,按摊余成本举行后续计量,在终止确认、发生

  减值或摊销时发生的利得或损失,计入当期损益。

  现实利率法是指凭证金融资产或金融欠债(含一组金融资产或金融欠债)的现实

  利率盘算其摊余成本及各期利息收入或支出的要领。现实利率是指将金融资产或金融

  欠债在预期存续时代或适用的更短时代内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融

  欠债当前账面价值所使用的利率。

  在盘算现实利率时,本公司将在思量金融资产或金融欠债所有条约条款的基础上

  预计未来现金流量(不思量未来的信用损失),同时还将思量金融资产或金融欠债合

  同各方之间支付或收取的、属于现实利率组成部门的各项收费、生意营业用度及折价或溢

  价等。

  ③贷款和应收款子

  是指在活跃市场中没有报价、接纳金额牢靠或可确定的非衍生金融资产。本公司

  划分为贷款和应收款的金融资产包罗应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其

  他应收款等。

  贷款和应收款子接纳现实利率法,按摊余成本举行后续计量,在终止确认、发生

  减值或摊销时发生的利得或损失,计入当期损益。

  ④可供出售金融资产

  包罗初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计

  量且其变换计入当期损益的金融资产、贷款和应收款子、持有至到期投资以外的金融

  资产。

  可供出售债务工具投资的期末成本凭证其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除

  已送还的本金,加上或减去接纳现实利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差

  额举行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工

  具投资的期末成本为其初始取得成本。

  可供出售金融资产接纳公允价值举行后续计量,公允价值变换形成的利得或损失,

  除减值损失和外币钱币性金融资产与摊余成内情关的汇兑差额计入当期损益外,确认

  为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可是,在活跃市场

  

  中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须

  通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,凭证成本举行后续计量。

  可供出售金融资产持有时代取得的利息及被投资单元宣密告放的现金股利,计入

  投资收益。

  (3)金融资产减值

  除了以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负

  债表日对其他金融资产的账面价值举行检查,有客观证据批注金融资产发生减值的,

  计提减值准备。

  本公司对单项金额重大的金融资产单独举行减值测试;对单项金额不重大的金融

  资产,单独举行减值测试或包罗在具有类似信用风险特征的金融资产组合中举行减值

  测试。单独测试未发生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),

  包罗在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再举行减值测试。已单项确认减值损

  失的金融资产,不包罗在具有类似信用风险特征的金融资产组合中举行减值测试。

  ①持有至到期投资、贷款和应收款子减值

  以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,

  减记金额确以为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,若有客观证

  据批注该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的

  减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不凌驾假定不计提减值准备

  情形下该金融资产在转回日的摊余成本。

  ②可供出售金融资产减值

  当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下

  跌时,批注该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌

  幅度累计凌驾20%;“非暂时性下跌”是指公允价值一连下跌时间凌驾12个月。

  可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

  累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已

  收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

  在确认减值损失后,期后若有客观证据批注该金融资产价值已恢复,且客观上与

  确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资

  的减值损失转回确以为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损

  益。

  在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益

  工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

  (4)金融资产转移简直认依据和计量要领

  

  知足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合

  同权力终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转

  移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权

  上险些所有的风险和酬金,可是放弃了对该金融资产控制。

  若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险和酬金,且未放

  弃对该金融资产的控制的,则凭证继续涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产,

  并响应确认有关欠债。继续涉入所转移金融资产的水平,是指该金融资产价值变换使

  企业面临的风险水平。

  金融资产整体转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移

  而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变换累计额之和的差额计入当期损

  益。

  金融资产部门转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确

  认及未终止确认部门之间按其相对的公允价值举行分摊,并将因转移而收到的对价与

  应分摊至终止确认部门的原计入其他综合收益的公允价值变换累计额之和与分摊的

  前述账面金额之差额计入当期损益。

  本公司对接纳附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需

  确定该金融资产所有权上险些所有的风险和酬金是否已经转移。已将该金融资产所有

  权上险些所有的风险和酬金转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产

  所有权上险些所有的风险和酬金的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留

  金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,则继续判断企业是否对该资产保留了控

  制,并凭证前面各段所述的原则举行会计处置赏罚。

  (5)金融欠债的分类和计量

  金融欠债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融负

  债和其他金融欠债。初始确认金融欠债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其

  变换计入当期损益的金融欠债,相关的生意营业用度直接计入当期损益,对于其他金融负

  债,相关生意营业用度计入初始确认金额。

  ①以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债

  分类为生意营业性金融欠债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融欠债的条件与分类为生意营业性金融资产和在初始确认时指定为以公允价

  值计量且其变换计入当期损益的金融资产的条件一致。

  以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债接纳公允价值举行后续计量,

  公允价值的变换形成的利得或损失以及与该等金融欠债相关的股利和利息支出计入

  当期损益。

  ②其他金融欠债

  

  与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付

  该权益工具结算的衍生金融欠债,凭证成本举行后续计量。其他金融欠债接纳现实利

  率法,按摊余成本举行后续计量,终止确认或摊销发生的利得或损失计入当期损益。

  (6)金融欠债的终止确认

  金融欠债的现时义务所有或部门已经扫除的,才气终止确认该金融欠债或其一部

  分。本公司(债务人)与债权人之间签署协议,以肩负新金融欠债方式替换现存金融

  欠债,且新金融欠债与现存金融欠债的条约条款实质上差异的,终止确认现存金融负

  债,并同时确认新金融欠债。

  金融欠债所有或部门终止确认的,将终止确认部门的账面价值与支付的对价(包

  括转出的非现金资产或肩负的新金融欠债)之间的差额,计入当期损益。

  (7)金融资产和金融欠债的抵销

  当本公司具有抵销已确认金融资产和金融欠债的法定权力,且现在可执行该种法

  定权力,同时本公司妄想以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融欠债时,金

  融资产和金融欠债以相互抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此以外,金融资产和

  金融欠债在资产欠债表内划排列示,不予相互抵销。

  (8)权益工具

  权益工具是指能证实拥有本公司在扣除所有欠债后的资产中的剩余权益的条约。

  本公司刊行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变换处置赏罚。本公司

  不确认权益工具的公允价值变换。与权益性生意营业相关的生意营业用度从权益中扣减。

  本公司对权益工具持有方的种种分配(不包罗股票股利),镌汰股东权益。本公

  司不确认权益工具的公允价值变换额。

  11. 应收款子

  (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款子

  √适用 □不适用

  单项金额重大的判

  断依据或金额尺度

  本公司单项金额占期末应收账款余额10%以上(含10%)应收款

  项确以为单项金额重大的应收款子。

  单项金额重大并单

  项计提坏账准备的

  计提要领

  本公司对单项金额重大的应收款子单独举行减值测试,单独测

  试未发生减值的金融资产,包罗在具有类似信用风险特征的金

  融资产组合中举行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收

  款子,不再包罗在具有类似信用风险特征的应收款子组合中进

  行减值测试。

  (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款子

  □适用 √不适用

  组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的

  √适用 □不适用

  

  账龄

  应收账款计提比例(%)

  其他应收款计提比例(%)

  1年以内(含1年)

  0.00

  0.00

  其中:1年以内分项,

  可添加行

  1-2年

  50.00

  50.00

  2-3年

  100.00

  100.00

  3年以上

  100.00

  100.00

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的

  □适用 √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的

  □适用 √不适用

  (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款子

  √适用 □不适用

  单项计提坏账准备的理

  由

  其他不重大的应收款子是指账龄在三年以内、单项金额占期

  末应收账款余额10%以下的应收账款。

  坏账准备的计提要领

  本公司对于其他不重大的应收款子单独举行减值测试,单独

  测试未发生减值的金融资产,包罗在具有类似信用风险特征

  的金融资产组合中举行减值测试。单项测试已确认减值损失

  的应收款子,不再包罗在具有类似信用风险特征的应收款子

  组合中举行减值测试。

  12. 存货

  √适用 □不适用

  (1)存货的分类

  存货主要包罗原质料、在产物及自制半制品、周转质料、发出商品、库存商品等。

  (2)存货取得和发出的计价要领

  存货在取得时按现实成本计价,存货成本包罗采购成本、加工成本和其他成本。领用

  和发出时按月末一次加权平均法计价。

  (3)存货可变现净值简直认和减价准备的计提要领

  可变现净值是指在一样平常运动中,存货的预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、

  预计的销售用度以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得简直凿

  证据为基础,同时思量持有存货的目的以及资产欠债表日后事项的影响。

  在资产欠债表日,存货凭证成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,

  提取存货减价准备。存货减价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差

  额提取。对于数目繁多、单价较低的存货,按存货种别计提存货减价准备;对在统一

  地域生产和销售的产物系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项

  目脱离计量的存货,可合并计提存货减价准备。

  计提存货减价准备后,若是以前减记存货价值的影响因素已经消逝,导致存货的可变

  现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货减价准备金额内予以转回,转回的金额

  计入当期损益。

  (4)存货的盘存制度为永续盘存制。

  (5)低值易耗品和包装物的摊销要领

  

  低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

  11、恒久股权投资

  本部门所指的恒久股权投资是指本公司对被投资单元具有控制、配合控制或重大影响

  的恒久股权投资。本公司对被投资单元不具有控制、配合控制或重大影响的恒久股权

  投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产核

  算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

  配合控制,是指本公司凭证相关约定对某项部署所共有的控制,而且该部署的相关活

  动必须经太过享控制权的加入方一致赞成后才气决议。重大影响,是指本公司对被投

  资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制或者与其他方一起配合

  控制这些政策的制订。

  (1)投资成本简直定

  对于统一控制下的企业合并取得的恒久股权投资,在合并日凭证被合并方所有者权益

  在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本。

  恒久股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所肩负债务账面价

  值之间的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。以刊行权益性

  证券作为合并对价的,在合并日凭证被合并所有者权益在最终控制方合并财政报表中

  的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本,凭证刊行股份的面值总额作为

  股本,恒久股权投资初始投资成本与所刊行股份面值总额之间的差额,调整资源公积;

  资源公积不足冲减的,调整留存收益。(通过多次生意营业分步取得统一控制下被合并方

  的股权,最终形成统一控制下企业合并的,应划分是否属于“一揽子生意营业”举行处置赏罚:

  属于“一揽子生意营业”的,将各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属

  于“一揽子生意营业”的,在合并日凭证应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财

  务报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本,恒久股权投资初始投

  资成本与到达合并前的恒久股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

  价的账面价值之和的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。合

  并日之前持有的股权投资因接纳权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综

  合收益,暂不举行会计处置赏罚)。

  对于非统一控制下的企业合并取得的恒久股权投资,在购置日凭证合并成本作为恒久

  股权投资的初始投资成本,合并成本包罗包罗购置方支付的资产、发生或肩负的欠债、

  刊行的权益性证券的公允价值之和(通过多次生意营业分步取得被购置方的股权,最终形

  成非统一控制下的企业合并的,应划分是否属于“一揽子生意营业”举行处置赏罚:属于“一

  揽子生意营业”的,将各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于“一揽

  子生意营业”的,凭证原持有被购置方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为

  改按成本法核算的恒久股权投资的初始投资成本。原持有的股权接纳权益法核算的,

  相关其他综合收益暂不举行会计处置赏罚。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公

  允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变换转入当

  期损益)。

  合并方或购置方为企业合并发生的审计、执法服务、评估咨询等中介用度以及其他相

  关治理用度,于发生时计入当期损益。

  除企业合并形成的恒久股权投资外的其他股权投资,按成本举行初始计量,该成本视

  恒久股权投资取得方式的差异,划分凭证本公司现实支付的现金购置价款、本公司发

  行的权益性证券的公允价值、投资条约或协议约定的价值、非钱币性资产交流生意营业中

  换出资产的公允价值或原账面价值、该项恒久股权投资自身的公允价值等方式确定。

  与取得恒久股权投资直接相关的用度、税金及其他须要支出也计入投资成本。对于因

  

  追加投资能够对被投资单元实验重大影响或实验配合控制但不组成控制的,恒久股权

  投资成本为凭证《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股

  权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

  (2)后续计量及损益确认要领

  对被投资单元具有配合控制(组成配合谋划者除外)或重大影响的恒久股权投资,采

  用权益法核算。此外,公司财政报表接纳成本法核算能够对被投资单元实验控制的长

  期股权投资。

  ①成本法核算的恒久股权投资

  接纳成本法核算时,恒久股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整恒久股

  权投资的成本。除取得投资时现实支付的价款或者对价中包罗的已宣告但尚未发放的

  现金股利或者利润外,当期投资收益凭证享有被投资单元宣密告放的现金股利或利润

  确认。

  ②权益法核算的恒久股权投资

  接纳权益法核算时,恒久股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单元可辨

  认净资产公允价值份额的,不调整恒久股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于

  投资时应享有被投资单元可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时

  调整恒久股权投资的成本。

  接纳权益法核算时,凭证应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他综合收益

  的份额,划分确认投资收益和其他综合收益,同时调整恒久股权投资的账面价值;按

  照被投资单元宣告分配的利润或现金股利盘算应享有的部门,响应镌汰恒久股权投资

  的账面价值;对于被投资单元除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

  其他变换,调整恒久股权投资的账面价值并计入资源公积。在确认应享有被投资单元

  净损益的份额时,以取得投资时被投资单元各项可识别资产等的公允价值为基础,对

  被投资单元的净利润举行调整后确认。被投资单元接纳的会计政策及会计时代与本公

  司纷歧致的,凭证本公司的会计政策及会计时代对被投资单元的财政报表举行调整,

  并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的

  生意营业,投出或出售的资产不组成营业的,未实现内部生意营业损益凭证享有的比例盘算归

  属于本公司的部门予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单元发生

  的未实现内部生意营业损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企

  业或联营企业投出的资产组成营业的,投资方因此取得恒久股权投资但未取得控制权

  的,以投出营业的公允价值作为新增恒久股权投资的初始投资成本,初始投资成本与

  投出营业的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的

  资产组成营业的,取得的对价与营业的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自

  联营企业及合营企业购入的资产组成营业的,按《企业会计准则第20号——企业合

  并》的划定举行会计处置赏罚,全额确认与生意营业相关的利得或损失。

  在确认应分管被投资单元发生的净亏损时,以恒久股权投资的账面价值和其他实质上

  组成对被投资单元净投资的恒久权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单元负

  有肩负特殊损失的义务,则按预计肩负的义务确认预计欠债,计入当期投资损失。被

  投资单元以后时代实现净利润的,本公司在收益分享额填补未确认的亏损分管额后,

  恢复确认收益分享额。

  ③收购少数股权

  在体例合并财政报表时,因购置少数股权新增的恒久股权投资与凭证新增持股比例计

  算应享有子公司自购置日(或合并日)最先一连盘算的净资产份额之间的差额,调整

  资源公积,资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  

  ④处置恒久股权投资

  在合并财政报表中,母公司在不损失控制权的情形下部门处置对子公司的恒久股权投

  资,处置价款与处置恒久股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母

  公司部门处置对子公司的恒久股权投资导致损失对子公司控制权的,按本附注四、5、

  (2)“合并财政报表体例的要领”中所述的相关会计政策处置赏罚。

  其他情形下的恒久股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与现实取得价款的差

  额,计入当期损益。

  接纳权益法核算的恒久股权投资,处置后的剩余股权仍接纳权益法核算的,在处置时

  将原计入股东权益的其他综合收益部门按响应的比例接纳与被投资单元直接处置相

  关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润

  分配以外的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

  接纳成本法核算的恒久股权投资,处置后剩余股权仍接纳成本法核算的,其在取得对

  被投资单元的控制之前因接纳权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的

  其他综合收益,接纳与被投资单元直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚,

  并按比例结转当期损益;因接纳权益法核算而确认的被投资单元净资产中除净损益、

  其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变换按比例结转当期损益。

  本公司因处置部门股权投资损失了对被投资单元的控制的,在体例个体财政报表时,

  处置后的剩余股权能够对被投资单元实验配合控制或施加重大影响的,改按权益法核

  算,并对该剩余股权视同自取得时即接纳权益法核算举行调整;处置后的剩余股权不

  能对被投资单元实验配合控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有

  关划定举行会计处置赏罚,其在损失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期

  损益。对于本公司取得对被投资单元的控制之前,因接纳权益法核算或金融工具确认

  和计量准则核算而确认的其他综合收益,在损失对被投资单元控制时接纳与被投资单

  位直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚,因接纳权益法核算而确认的被

  投资单元净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变换在

  损失对被投资单元控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权接纳权益法核算

  的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确

  认和计量准则举行会计处置赏罚的,其他综合收益和其他所有者权益所有结转。

  本公司因处置部门股权投资损失了对被投资单元的配合控制或重大影响的,处置

  后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在损失配合控制或重大影响之日

  的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因接纳权益法核算而确

  认的其他综合收益,在终止接纳权益法核算时接纳与被投资单元直接处置相关资产或

  欠债相同的基础举行会计处置赏罚,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外

  的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,在终止接纳权益法时所有转入当期投资

  收益。

  本公司通过多次生意营业分步处置对子公司股权投资直至损失控制权,若是上述生意营业

  属于一揽子生意营业的,将各项生意营业作为一项处置子公司股权投资并损失控制权的生意营业进

  行会计处置赏罚,在损失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的恒久股权投资

  账面价值之间的差额,先确以为其他综合收益,到损失控制权时再一并转入损失控制

  权的当期损益。

  13. 持有待售资产

  □适用 √不适用

  

  14. 恒久股权投资

  √适用 □不适用

  本部门所指的恒久股权投资是指本公司对被投资单元具有控制、配合控制或重大

  影响的恒久股权投资。本公司对被投资单元不具有控制、配合控制或重大影响的恒久

  股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资

  产核算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

  配合控制,是指本公司凭证相关约定对某项部署所共有的控制,而且该部署的相

  关运动必须经太过享控制权的加入方一致赞成后才气决议。重大影响,是指本公司对

  被投资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

  配合控制这些政策的制订。

  (1)投资成本简直定

  对于统一控制下的企业合并取得的恒久股权投资,在合并日凭证被合并方所有者

  权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资

  成本。恒久股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所肩负债务

  账面价值之间的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。以刊行

  权益性证券作为合并对价的,在合并日凭证被合并所有者权益在最终控制方合并财政

  报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本,凭证刊行股份的面值总

  额作为股本,恒久股权投资初始投资成本与所刊行股份面值总额之间的差额,调整资

  本公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。(通过多次生意营业分步取得统一控制下

  被合并方的股权,最终形成统一控制下企业合并的,应划分是否属于“一揽子生意营业”

  举行处置赏罚:属于“一揽子生意营业”的,将各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计

  处置赏罚。不属于“一揽子生意营业”的,在合并日凭证应享有被合并方所有者权益在最终控

  制方合并财政报表中的账面价值的份额作为恒久股权投资的初始投资成本,恒久股权

  投资初始投资成本与到达合并前的恒久股权投资账面价值加上合并日进一步取得股

  份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留

  存收益。合并日之前持有的股权投资因接纳权益法核算或为可供出售金融资产而确认

  的其他综合收益,暂不举行会计处置赏罚)。

  对于非统一控制下的企业合并取得的恒久股权投资,在购置日凭证合并成本作为

  恒久股权投资的初始投资成本,合并成本包罗包罗购置方支付的资产、发生或肩负的

  欠债、刊行的权益性证券的公允价值之和(通过多次生意营业分步取得被购置方的股权,

  最终形成非统一控制下的企业合并的,应划分是否属于“一揽子生意营业”举行处置赏罚:属

  于“一揽子生意营业”的,将各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于

  “一揽子生意营业”的,凭证原持有被购置方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,

  作为改按成本法核算的恒久股权投资的初始投资成本。原持有的股权接纳权益法核算

  的,相关其他综合收益暂不举行会计处置赏罚。原持有股权投资为可供出售金融资产的,

  其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变换转

  入当期损益)。

  合并方或购置方为企业合并发生的审计、执法服务、评估咨询等中介用度以及其

  他相关治理用度,于发生时计入当期损益。

  除企业合并形成的恒久股权投资外的其他股权投资,按成本举行初始计量,该成

  本视恒久股权投资取得方式的差异,划分凭证本公司现实支付的现金购置价款、本公

  司刊行的权益性证券的公允价值、投资条约或协议约定的价值、非钱币性资产交流交

  易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项恒久股权投资自身的公允价值等方式确

  定。与取得恒久股权投资直接相关的用度、税金及其他须要支出也计入投资成本。对

  

  于因追加投资能够对被投资单元实验重大影响或实验配合控制但不组成控制的,恒久

  股权投资成本为凭证《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持

  有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

  (2)后续计量及损益确认要领

  对被投资单元具有配合控制(组成配合谋划者除外)或重大影响的恒久股权投资,

  接纳权益法核算。此外,公司财政报表接纳成本法核算能够对被投资单元实验控制的

  恒久股权投资。

  ①成本法核算的恒久股权投资

  接纳成本法核算时,恒久股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长

  期股权投资的成本。除取得投资时现实支付的价款或者对价中包罗的已宣告但尚未发

  放的现金股利或者利润外,当期投资收益凭证享有被投资单元宣密告放的现金股利或

  利润确认。

  ②权益法核算的恒久股权投资

  接纳权益法核算时,恒久股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单元

  可识别净资产公允价值份额的,不调整恒久股权投资的初始投资成本;初始投资成本

  小于投资时应享有被投资单元可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,

  同时调整恒久股权投资的成本。

  接纳权益法核算时,凭证应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他综合收益

  的份额,划分确认投资收益和其他综合收益,同时调整恒久股权投资的账面价值;按

  照被投资单元宣告分配的利润或现金股利盘算应享有的部门,响应镌汰恒久股权投资

  的账面价值;对于被投资单元除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

  其他变换,调整恒久股权投资的账面价值并计入资源公积。在确认应享有被投资单元

  净损益的份额时,以取得投资时被投资单元各项可识别资产等的公允价值为基础,对

  被投资单元的净利润举行调整后确认。被投资单元接纳的会计政策及会计时代与本公

  司纷歧致的,凭证本公司的会计政策及会计时代对被投资单元的财政报表举行调整,

  并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的

  生意营业,投出或出售的资产不组成营业的,未实现内部生意营业损益凭证享有的比例盘算归

  属于本公司的部门予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单元发生

  的未实现内部生意营业损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企

  业或联营企业投出的资产组成营业的,投资方因此取得恒久股权投资但未取得控制权

  的,以投出营业的公允价值作为新增恒久股权投资的初始投资成本,初始投资成本与

  投出营业的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的

  资产组成营业的,取得的对价与营业的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自

  联营企业及合营企业购入的资产组成营业的,按《企业会计准则第20号——企业合

  并》的划定举行会计处置赏罚,全额确认与生意营业相关的利得或损失。

  在确认应分管被投资单元发生的净亏损时,以恒久股权投资的账面价值和其他实

  质上组成对被投资单元净投资的恒久权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单

  位负有肩负特殊损失的义务,则按预计肩负的义务确认预计欠债,计入当期投资损失。

  被投资单元以后时代实现净利润的,本公司在收益分享额填补未确认的亏损分管额后,

  恢复确认收益分享额。

  ③收购少数股权

  在体例合并财政报表时,因购置少数股权新增的恒久股权投资与凭证新增持股比

  例盘算应享有子公司自购置日(或合并日)最先一连盘算的净资产份额之间的差额,

  调整资源公积,资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  

  ④处置恒久股权投资

  在合并财政报表中,母公司在不损失控制权的情形下部门处置对子公司的恒久股

  权投资,处置价款与处置恒久股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;

  母公司部门处置对子公司的恒久股权投资导致损失对子公司控制权的,按本附注四、

  5、(2)“合并财政报表体例的要领”中所述的相关会计政策处置赏罚。

  其他情形下的恒久股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与现实取得价款

  的差额,计入当期损益。

  接纳权益法核算的恒久股权投资,处置后的剩余股权仍接纳权益法核算的,在处

  置时将原计入股东权益的其他综合收益部门按响应的比例接纳与被投资单元直接处

  置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚。因被投资方除净损益、其他综合收益和

  利润分配以外的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

  接纳成本法核算的恒久股权投资,处置后剩余股权仍接纳成本法核算的,其在取

  得对被投资单元的控制之前因接纳权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确

  认的其他综合收益,接纳与被投资单元直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计

  处置赏罚,并按比例结转当期损益;因接纳权益法核算而确认的被投资单元净资产中除净

  损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变换按比例结转当期损益。

  本公司因处置部门股权投资损失了对被投资单元的控制的,在体例个体财政报表

  时,处置后的剩余股权能够对被投资单元实验配合控制或施加重大影响的,改按权益

  法核算,并对该剩余股权视同自取得时即接纳权益法核算举行调整;处置后的剩余股

  权不能对被投资单元实验配合控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则

  的有关划定举行会计处置赏罚,其在损失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入

  当期损益。对于本公司取得对被投资单元的控制之前,因接纳权益法核算或金融工具

  确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在损失对被投资单元控制时接纳与被投

  资单元直接处置相关资产或欠债相同的基础举行会计处置赏罚,因接纳权益法核算而确认

  的被投资单元净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变

  动在损失对被投资单元控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权接纳权益法

  核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工

  具确认和计量准则举行会计处置赏罚的,其他综合收益和其他所有者权益所有结转。

  本公司因处置部门股权投资损失了对被投资单元的配合控制或重大影响的,处置

  后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在损失配合控制或重大影响之日

  的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因接纳权益法核算而确

  认的其他综合收益,在终止接纳权益法核算时接纳与被投资单元直接处置相关资产或

  欠债相同的基础举行会计处置赏罚,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外

  的其他所有者权益变换而确认的所有者权益,在终止接纳权益法时所有转入当期投资

  收益。

  本公司通过多次生意营业分步处置对子公司股权投资直至损失控制权,若是上述生意营业

  属于一揽子生意营业的,将各项生意营业作为一项处置子公司股权投资并损失控制权的生意营业进

  行会计处置赏罚,在损失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的恒久股权投资

  账面价值之间的差额,先确以为其他综合收益,到损失控制权时再一并转入损失控制

  权的当期损益。

  15. 投资性房地产

  不适用

  

  16. 牢靠资产

  (1). 确认条件

  √适用 □不适用

  牢靠资产是指本公司为生产商品、提供劳务、出租或谋划治理而持有的,使用寿

  命凌驾一个会计年度的有形资产。牢靠资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公

  司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。牢靠资产按成本并思量预计弃置用度因

  素的影响举行初始计量。

  (2). 折旧要领

  √适用 □不适用

  种别

  折旧要领

  折旧年限(年)

  残值率

  年折旧率

  衡宇及修建

  物

  牢靠资产从到达预定可使

  用状态的次月起,接纳年

  限平均法在使用寿命内计

  提折旧。

  8-45

  5

  11.88-2.11

  机械装备

  牢靠资产从到达预定可使

  用状态的次月起,接纳年

  限平均法在使用寿命内计

  提折旧。

  10-15

  5

  9.50-6.33

  运输工具

  牢靠资产从到达预定可使

  用状态的次月起,接纳年

  限平均法在使用寿命内计

  提折旧。

  8

  5

  11.88

  其他装备

  牢靠资产从到达预定可使

  用状态的次月起,接纳年

  限平均法在使用寿命内计

  提折旧。

  5

  5

  19.00

  (3). 融资租入牢靠资产的认定依据、计价和折旧要领

  √适用 □不适用

  融资租赁指实质上转移了与资产所有权有关的所有风险和酬金的租赁,其所有权

  最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的牢靠资产接纳与自有牢靠资产

  一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在

  租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,

  在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的时代内计提折旧。

  17. 在建工程

  √适用 □不适用

  在建工程成本按现实工程支出确定,包罗在建时代发生的各项工程支出工程到达

  预定可使用状态前的资源化的乞贷用度以及其他相关用度等。在建工程在到达预定可

  使用状态后结转为牢靠资产。

  

  18. 乞贷用度

  √适用 □不适用

  乞贷用度包罗乞贷利息、折价或溢价的摊销、辅助用度以及因外币乞贷而发生的

  汇兑差额等。可直接归属于切合资源化条件的资产的购建或者生产的乞贷用度,在资

  产支出已经发生、乞贷用度已经发生、为使资产到达预定可使用或可销售状态所须要

  的购建或生产运动已经最先时,最先资源化;构建或者生产的切合资源化条件的资产

  到达预定可使用状态或者可销售状态时,阻止资源化。其余乞贷用度在发生当期确认

  为用度。

  专门乞贷当期现实发生的利息用度,减去尚未动用的乞贷资金存入银行取得的利

  息收入或举行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资源化;一样平常乞贷凭证累计资

  产支出凌驾专门乞贷部门的资产支出加权平均数乘以所占用一样平常乞贷的资源化率,确

  定资源化金额。资源化率凭证一样平常乞贷的加权平均利率盘算确定。

  资源化时代内,外币专门乞贷的汇兑差额所有予以资源化;外币一样平常乞贷的汇兑

  差额计入当期损益。

  切合资源化条件的资产指需要经由相当长时间的购建或者生产运动才气到达预

  定可使用或可销售状态的牢靠资产、投资性房地产和存货等资产。

  若是切合资源化条件的资产在购建或生产历程中发生非正常中止、而且中止时间一连

  凌驾3个月的,暂停乞贷用度的资源化,直至资产的购建或生产运动重新最先。

  19. 生物资产

  □适用 √不适用

  20. 油气资产

  □适用 √不适用

  21. 无形资产

  (1). 计价要领、使用寿命、减值测试

  √适用 □不适用

  无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可识别非钱币性资产。

  无形资产按成本举行初始计量。与无形资产有关的支出,若是相关的经济利益很

  可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目

  的支出,在发生时计入当期损益。

  取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发制作厂房等修建物,相关的

  土地使用权支出和修建物制作成本则划分作为无形资产和牢靠资产核算。如为外购的

  衡宇及修建物,则将有关价款在土地使用权和修建物之间举行分配,难以合理分配的,

  所有作为牢靠资产处置赏罚。

  使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值

  准备累计金额在其预计使用寿命内接纳直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形

  资产不予摊销。

  期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销要领举行复核,如发生变换

  则作为会计预计变换处置赏罚。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命举行复

  

  核,若是有证据批注该无形资产为企业带来经济利益的限期是可预见的,则预计其使

  用寿命并凭证使用寿命有限的无形资产的摊销政策举行摊销。

  (2). 内部研究开发支出会计政策

  √适用 □不适用

  本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

  研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

  开发阶段的支出同时知足下列条件的,确以为无形资产,不能知足下述条件的开发阶

  段的支出计入当期损益:

  ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在手艺上具有可行性;

  ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

  ③无形资产发生经济利益的方式,包罗能够证实运用该无形资发生产的产物存在市场

  或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证实其有用性;

  ④有足够的手艺、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使

  用或出售该无形资产;

  ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出所有计入当期损益。

  22. 恒久资产减值

  √适用 □不适用

  对于牢靠资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性

  房地产及对子公司、合营企业、联营企业的恒久股权投资等非流动非金融资产,本公

  司于资产欠债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则预计其可收回金额,

  举行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产僧人未到达可使用状态的无形资产,

  无论是否存在减值迹象,每年均举行减值测试。

  减值测试效果批注资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备

  并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减行止置用度后的净额与资产预计未

  来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值凭证公正生意营业中销售协议价钱

  确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值凭证该资产的买方出价确定;

  不存在销售协媾和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础预计资产的公允价

  值。处置用度包罗与资产处置有关的执法用度、相关税费、搬运费以及为使资产到达

  可销售状态所发生的直接用度。资产预计未来现金流量的现值,凭证资产在一连使用

  历程中和最终处置时所发生的预计未来现金流量,选择适当的折现率对其举行折现后

  的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础盘算并确认,若是难以对单项资产

  的可收回金额举行预计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组

  是能够自力发生现金流入的最小资产组合。

  在财政报表中单独列示的商誉,在举行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预

  期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试效果批注包罗分摊的商

  誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认响应的减值损失。减

  值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再凭证资产组或

  资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项

  资产的账面价值。

  上述资产减值损失一经确认,以后时代不予转回价值得以恢复的部门。

  

  23. 恒久待摊用度

  √适用 □不适用

  恒久待摊用度为已经发生但应由陈诉期和以后各期肩负的分摊限期在一年以上的各

  项用度。本公司的恒久待摊用度主要包罗厂房装修等用度。恒久待摊用度在预计受益

  时代按直线法摊销。

  24. 职工薪酬

  (1). 短期薪酬的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  本公司职工薪酬主要包罗短期职工薪酬、去职后福利、辞退福利以及其他恒久职

  工福利。其中:短期薪酬主要包罗人为、奖金、津贴和津贴、职工福利费、医疗保险

  费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非钱币性福

  利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计时代将现实发生的短期职工薪酬确以为

  欠债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非钱币性福利按公允价值计量。

  (2). 去职后福利的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  去职后福利主要包罗基本养老保险、失业保险。去职后福利妄想包罗设定提存计

  划,响应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

  (3). 辞退福利的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  在职工劳动条约到期之前扫除与职工的劳动关系,或为勉励职工自愿接受镌汰而

  提出给予赔偿的建议,在本公司不能片面撤回因扫除劳动关系妄想或镌汰建议所提

  供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,

  确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度陈诉期

  竣事后十二个月不能完全支付的,凭证其他恒久职工薪酬处置赏罚。

  职工内部退休妄想接纳上述辞退福利相同的原则处置赏罚。本公司将自职工阻止提供

  服务日至正常退休日的时代拟支付的内退职员人为和缴纳的社会保险费等,在切合预

  计欠债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

  (4). 其他恒久职工福利的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  本公司向职工提供的其他恒久职工福利,切合设定提存妄想的,凭证设定提存计

  划举行会计处置赏罚,除此之外凭证设定收益妄想举行会计处置赏罚

  25. 预计欠债

  √适用 □不适用

  

  当与或有事项相关的义务同时切合以下条件,确以为预计欠债:(1)该义务是

  本公司肩负的现时义务;(2)推行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的

  金额能够可靠地计量。

  在资产欠债表日,思量与或有事项有关的风险、不确定性和钱币时间价值等因素,

  凭证推行相关现时义务所需支出的最佳预计数对预计欠债举行计量。

  若是清偿预计欠债所需支出所有或部门预期由第三方赔偿的,赔偿金额在基本确

  定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的赔偿金额不凌驾预计欠债的账面价值。

  26. 股份支付

  □适用 √不适用

  27. 优先股、永续债等其他金融工具

  □适用 √不适用

  28. 收入

  √适用 □不适用

  (1)商品销售收入

  在已将商品所有权上的主要风险和酬金转移给买方,既没有保留通常与所有权相

  联系的继续治理权,也没有对已售商品实验有用控制,收入的金额能够可靠地计量,

  相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,

  确认商品销售收入的实现。

  (2)提供劳务收入

  在提供劳务生意营业的效果能够可靠预计的情形下,于资产欠债表日凭证完工百分比

  法确认提供的劳务收入。劳务生意营业的完工进度按已经发生的劳务成本占预计总成本的

  比例确定。

  提供劳务生意营业的效果能够可靠预计是指同时知足:①收入的金额能够可靠地计量;

  ②相关的经济利益很可能流入企业;③生意营业的完工水平能够可靠地确定;④生意营业中已

  发生和将发生的成本能够可靠地计量。

  若是提供劳务生意营业的效果不能够可靠预计,则按已经发生并预计能够获得赔偿的

  劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期用度。已经发生

  的劳务成本如预计不能获得赔偿的,则不确认收入。

  本公司与其他企业签署的条约或协议包罗销售商品和提供劳务时,如销售商品部

  分和提供劳务部门能够区分并单独计量的,将销售商品部门和提供劳务部门划分处置赏罚;

  如销售商品部门和提供劳务部门不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该

  条约所有作为销售商品处置赏罚。

  (3)使用费收入

  凭证有关条约或协议,按权责发生制确认收入。

  (4)利息收入

  凭证他人使用本公司钱币资金的时间和现实利率盘算确定。

  29. 政府津贴

  √适用 □不适用

  

  政府津贴是指本公司从政府无偿取得钱币性资产和非钱币性资产,不包罗政府作

  为所有者投入的资源。政府津贴分为与资产相关的政府津贴和与收益相关的政府津贴。

  本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成恒久资产的政府津贴界定为与资产相

  关的政府津贴;其余政府津贴界定为与收益相关的政府津贴。若政府文件未明确划定

  津贴工具,则接纳以下方式将津贴款划分为与收益相关的政府津贴和与资产相关的政

  府津贴:(1)政府文件明确了津贴所针对的特定项目的,凭证该特定项目的预算中

  将形成资产的支出金额和计入用度的支出金额的相对比例举行划分,对该划分比例需

  在每个资产欠债表日举行复核,须要时举行变换;(2)政府文件中对用途仅作一样平常

  性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府津贴。

  政府津贴为钱币性资产的,凭证收到或应收的金额计量。政府津贴为非钱币性资

  产的,凭证公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,凭证名义金额计量。凭证名

  义金额计量的政府津贴,直接计入当期损益。

  本公司对于政府津贴通常在现实收到时,凭证实收金额予以确认和计量。

  与资产相关的政府津贴,确以为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配

  计入当期损益。与收益相关的政府津贴,用于赔偿以后时代的相关用度和损失的,确

  以为递延收益,并在确认相关用度的时代计入当期损益;用于赔偿已经发生的相关费

  用和损失的,直接计入当期损益。

  同时包罗与资产相关部门和与收益相关部门的政府津贴,区分差异部门划分举行

  会计处置赏罚;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府津贴。

  与本公司一样平常运动相关的政府津贴,凭证经济营业的实质,计入其他收益或冲减

  相关成本用度;与一样平常运动无关的政府津贴,计入营业外收支。

  已确认的政府津贴需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账

  面余额,超出部门计入当期损益;属于其他情形的,直接计入当期损益。

  本公司因城镇整体妄想、库区建设、棚户区刷新、沉陷区治理等公共利益举行搬迁,

  收到政府从财政预算直接拨付的搬迁赔偿款,作为专项应付款处置赏罚。其中,属于对本

  公司在搬迁和重修历程中发生的牢靠资产和无形资产损失、有关用度性支出、歇工损

  失及搬迁后拟新建资产举行赔偿的,自专项应付款转入递延收益,并凭证其性子凭证

  与资产相关的政府津贴和与收益相关的政府津贴核算,取得的搬迁赔偿款扣除转入递

  延收益的金额后若有结余的,确以为资源公积。

  30. 递延所得税资产/递延所得税欠债

  √适用 □不适用

  (1)当期所得税

  资产欠债表日,对于当期和以前时代形成的当期所得税欠债(或资产),以凭证

  税规则定盘算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。盘算当期所得税用度所依

  据的应纳税所得额系凭证有关税规则定对本陈诉期税前会计利润作响应调整后盘算

  得出。

  (2)递延所得税资产及递延所得税欠债

  某些资产、欠债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负

  债确认但凭证税规则定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差

  额发生的暂时性差异,接纳资产欠债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税欠债。

  与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应

  纳税所得额(或可抵扣亏损)的生意营业中发生的资产或欠债的初始确认有关的应纳税暂

  时性差异,不予确认有关的递延所得税欠债。此外,对与子公司、联营企业及合营企

  

  业投资相关的应纳税暂时性差异,若是本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且

  该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税欠债。

  除上述破例情形,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异发生的递延所得税欠债。

  与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)

  的生意营业中发生的资产或欠债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递

  延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差

  异,若是暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来

  抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例

  外情形,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认

  其他可抵扣暂时性差异发生的递延所得税资产。

  对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣

  亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认响应的递延所得税资产。

  资产欠债表日,对于递延所得税资产和递延所得税欠债,凭证税规则定,凭证预

  期收回相关资产或清偿相关欠债时代的适用税率计量。

  于资产欠债表日,对递延所得税资产的账面价值举行复核,若是未来很可能无法

  获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的

  账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

  (3)所得税用度

  所得税用度包罗当期所得税和递延所得税。

  除确以为其他综合收益或直接计入股东权益的生意营业和事项相关的当期所得税和

  递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并发生的递延所得税调整商誉

  的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税用度或收益计入当期损益。

  (4)所得税的抵销

  当拥有以净额结算的法定权力,且意图以净额结算或取得资产、清偿欠债同时进

  行时,本公司当期所得税资产及当期所得税欠债以抵销后的净额列报。

  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税欠债的法定权力,且递延所得税资产

  及递延所得税欠债是与统一税收征管部门对统一纳税主体征收的所得税相关或者是

  对差异的纳税主体相关,但在未来每一具有主要性的递延所得税资产及欠债转回的期

  间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和欠债或是同时取得资产、清

  偿欠债时,本公司递延所得税资产及递延所得税欠债以抵销后的净额列报。

  31. 租赁

  (1). 谋划租赁的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  (1)本公司作为承租人纪录谋划租赁营业

  谋划租赁的租金支出在租赁期内的各个时代按直线法计入相关资产成本或当期

  损益。初始直接用度计入当期损益。或有租金于现实发生时计入当期损益。

  (2)本公司作为出租人纪录谋划租赁营业

  谋划租赁的租金收入在租赁期内的各个时代按直线法确以为当期损益。对金额较

  大的初始直接用度于发生时予以资源化,在整个租赁时代内凭证与确认租金收入相同

  的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接用度于发生时计入当期损益。或

  有租金于现实发生时计入当期损益。

  

  (2). 融资租赁的会计处置赏罚要领

  √适用 □不适用

  (1)本公司作为承租人纪录融资租赁营业

  于租赁期最先日,将租赁最先日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者

  中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账价值,

  其差额作为未确认融资用度。此外,在租赁谈判和签署租赁条约历程中发生的,可归

  属于租赁项目的初始直接用度也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资

  用度后的余额划分恒久欠债和一年内到期的恒久欠债列示。

  未确认融资用度在租赁期内接纳现实利率法盘算确认当期的融资用度。或有租金于实

  际发生时计入当期损益。

  (2)本公司作为出租人纪录融资租赁营业

  于租赁期最先日,将租赁最先日最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融

  资租赁款的入账价值,同时纪录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未

  担保余值之和与其现值之和的差额确以为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实

  现融资收益后的余额划分恒久债权和一年内到期的恒久债权列示。

  未实现融资收益在租赁期内接纳现实利率法盘算确认当期的融资收入。或有租金

  于现实发生时计入当期损益。

  32. 其他主要的会计政策和会计预计

  □适用 √不适用

  33. 主要会计政策和会计预计的变换

  (1). 主要会计政策变换

  □适用 √不适用

  (2). 主要会计预计变换

  □适用 √不适用

  34. 其他

  √适用 □不适用

  本公司在运用会计政策历程中,由于谋划运动内在的不确定性,本公司需要对无

  法准确计量的报表项目的账面价值举行判断、预计和假设。这些判断、预计和假设是

  基于本公司治理层已往的历史履历,并在思量其他相关因素的基础上做出的。这些判

  断、预计和假设会影响收入、用度、资产和欠债的陈诉金额以及资产欠债表日或有负

  债的披露。然而,这些预计的不确定性所导致的现实效果可能与本公司治理层当前的

  预计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或欠债的账面金额举行重大调整。

  本公司对前述判断、预计和假设在一连谋划的基础上举行定期复核,会计预计的

  变换仅影响变换当期的,其影响数在变换当期予以确认;既影响变换当期又影响未来

  时代的,其影响数在变换当期和未来时代予以确认。

  于资产欠债表日,本公司需对财政报表项目金额举行判断、预计和假设的主要领

  域如下:

  (1)坏账准备计提

  

  本公司凭证应收款子的会计政策,接纳备抵法核算坏账损失。应收款子减值是基

  于评估应收款子的可收回性。判断应收款子减值要求治理层的判断和预计。现实的结

  果与原先预计的差异将在预计被改变的时代影响应收款子的账面价值及应收款子坏

  账准备的计提或转回。

  (2)存货减价准备

  本公司凭证存货会计政策,凭证成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现

  净值及陈旧和滞销的存货,计提存货减价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存

  货的可售性及其可变现净值。判断存货减值要求治理层在取得确凿证据,而且思量持

  有存货的目的、资产欠债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和预计。现实的

  效果与原先预计的差异将在预计被改变的时代影响存货的账面价值及存货减价准备

  的计提或转回。

  (3)可供出售金融资产减值

  本公司确定可供出售金融资产是否减值在很洪流平上依赖于治理层的判断和假

  设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在举行判断和作出假设的历程中,

  本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的水平和一连时代,以及被投资工具的财

  务状态和短期营业展望,包罗行业状态、手艺厘革、信用评级、违约率和对手方的风

  险。

  (4)恒久资产减值

  本公司于资产欠债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生

  减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年举行的减值测试外,当其存在减

  值迹象时,也举行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象批注其

  账面金额不行收回时,举行减值测试。

  当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减行止置用度后的净额

  和预计未来现金流量的现值中的较高者,批注发生了减值。

  公允价值减行止置用度后的净额,参考公正生意营业中类似资产的销售协议价钱或可

  视察到的市场价钱,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

  在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经

  营成本以及盘算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在预计可收回金额时会

  接纳所有能够获得的相关资料,包罗凭证合理和可支持的假设所作出有关产量、售价

  和相关谋划成本的展望。

  本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产

  组组合的未来现金流量的现值举行预计。对未来现金流量的现值举行预计时,本公司

  需要预计未来资产组或者资产组组合发生的现金流量,同时选择适当的折现率确定未

  来现金流量的现值。

  (5)折旧和摊销

  本公司对投资性房地产、牢靠资产和无形资产在思量其残值后,在使用寿命内按

  直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决议将计入每个陈诉期的折旧

  和摊销用度数额。使用寿命是本公司凭证对同类资产的以往履历并团结预期的手艺更

  新而确定的。若是以前的预计发生重大转变,则会在未来时代对折旧和摊销用度举行

  调整。

  (6)递延所得税资产

  在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未使用的税

  务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司治理层运用大量的判断来预计未来应纳税

  利润发生的时间和金额,团结纳税妄想战略,以决议应确认的递延所得税资产的金额。

  

  (7)所得税

  本公司在正常的谋划运动中,有部学生意营业其最终的税务处置赏罚和盘算存在一定的不

  确定性。部门项目是否能够在税前线支需要税收主管机关的审批。若是这些税务事项

  的最终认定效果同最初预计的金额存在差异,则该差异将对其最终认准时代的当期所

  得税和递延所得税发生影响。

  (8)内部退养福利及增补退休福利

  本公司内部退养福利和增补退休福使用度支出及欠债的金额依据种种假设条件

  确定。这些假设条件包罗折现率、平均医疗用度增添率、内退职员及离退职员津贴增

  长率和其他因素。现实效果和假设的差异将在发生时连忙确认并计入昔时用度。只管

  治理层以为已接纳了合理假设,但现实履历值及假设条件的转变仍将影响本公司内部

  退养福利和增补退休福利的用度及欠债余额。

  (9)预计欠债

  本公司凭证合约条款、现有知识及历史履历,对产物质量保证、预计条约亏损、

  延迟交货违约金等预计并计提响应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且

  推行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情形下,本公司对或有事项按履

  行相关现时义务所需支出的最佳预计数确以为预计欠债。预计欠债简直认和计量在很

  洪流平上依赖于治理层的判断。在举行判断历程中本公司需评估该等或有事项相关的

  风险、不确定性及钱币时间价值等因素。

  其中,本公司会就出售、维修及刷新所售商品向客户提供的售后质量维修允许预计负

  债。预计欠债时已思量本公司近期的维修履历数据,但近期的维修履历可能无法反映

  未来的维修情形。这项准备的任何增添或镌汰,均可能影响未来年度的损益。

  六、 税项

  1. 主要税种及税率

  主要税种及税率情形

  √适用 □不适用

  税种

  计税依据

  税率

  增值税

  应税收入按17%/16%的税率盘算销项

  税,并按扣除当期允许抵扣的进项税

  额后的差额计缴增值税。

  17%、16%

  都市维护建设

  税

  按现实缴纳的流转税的7%计缴。

  7%

  企业所得税

  按应纳税所得额的15%、20%、25%

  计缴,详见下表。

  15%、20%、25%

  教育费附加

  按现实缴纳的流转税的2%、3%计缴。

  2%、3%

  存在差异企业所得税税率纳税主体的,披露情形说明

  √适用 □不适用

  纳税主体名称

  所得税税率(%)

  长春一东离合器股份有限公司

  15%

  长春一东汽车零部件制造有限责任公司

  15%

  沈阳一东四环离合器有限责任公司

  25%

  Yidong Clutch RUS有限责任公司

  20%

  

  本公司发生增值税应税销售行为或者入口货物,原适用17%税率。凭证《财政部、国

  家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)划定,自2018年5月

  1日起,适用税率调整为16%。

  2. 税收优惠

  √适用 □不适用

  (1)本公司出口货物享受增值税“免、抵、退”政策,退税率为17%。

  (2)凭证吉林省科学手艺厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方

  税务局团结下发的吉科发办[2017]262号《关于宣布吉林省2017年第一批国家高新技

  术企业认定效果的通知》,认定本公司为吉林省2017年第一批高新手艺企业,认定

  时间为2017年9月25日,认定有用期3年,认准时代企业按15%比例缴纳企业所得

  税。

  (3)凭证吉林省科学手艺厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税

  务局团结下发的国科火字[2016]130号文,本公司下属长春一东汽车零部件制造有限

  责任公司,按《关于宣布吉林省2016年第一批高新手艺企业存案的复函》的划定,

  赞成公司作为高新手艺企业存案,发证日期为2016年11月1日,认定有用期3年,

  认准时代企业按15%比例缴纳企业所得税。

  3. 其他

  □适用 √不适用

  七、 合并财政报表项目注释

  1、 钱币资金

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  库存现金

  60,529.87

  10,339.60

  银行存款

  51,220,120.58

  50,601,558.73

  其他钱币资金

  64,304,347.72

  44,699,504.20

  合计

  115,584,998.17

  95,311,402.53

  2、 以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产

  □适用 √不适用

  3、 衍生金融资产

  □适用 √不适用

  

  4、 应收票据及应收账款

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应收票据

  269,411,294.15

  297,961,770.90

  应收账款

  283,022,307.09

  188,134,860.81

  合计

  552,433,601.24

  486,096,631.71

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收票据

  (1). 应收票据分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  银行承兑票据

  207,190,527.00

  260,848,870.90

  商业承兑票据

  62,220,767.15

  37,112,900.00

  合计

  269,411,294.15

  297,961,770.90

  (2). 期末公司已质押的应收票据

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末已质押金额

  银行承兑票据

  103,524,229.43

  商业承兑票据

  4,270,000.00

  合计

  107,794,229.43

  (3). 期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末终止确认金额

  期末未终止确认金额

  银行承兑票据

  158,931,806.07

  商业承兑票据

  7,250,000.00

  合计

  158,931,806.07

  7,250,000.00

  

  (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  应收账款

  (1). 应收账款分类披露

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种别

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  金额

  比例(%)

  金额

  计提比

  例(%)

  金额

  比例

  (%)

  金额

  计提

  比例

  (%)

  单项金额

  重大并单

  独计提坏

  账准备的

  应收账款

  按信用风

  险特征组

  合计提坏

  账准备的

  应收账款

  294,610,979.12

  100.00

  11,588,672.03

  3.93

  283,022,307.09

  204,385,169.84

  100.00

  16,250,309.03

  7.95

  188,134,860.81

  单项金额

  不重大但

  单独计提

  坏账准备

  的应收账

  款

  合计

  294,610,979.12

  —

  11,588,672.03

  —

  283,022,307.09

  204,385,169.84

  —

  16,250,309.03

  —

  188,134,860.81

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

  □适用 √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  账龄

  期末余额

  应收账款

  坏账准备

  计提比例(%)

  1年以内

  

  其中:1年以内分

  项

  1年以内小计

  279,374,908.72

  1至2年

  7,294,796.74

  3,647,398.37

  50.00

  2至3年

  502,321.20

  502,321.20

  100.00

  3年以上

  7,438,952.46

  7,438,952.46

  100.00

  合计

  294,610,979.12

  11,588,672.03

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款

  □适用 √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款

  □适用 √不适用

  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情形:

  本期计提坏账准备金额-4,473,087.70元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  □适用 √不适用

  (3). 本期现实核销的应收账款情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  核销金额

  现实核销的应收账款

  188,549.30

  其中主要的应收账款核销情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  单元名称

  应收账

  款性子

  核销金额

  核销缘故原由

  推行的核销程

  序

  款子是否由关

  联生意营业发生

  安徽江淮重

  工机械有限

  公司

  货款

  78,357.30

  账龄3年以

  上,无法收

  回

  董事会聚会会议通

  过

  否

  长春一汽华

  凯汽车有限

  公司

  货款

  110,192.00

  账龄3年以

  上,无法收

  回

  董事会聚会会议通

  过

  否

  合计

  /

  188,549.30

  /

  /

  /

  应收账款核销说明:

  □适用 √不适用

  

  (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  √适用 □不适用

  本公司今年按欠款方归集的年尾余额前五名应收账款汇总金额为196,015,351.05元,

  占应收账款年尾余额合计数的比例为66.53%,响应计提的坏账准备年尾余额汇总金额

  为5,272,280.00元。

  (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □适用 √不适用

  (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  5、 预付款子

  (1). 预付款子按账龄列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  账龄

  期末余额

  期初余额

  金额

  比例(%)

  金额

  比例(%)

  1年以内

  7,458,037.64

  83.09

  6,987,362.04

  81.91

  1至2年

  264,553.66

  2.95

  207,981.54

  2.44

  2至3年

  167,881.54

  1.87

  873,129.43

  10.23

  3年以上

  1,085,650.89

  12.09

  462,521.46

  5.42

  合计

  8,976,123.73

  100.00

  8,530,994.47

  100.00

  (2). 按预付工具归集的期末余额前五名的预付款情形

  √适用 □不适用

  本公司按预付工具归集的年尾余额前五名预付账款汇总金额为3,138,352.64元,

  占预付账款年尾余额合计数的比例为34.96%。

  其他说明

  □适用 √不适用

  6、 其他应收款

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  

  应收利息

  应收股利

  其他应收款

  1,342,260.28

  2,663,458.50

  合计

  1,342,260.28

  2,663,458.50

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收利息

  (1). 应收利息分类

  □适用 √不适用

  (2). 主要逾期利息

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收股利

  (1). 应收股利

  □适用 √不适用

  (2). 主要的账龄凌驾1年的应收股利

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  其他应收款

  (1). 其他应收款分类披露

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种别

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  金额

  比例

  (%)

  金额

  计提比

  例(%)

  金额

  比例(%)

  金额

  计提比例

  (%)

  

  单项金额

  重大并单

  独计提坏

  账准备的

  其他应收

  款

  按信用风

  险特征组

  合计提坏

  账准备的

  其他应收

  款

  5,254,624.61

  100.00

  3,912,364.33

  74.46

  1,342,260.28

  5,711,714.41

  100.00

  3,048,255.91

  53.37

  2,663,458.50

  单项金额

  不重大但

  单独计提

  坏账准备

  的其他应

  收款

  合计

  5,254,624.61

  100.00

  3,912,364.33

  74.46

  1,342,260.28

  5,711,714.41

  100.00

  3,048,255.91

  53.37

  2,663,458.50

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

  □适用 √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  账龄

  期末余额

  其他应收款

  坏账准备

  计提比例(%)

  1年以内

  其中:1年以内分项

  1年以内小计

  998,562.66

  1至2年

  687,395.25

  343,697.63

  50.00

  2至3年

  1,050,821.58

  1,050,821.58

  100.00

  3年以上

  2,517,845.12

  2,517,845.12

  100.00

  合计

  5,254,624.61

  3,912,364.33

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

  □适用 √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款

  □适用 √不适用

  

  (2). 按款子性子分类情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  款子性子

  期末账面余额

  期初账面余额

  代垫水电费

  4,424,835.06

  4,102,191.49

  备用金

  555,537.58

  544,642.63

  恒久预付款转入

  40,817.46

  40,817.46

  职工社保

  157,432.20

  938,733.83

  其他

  76,002.31

  85,329.00

  合计

  5,254,624.61

  5,711,714.41

  (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额864,108.42元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  □适用 √不适用

  (4). 本期现实核销的其他应收款情形

  □适用 √不适用

  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  单元名称

  款子的性

  质

  期末余额

  账龄

  占其他应收款

  期末余额合计

  数的比例(%)

  坏账准备

  期末余额

  沈阳摩擦

  密封质料

  总厂

  水电

  费

  4,374,835.06

  1年以内:

  272,643.57;1-2

  年:637,395.25;

  2-3年:

  1,050,821.58;3

  年以上:

  2,413,974.66

  83.26

  3,783,493.87

  顾 哲

  备用金

  90,000.00

  1年以内

  1.71

  孟琳琳

  备用金

  53,943.00

  1年以内

  1.03

  岂 凯

  备用金

  40,053.00

  3年以上

  0.76

  40,053.00

  黄华平

  备用金

  39,464.00

  1年以内

  0.75

  合计

  /

  4,598,295.06

  —

  87.51

  3,823,546.87

  (6). 涉及政府津贴的应收款子

  □适用 √不适用

  

  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  □适用 √不适用

  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债的金额

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  7、 存货

  (1). 存货分类

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  减价准备

  账面价值

  账面余额

  减价准备

  账面价值

  原材

  料

  18,331,011.21

  1,814,103.40

  16,516,907.81

  21,918,108.71

  2,983,302.84

  18,934,805.87

  在产

  品

  14,949,215.16

  563,307.60

  14,385,907.56

  17,830,546.77

  1,056,832.02

  16,773,714.75

  库存

  商品

  105,215,743.04

  7,088,446.04

  98,127,297.00

  145,363,798.07

  10,997,120.82

  134,366,677.25

  周转

  质料

  86,072.37

  86,072.37

  80,989.72

  80,989.72

  合计

  138,582,041.78

  9,465,857.04

  129,116,184.74

  185,193,443.27

  15,037,255.68

  170,156,187.59

  (2). 存货减价准备

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添金额

  本期镌汰金额

  期末余额

  计提

  其他

  转回或转

  销

  其他

  原质料

  2,983,302.84

  1,169,199.44

  1,814,103.40

  在产物

  1,056,832.02

  5,446.62

  498,971.04

  563,307.60

  库存商品

  10,997,120.82

  3,793,378.74

  7,702,053.52

  7,088,446.04

  合计

  15,037,255.68

  3,798,825.36

  9,370,224.00

  9,465,857.04

  存货减价准备计提依据及今年转回或转销缘故原由

  

  项目

  计提存货减价准备的详细依据

  今年转回存货

  减价准备的原

  因

  今年转销存货减价准

  备的缘故原由

  原质料

  生产的产制品可变现净值低于成

  本,部门原质料可变现净值低于

  成本

  质料已生产领用或处

  置

  在产物

  生产的产制品可变现净值低于成

  本,部门在产物可变现净值低于

  成本

  在产物已生产领用或

  处置

  库存商

  品

  可变现净值低于成本

  产物已销售

  (3). 存货期末余额含有乞贷用度资源化金额的说明

  □适用 √不适用

  (4). 期末制作条约形成的已完工未结算资产情形

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  8、 持有待售资产

  □适用 √不适用

  9、 一年内到期的非流动资产

  □适用 √不适用

  10、 其他流动资产

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  待摊销取温顺费

  1,511,152.43

  1,497,538.51

  待抵扣/待认证进项税

  2,777,476.46

  10,909,594.84

  预缴企业所得税

  189,754.10

  其他

  250,965.69

  294,436.35

  合计

  4,729,348.68

  12,701,569.70

  

  11、 可供出售金融资产

  (1). 可供出售金融资产情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  减值准备

  账

  面

  价

  值

  账面余额

  减值准备

  账

  面

  价

  值

  可供出售债

  务工具:

  可供出售权

  益工具:

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  按公允

  价值计量的

  按成本

  计量的

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  合计

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

  □适用 √不适用

  (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  被投资

  单元

  账面余额

  减值准备

  在被

  投资

  单元

  持股

  比例

  (%)

  本期

  现金

  盈利

  期

  初

  本期

  增添

  本期

  镌汰

  期末

  期初

  本期

  增添

  本期

  镌汰

  期末

  吉林省

  汽车零

  部件研

  发中央

  有限公

  司

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  10.00

  合计

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  1,000,000.00

  10.00

  

  (4). 陈诉期内可供出售金融资产减值的变换情形

  □适用 √不适用

  (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备

  的相关说明

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  12、 持有至到期投资

  (1). 持有至到期投资情形

  □适用 √不适用

  (2). 期末主要的持有至到期投资

  □适用 √不适用

  (3). 本期重分类的持有至到期投资

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  13、 恒久应收款

  (1). 恒久应收款情形

  □适用 √不适用

  (2). 因金融资产转移而终止确认的恒久应收款

  □适用 √不适用

  (3). 转移恒久应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  14、 恒久股权投资

  □适用 √不适用

  15、 投资性房地产

  投资性房地产计量模式

  不适用

  

  16、 牢靠资产

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  牢靠资产

  211,100,553.80

  220,052,313.61

  牢靠资产整理

  合计

  211,100,553.80

  220,052,313.61

  其他说明:

  □适用 √不适用

  牢靠资产

  (1). 牢靠资产情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  衡宇及修建物

  机械装备

  运输工具

  其他

  合计

  一、

  账面

  原

  值:

  1.期

  初余

  额

  140,783,039.97

  252,296,875.48

  2,747,964.55

  9,472,458.84

  405,300,338.84

  2.本

  期增

  加金

  额

  9,692,564.19

  137,864.07

  2,352,448.86

  12,182,877.12

  (1)

  购置

  9,375,081.60

  137,864.07

  1,982,945.37

  11,495,891.04

  (2)

  在建

  工程

  转入

  317,482.59

  369,503.49

  686,986.08

  (3)

  企业

  合并

  增添

  3.本

  期减

  少金

  1,484,691.08

  87,179.49

  411,171.57

  1,983,042.14

  

  额

  (1)

  处置

  或报

  废

  1,484,691.08

  87,179.49

  411,171.57

  1,983,042.14

  4.期

  末余

  额

  140,783,039.97

  260,504,748.59

  2,798,649.13

  11,413,736.13

  415,500,173.82

  二、

  累计

  折旧

  1.期

  初余

  额

  36,443,159.17

  141,499,508.85

  1,777,617.39

  5,003,196.24

  184,723,481.65

  2.本

  期增

  加金

  额

  4,597,598.56

  13,648,071.11

  228,173.09

  1,654,870.52

  20,128,713.28

  (1)

  计提

  4,597,598.56

  13,648,071.11

  228,173.09

  1,654,870.52

  20,128,713.28

  3.本

  期减

  少金

  额

  868,514.87

  82,820.52

  25,783.10

  977,118.49

  (1)

  处置

  或报

  废

  868,514.87

  82,820.52

  25,783.10

  977,118.49

  4.期

  末余

  额

  41,040,757.73

  154,279,065.09

  1,922,969.96

  6,632,283.66

  203,875,076.44

  三、

  减值

  准备

  1.期

  初余

  额

  304,543.58

  220,000.00

  524,543.58

  2.本

  期增

  加金

  额

  (1)

  计提

  

  3.本

  期减

  少金

  额

  (1)

  处置

  或报

  废

  4.期

  末余

  额

  304,543.58

  220,000.00

  524,543.58

  四、

  账面

  价值

  1.期

  末账

  面价

  值

  99,742,282.24

  105,921,139.92

  875,679.17

  4,561,452.47

  211,100,553.80

  2.期

  初账

  面价

  值

  104,339,880.80

  110,492,823.05

  970,347.16

  4,249,262.60

  220,052,313.61

  (2). 暂时闲置的牢靠资产情形

  □适用 √不适用

  (3). 通过融资租赁租入的牢靠资产情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  账面原值

  累计折旧

  减值准备

  账面价值

  离合器静扭矩

  检测试验机

  557,194.65

  154,389.35

  402,805.30

  振动与噪声检

  测系统

  2,173,397.41

  602,212.19

  1,571,185.22

  盖总成综合性

  能试验检测机

  1,319,452.21

  365,598.20

  953,854.01

  离合器从动盘

  扭转位移拖曳

  试验机

  548,060.32

  151,858.38

  396,201.94

  车削加工中央

  (2台)

  3,130,247.01

  867,339.26

  2,262,907.75

  可在线检测离

  合器装配线

  27,703,906.99

  7,676,290.89

  20,027,616.10

  渗碳热处置赏罚机

  2,448,899.85

  678,549.32

  1,770,350.53

  

  组

  单动薄板框架

  式冲压液压机

  13,092,552.07

  3,627,727.96

  9,464,824.11

  精压机

  1,313,321.29

  363,899.44

  949,421.85

  合 计

  52,287,031.80

  14,487,864.99

  37,799,166.81

  注:公司于2016年1月租入吉林东光整体有限公司生产装备10台套,租赁期初装备

  原值53,996,934.80元,累计折旧1,709,903.00元,装备账面价值52,287,031.80

  元,协议价款53,996,934.80元,年租金5,399,693.48元,租赁期为10年,由于协

  议约定租赁限期届满,项目资产的所有权归公司所有,故公司凭证融资租赁举行会计

  处置赏罚。

  (4). 通过谋划租赁租出的牢靠资产

  □适用 √不适用

  (5). 未办妥产权证书的牢靠资产情形

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  牢靠资产整理

  □适用 √不适用

  17、 在建工程

  总心情形

  (1). 分类列示

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  在建工程

  (1). 在建工程情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  减值准

  备

  账面价值

  账面余额

  减值准

  备

  账面价值

  装备布线

  80,094.33

  80,094.33

  1250T装备基

  础

  108,001.00

  108,001.00

  卡玛斯离合器

  装配生产线

  7,194,600.40

  7,194,600.40

  合计

  7,194,600.40

  7,194,600.40

  188,095.33

  188,095.33

  

  (2). 主要在建工程项目本期变换情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目名

  称

  预算数

  期初

  余额

  本期增

  加金额

  本期

  转入

  牢靠

  资产

  金额

  本

  期

  其

  他

  减

  少

  金

  额

  期末

  余额

  工程

  累计

  投入

  占预

  算比

  例

  (%)

  工程

  进度

  利

  息

  资

  本

  化

  累

  计

  金

  额

  其

  中:

  本

  期

  利

  息

  资

  本

  化

  金

  额

  本

  期

  利

  息

  资

  本

  化

  率

  (%

  )

  资金泉源

  卡玛斯

  离合器

  装配生

  产线

  7,340,000.00

  7,194,600.40

  7,194,600.40

  98.02

  98.02

  自筹

  合计

  7,340,000.00

  7,194,600.40

  7,194,600.40

  /

  /

  /

  /

  (3). 本期计提在建工程减值准备情形

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  工程物资

  (1). 工程物资情形

  □适用 √不适用

  18、 生产性生物资产

  (1). 接纳成本计量模式的生产性生物资产

  □适用 √不适用

  (2). 接纳公允价值计量模式的生产性生物资产

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  19、 油气资产

  □适用 √不适用

  

  20、 无形资产

  (1). 无形资产情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  土地使用权

  专利权

  非专利手艺

  合计

  一、账面原值

  1.期初余额

  11,740,430.35

  3,297,578.52

  660,714.29

  15,698,723.16

  2.本期增添金

  额

  4,032,083.95

  4,032,083.95

  (1)购置

  4,032,083.95

  4,032,083.95

  (2)内部研

  发

  (3)企业合并增添

  3.本期镌汰金

  额

  (1)处置

  4.期末余额

  11,740,430.35

  7,329,662.47

  660,714.29

  19,730,807.11

  二、累计摊销

  1.期初余额

  2,293,373.92

  1,718,276.04

  660,714.29

  4,672,364.25

  2.本期增添金

  额

  242,070.72

  837,629.26

  1,079,699.98

  (1)计提

  242,070.72

  837,629.26

  1,079,699.98

  3.本期镌汰金

  额

  (1)处置

  4.期末余额

  2,535,444.64

  2,555,905.30

  660,714.29

  5,752,064.23

  三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增添金

  额

  (1)计提

  3.本期镌汰金

  额

  (1)处置

  4.期末余额

  四、账面价值

  1.期末账面价

  值

  9,204,985.71

  4,773,757.17

  13,978,742.88

  2.期初账面价

  值

  9,447,056.43

  1,579,302.48

  11,026,358.91

  

  本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/

  (2). 未办妥产权证书的土地使用权情形

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  21、 开发支出

  □适用 √不适用

  22、 商誉

  (1). 商誉账面原值

  □适用 √不适用

  (2). 商誉减值准备

  □适用 √不适用

  (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

  □适用 √不适用

  (4).说明商誉减值测试历程、要害参数(例如预计未来现金流量现值时的展望期增添

  率、稳固期增添率、利润率、折现率、展望期等,如适用)及商誉减值损失简直

  认要领

  □适用 √不适用

  (5). 商誉减值测试的影响

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  23、 恒久待摊用度

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添金

  额

  本期摊销金

  额

  其他镌汰金

  额

  期末余额

  衡宇租赁

  费

  106,999.64

  106,999.64

  衡宇装修

  费

  1,935,109.57

  983,477.13

  789,549.82

  2,129,036.88

  合计

  2,042,109.21

  983,477.13

  896,549.46

  2,129,036.88

  

  24、 递延所得税资产/ 递延所得税欠债

  (1). 未经抵销的递延所得税资产

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  可抵扣暂时性

  差异

  递延所得税

  资产

  可抵扣暂时性

  差异

  递延所得税

  资产

  资产减值准备

  26,491,436.98

  4,603,164.21

  35,860,364.20

  6,059,244.54

  内部生意营业未实

  现利润

  可抵扣亏损

  45,755,653.89

  6,863,348.08

  32,836,842.39

  4,925,526.36

  预计欠债

  22,355,175.26

  3,817,345.00

  22,809,858.87

  3,879,414.21

  暂估运费及仓储

  费

  3,755,042.10

  563,642.19

  2,170,300.57

  325,545.08

  合计

  98,357,308.23

  15,847,499.48

  93,677,366.03

  15,189,730.19

  (2). 未经抵销的递延所得税欠债

  □适用 √不适用

  (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或欠债

  □适用 √不适用

  (4). 未确认递延所得税资产明细

  □适用 √不适用

  (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  25、 其他非流动资产

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  预付工程款

  1,980,595.89

  3,672,547.67

  ORACLE软件实验项目

  3,298,564.76

  合计

  1,980,595.89

  6,971,112.43

  26、 短期乞贷

  (1). 短期乞贷分类

  □适用 √不适用

  

  (2). 已逾期未送还的短期乞贷情形

  □适用 √不适用

  其中主要的已逾期未送还的短期乞贷情形如下:

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  27、 以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债

  □适用 √不适用

  28、 衍生金融欠债

  □适用 √不适用

  29、 应付票据及应付账款

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应付票据

  171,112,283.86

  155,602,464.40

  应付账款

  222,337,024.80

  243,448,533.48

  合计

  393,449,308.66

  399,050,997.88

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应付票据

  (1). 应付票据列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种类

  期末余额

  期初余额

  商业承兑汇票

  银行承兑汇票

  171,112,283.86

  155,602,464.40

  合计

  171,112,283.86

  155,602,464.40

  本期末已到期未支付的应付票据总额为/ 元。

  应付账款

  (1). 应付账款列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  

  项目

  期末余额

  期初余额

  1年以内

  215,477,889.78

  229,377,124.37

  1至2年

  2,904,208.82

  272,409.00

  2至3年

  161,917.55

  790,764.91

  3年以上

  3,793,008.65

  13,008,235.20

  合计

  222,337,024.80

  243,448,533.48

  (2). 账龄凌驾1年的主要应付账款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  未送还或结转的缘故原由

  吉林省东升汽车零部件有限公司

  1,209,345.60

  质保金

  烟台举世液压气动制造有限公司

  1,027,484.11

  质保金

  天津市精志诚拉线厂

  630,327.67

  质保金

  常州庆昊液压机械有限公司

  361,016.96

  质保金

  长春繁荣智能装备制造有限公司

  340,627.00

  质保金

  长春市中模汽车零部件有限公司

  330,000.00

  质保金

  合计

  3,898,801.34

  /

  其他说明

  □适用 √不适用

  30、 预收款子

  (1). 预收账款子列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  1年以内

  1,319,815.41

  10,425,713.12

  1至2年

  22,125.32

  19,118.66

  2至3年

  10,667.82

  47,973.67

  3年以上

  272,461.53

  286,610.69

  合计

  1,625,070.08

  10,779,416.14

  (2). 账龄凌驾1年的主要预收款子

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  未送还或结转的缘故原由

  一汽解放汽车销售公司

  129,101.13

  商品款,未结算

  长春市有色金属再生使用

  公司

  64,746.12

  商品款,未结算

  合计

  193,847.25

  /

  

  (3). 期末制作条约形成的已结算未完工项目情形

  □适用 √不适用

  其他说明

  □适用 √不适用

  31、 应付职工薪酬

  (1). 应付职工薪酬列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  一、短期薪酬

  6,697,384.22

  91,484,281.97

  92,869,777.43

  5,311,888.76

  二、去职后福利-设定提

  存妄想

  99,535.44

  12,887,054.87

  12,966,356.46

  20,233.85

  三、辞退福利

  763,735.74

  763,735.74

  四、一年内到期的其他福

  利

  合计

  6,796,919.66

  105,135,072.58

  106,599,869.63

  5,332,122.61

  (2). 短期薪酬列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  一、人为、奖金、津贴

  和津贴

  2,160,131.10

  67,543,974.78

  68,571,353.09

  1,132,752.79

  二、职工福利费

  6,142,024.42

  6,142,024.42

  三、社会保险费

  560,687.93

  9,659,443.69

  10,217,193.82

  2,937.80

  其中:医疗保险费

  514,454.33

  8,622,213.43

  9,134,205.79

  2,461.97

  工伤保险费

  26,006.76

  602,415.00

  627,945.93

  475.83

  生育保险费

  20,226.84

  434,815.26

  455,042.10

  四、住房公积金

  20,248.08

  6,180,393.82

  6,193,087.82

  7,554.08

  五、工会经费和职工教

  育经费

  3,956,317.11

  1,958,445.26

  1,746,118.28

  4,168,644.09

  六、短期带薪缺勤

  七、短期利润分享妄想

  合计

  6,697,384.22

  91,484,281.97

  92,869,777.43

  5,311,888.76

  

  (3). 设定提存妄想列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  1、基本养老保险

  86,305.48

  12,339,516.46

  12,406,698.69

  19,123.25

  2、失业保险费

  13,229.96

  521,237.77

  534,172.36

  295.37

  3、企业年金缴费

  26,300.64

  25,485.41

  815.23

  合计

  99,535.44

  12,887,054.87

  12,966,356.46

  20,233.85

  其他说明:

  √适用 □不适用

  本公司按划定加入由政府机构设立的养老保险、失业保险妄想,凭证该等妄想,本公

  司划分按员工基本人为的20%、1%每月向该等妄想缴存用度。除上述每月缴存用度外,

  本公司不再肩负进一步支付义务。响应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成

  本。

  32、 应交税费

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  增值税

  2,946,036.33

  594,064.20

  消耗税

  营业税

  企业所得税

  1,528,306.27

  828,128.17

  小我私人所得税

  196,961.47

  172,940.64

  都市维护建设税

  206,222.54

  41,584.49

  教育费附加

  147,301.82

  29,703.21

  印花税

  42,262.19

  57,657.30

  水利基金

  51,858.80

  76,872.24

  房产税

  1,831.10

  2,113.10

  合计

  5,120,780.52

  1,803,063.35

  33、 其他应付款

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应付利息

  

  应付股利

  3,277,836.80

  其他应付款

  21,423,212.00

  24,189,727.96

  合计

  24,701,048.80

  24,189,727.96

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应付利息

  (1). 分类列示

  □适用 √不适用

  应付股利

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应付股利-一汽股权投资

  (天津)有限公司

  3,277,836.80

  合计

  3,277,836.80

  其他应付款

  (1). 按款子性子列示其他应付款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应付工程及装备款

  3,194,866.73

  2,615,002.02

  水电费、装备租赁费等

  13,181,698.43

  15,483,722.83

  代扣代缴款子

  1,984,951.26

  2,242,150.29

  物流运输费

  1,296,080.43

  2,236,522.43

  其他

  1,765,615.15

  1,612,330.39

  合计

  21,423,212.00

  24,189,727.96

  (2). 账龄凌驾1年的主要其他应付款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  未送还或结转的缘故原由

  吉林东光整体有限公司

  10,411,679.83

  未到结算期

  合计

  10,411,679.83

  /

  其他说明:

  

  □适用 √不适用

  34、 持有待售欠债

  □适用 √不适用

  35、 1年内到期的非流动欠债

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  1年内到期的恒久应付款

  8,983,866.28

  5,121,527.36

  合计

  8,983,866.28

  5,121,527.36

  36、 其他流动欠债

  其他流动欠债情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  预提用度

  其中:运输费

  1,090,892.31

  衡宇租赁费

  555,629.07

  186,419.25

  装备租赁费

  614,548.28

  手艺服务费

  462,545.00

  水电费等

  100,481.03

  210,921.12

  已背书未到期的应收票

  据

  7,250,000

  合计

  9,611,550.69

  859,885.37

  短期应付债券的增减变换:

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  37、 恒久乞贷

  (1). 恒久乞贷分类

  □适用 √不适用

  其他说明,包罗利率区间:

  □适用 √不适用

  

  38、 应付债券

  (1). 应付债券

  □适用 √不适用

  (2). 应付债券的增减变换:(不包罗划分为金融欠债的优先股、永续债等其他金融

  工具)

  □适用 √不适用

  (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

  □适用 √不适用

  (4). 划分为金融欠债的其他金融工具说明

  期末刊行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情形

  □适用 √不适用

  期末刊行在外的优先股、永续债等金融工具变换情形表

  □适用 √不适用

  其他金融工具划分为金融欠债的依听说明:

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  39、 恒久应付款

  总心情形

  (1). 分类列示

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  恒久应付款

  (1). 按款子性子列示恒久应付款

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  期末余额

  融资租赁牢靠资产恒久应付

  款

  41,847,622.65

  43,197,546.47

  减:未确认融资用度

  875,581.50

  1,123,561.80

  减:一年内到期部门(附注

  六、19)

  8,983,866.28

  5,121,527.36

  合 计

  31,988,174.87

  36,952,457.31

  

  专项应付款

  (1). 按款子性子列示专项应付款

  □适用 √不适用

  40、 恒久应付职工薪酬

  □适用 √不适用

  41、 预计欠债

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  期末余额

  形成缘故原由

  产物质量保证

  22,809,858.87

  22,355,175.26

  计提产物质量索赔

  附追索权的商业承

  兑汇票

  年尾未终止确认的

  商业承兑汇票

  合计

  22,809,858.87

  22,355,175.26

  /

  42、 递延收益

  递延收益情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  形成原

  因

  政府补

  助

  42,798,199.92

  1,500,000.00

  1,678,506.41

  42,619,693.51

  合计

  42,798,199.92

  1,500,000.00

  1,678,506.41

  42,619,693.51

  /

  涉及政府津贴的项目:

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  欠债项目

  期初余额

  本期新增津贴

  金额

  本

  期

  计

  入

  营

  业

  外

  收

  入

  金

  额

  本期计入其他

  收益金额

  其

  他

  变

  动

  期

  末

  余

  额

  与资产相关/与

  收益相关

  搬迁赔偿

  42,798,199.92

  1,528,506.41

  41,269,693.51

  

  款

  新动能产

  业培育项

  目专项基

  金

  1,500,000.00

  150,000.00

  1,350,000.00

  其他说明:

  □适用 √不适用

  43、 其他非流动欠债

  □适用 √不适用

  44、 股本

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  期初余额

  本次变换增减(+、一)

  期末余额

  刊行

  新股

  送股

  公积

  金

  转股

  其他

  小计

  股份总

  数

  141,516,450.00

  141,516,450.00

  45、 其他权益工具

  (1). 期末刊行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情形

  □适用 √不适用

  (2). 期末刊行在外的优先股、永续债等金融工具变换情形表

  □适用 √不适用

  其他权益工具本期增减变换情形、变换缘故原由说明,以及相关会计处置赏罚的依据:

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  46、 资源公积

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  资源溢价(股

  本溢价)

  87,289,833.82

  87,289,833.82

  其他资源公积

  1,827,641.19

  1,827,641.19

  

  合计

  89,117,475.01

  89,117,475.01

  47、 库存股

  □适用 √不适用

  48、 其他综合收益

  □适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初

  余额

  本期发生金额

  期末

  余额

  本期所得税前

  发生额

  减:前期

  计入其他

  综合收益

  当期转入

  损益

  减:所

  得税

  用度

  税后归属于

  母公司

  税后归属于

  少数股东

  一、不能

  重分类进

  损益的其

  他综合收

  益

  其中:重

  新计量设

  定受益计

  划变换额

  权益法

  下不能转

  损益的其

  他综合收

  益

  二、将重

  分类进损

  益的其他

  综合收益

  46,411.87

  -1,193,621.91

  -608,747.17

  -584,874.74

  -562,335.30

  其中:权

  益法下可

  转损益的

  其他综合

  收益

  可供出

  售金融资

  产公允价

  值变换损

  益

  持有至

  

  到期投资

  重分类为

  可供出售

  金融资产

  损益

  现金流

  量套期损

  益的有用

  部门

  外币财

  务报表折

  算差额

  46,411.87

  -1,193,621.91

  -608,747.17

  -584,874.74

  -562,335.30

  其他综合

  收益合计

  46,411.87

  -1,193,621.91

  -608,747.17

  -584,874.74

  -562,335.30

  49、 专项储蓄

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  清静生产费

  8,769,701.94

  2,902,141.31

  852,425.48

  10,819,417.77

  合计

  8,769,701.94

  2,902,141.31

  852,425.48

  10,819,417.77

  50、 盈余公积

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期初余额

  本期增添

  本期镌汰

  期末余额

  法定盈余公积

  29,098,752.47

  1,658,164.16

  30,756,916.63

  恣意盈余公积

  储蓄基金

  企业生长基金

  其他

  合计

  29,098,752.47

  1,658,164.16

  30,756,916.63

  盈余公积说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  凭证公司章程的划定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累

  计额为本公司注册资源50%以上的,可不再提取。

  51、 未分配利润

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期

  上期

  调整前上期末未分配利润

  127,191,601.46

  109,313,380.96

  

  调整期初未分配利润合计数(调

  增+,调减-)

  调整后期初未分配利润

  127,191,601.46

  109,313,380.96

  加:本期归属于母公司所有者的

  净利润

  35,804,222.77

  17,984,270.31

  减:提取法定盈余公积

  1,658,164.16

  106,049.81

  提取恣意盈余公积

  提取一样平常风险准备

  应付通俗股股利

  13,939,371.63

  转作股本的通俗股股利

  期末未分配利润

  147,398,288.44

  127,191,601.46

  调整期初未分配利润明细:

  1、由于《企业会计准则》及其相关新划定举行追溯调整,影响期初未分配利润- 元。

  2、由于会计政策变换,影响期初未分配利润- 元。

  3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润- 元。

  4、由于统一控制导致的合并规模变换,影响期初未分配利润- 元。

  5、其他调整合计影响期初未分配利润- 元。

  52、 营业收入和营业成本

  (1). 营业收入和营业成本情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  收入

  成本

  收入

  成本

  主营营业

  881,130,329.74

  629,410,060.60

  761,075,479.83

  526,329,779.71

  其他营业

  6,100,576.85

  2,406,224.30

  7,247,987.00

  3,632,101.53

  合计

  887,230,906.59

  631,816,284.90

  768,323,466.83

  529,961,881.24

  53、 税金及附加

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  消耗税

  营业税

  都市维护建设税

  2,265,108.31

  2,080,574.57

  教育费附加

  1,617,934.49

  1,486,124.73

  资源税

  房产税

  1,387,430.36

  1,154,824.47

  土地使用税

  728,240.36

  730,248.20

  车船使用税

  6,469.92

  7,117.92

  印花税

  

  其他税金

  615,233.30

  403,334.56

  水利建设基金

  382,213.84

  合计

  7,002,630.58

  5,862,224.45

  54、 销售用度

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  销售服务费

  52,309,555.50

  51,761,737.84

  运输费

  11,892,506.63

  15,542,186.64

  职工薪酬

  10,416,799.92

  11,011,779.50

  仓储保管费

  5,209,975.78

  6,861,324.92

  差盘缠

  2,784,186.00

  2,979,247.18

  办公费

  164,578.31

  139,271.15

  其他

  950,408.82

  1,401,748.10

  合计

  83,728,010.96

  89,697,295.33

  55、 治理用度

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  职工薪酬

  38,282,424.78

  38,175,509.88

  运输费

  1,377,145.27

  1,482,198.23

  物料消耗

  1,780,284.47

  1,494,114.60

  修理费

  3,102,079.97

  3,012,761.43

  约请中介机构用度

  1,722,992.42

  607,957.05

  差盘缠

  2,319,963.49

  2,175,656.38

  折旧费

  1,296,324.29

  1,308,797.73

  办公费

  1,064,256.62

  807,716.48

  营业招待费

  1,073,305.78

  1,005,538.90

  咨询费、手艺服务费

  1,726,786.50

  518,819.28

  其他

  7,617,699.73

  6,795,318.40

  合计

  61,363,263.32

  57,384,388.36

  56、 研发用度

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  人为及劳务费

  12,706,317.54

  8,729,633.44

  质料费

  17,924,864.55

  17,065,380.43

  

  试验费

  1,350,164.03

  1,505,253.95

  牢靠资产使用费

  1,870,068.55

  985,447.19

  治理费

  3,591,099.69

  2,525,184.99

  设计费

  1,296,375.26

  1,201,393.94

  外协费

  3,556,965.62

  1,825,635.57

  专用费

  5,405.13

  49,871.79

  合计

  42,301,260.37

  33,887,801.30

  57、 财政用度

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  利息支出

  375,325.05

  337,954.63

  减:利息收入

  -719,968.64

  -408,952.81

  加:汇兑损益

  404,227.18

  -2,207.67

  手续费

  212,002.97

  175,964.29

  其他

  758,998.45

  -6,765.56

  合计

  1,030,585.01

  95,992.88

  58、 资产减值损失

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  一、坏账损失

  -3,608,979.28

  -1,123,656.16

  二、存货减价损失

  3,798,825.36

  15,338,356.71

  三、可供出售金融资产减值损

  失

  81,346.38

  四、持有至到期投资减值损失

  五、恒久股权投资减值损失

  六、投资性房地产减值损失

  七、牢靠资产减值损失

  八、工程物资减值损失

  九、在建工程减值损失

  十、生产性生物资产减值损失

  十一、油气资产减值损失

  十二、无形资产减值损失

  十三、商誉减值损失

  十四、其他

  合计

  189,846.08

  14,296,046.93

  59、 其他收益

  √适用 □不适用

  

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  搬迁赔偿款

  1,528,506.41

  1,528,506.41

  新动能工业培育项目专项

  基金

  150,000.00

  “离合器要害异种质料部

  件激光焊接手艺研究”补

  助资金

  150,000.00

  高新手艺企业认证津贴

  350,000.00

  专利津贴资金

  16,500.00

  外经贸生长指导资金

  28,800.00

  工业强基津贴资金

  1,700,000.00

  出口信用保险扶持资金

  20,286.00

  出口生长专项资金

  180,000.00

  稳岗津贴

  573,597.88

  54,334.60

  代扣代缴手续费返还

  40,904.50

  77,390.02

  合计

  4,738,594.79

  1,660,231.03

  60、 投资收益

  □适用 √不适用

  61、 公允价值变换收益

  □适用 √不适用

  62、 资产处置收益

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  牢靠资产处置收益

  8,934.18

  47,220.64

  合计

  8,934.18

  47,220.64

  63、 营业外收入

  营业外收入情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  计入当期非经常性

  损益的金额

  非流动资产处置利得合

  计

  其中:牢靠资产处置利

  得

  无形资产处置利得

  

  债务重组利得

  非钱币性资产交流利得

  接受捐赠

  政府津贴

  与企业一样平常运动无关的

  政府津贴

  469,200.00

  违约赔偿收入

  30,000.00

  其他

  84,679.79

  3,530,743.12

  84,679.79

  合计

  84,679.79

  4,029,943.12

  84,679.79

  计入当期损益的政府津贴

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  津贴项目

  本期发生金额

  上期发生金额

  与资产相关/与收益

  相关

  搬迁赔偿款

  1,528,506.41

  1,528,506.41

  与收益相关

  新动能工业培育项目专项

  基金

  150,000.00

  与收益相关

  “离合器要害异种质料部

  件激光焊接手艺研究”补

  助资金

  150,000.00

  与收益相关

  高新手艺企业认证津贴

  350,000.00

  与收益相关

  专利津贴资金

  16,500.00

  与收益相关

  外经贸生长指导资金

  28,800.00

  与收益相关

  工业强基津贴资金

  1,700,000.00

  与收益相关

  出口信用保险扶持资金

  20,286.00

  与收益相关

  出口生长专项资金

  180,000.00

  与收益相关

  稳岗津贴

  573,597.88

  54,334.60

  与收益相关

  代扣代缴手续费返还

  40,904.50

  77,390.02

  与收益相关

  合 计

  4,738,594.79

  1,660,231.03

  其他说明:

  □适用 √不适用

  64、 营业外支出

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  计入当期非经常性

  损益的金额

  非流动资产处置

  

  损失合计

  其中:牢靠资产处

  置损失

  无形资产处置损

  失

  债务重组损失

  23,036.36

  非钱币性资产交

  换损失

  对外捐赠

  防洪基金、水利基

  金

  0

  669,812.09

  0

  其他

  86,873.56

  83,510.71

  86,873.56

  合计

  86,873.56

  776,359.16

  86,873.56

  65、 所得税用度

  (1). 所得税用度表

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  当期所得税用度

  6,540,836.40

  6,910,603.20

  递延所得税用度

  -629,997.07

  -768,301.40

  合计

  5,910,839.33

  6,142,301.80

  (2). 会计利润与所得税用度调整历程

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  利润总额

  64,544,360.57

  按法定/适用税率盘算的所得税用度

  9,681,654.09

  子公司适用差异税率的影响

  144,177.05

  调整以前时代所得税的影响

  非应税收入的影响

  不行抵扣的成本、用度和损失的影响

  -2,109,823.84

  使用前期未确认递延所得税资产的可抵

  扣亏损的影响

  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

  时性差异或可抵扣亏损的影响

  税规则定的特殊可扣除用度

  -1,805,167.97

  所得税用度

  5,910,839.33

  其他说明:

  

  □适用 √不适用

  66、 其他综合收益

  √适用 □不适用

  详见附注六、26。

  67、 现金流量表项目

  (1). 收到的其他与谋划运动有关的现金

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  政府津贴

  4,519,183.88

  523,534.60

  利息收入

  719,968.64

  408,952.81

  其他

  244,470.12

  277,991.26

  合计

  5,483,622.64

  1,210,478.67

  (2). 支付的其他与谋划运动有关的现金

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  治理用度、销售用度等现金支

  出

  45,717,523.84

  34,936,108.02

  合计

  45,717,523.84

  34,936,108.02

  (3). 收到的其他与投资运动有关的现金

  □适用 √不适用

  (4). 支付的其他与投资运动有关的现金

  □适用 √不适用

  (5). 收到的其他与筹资运动有关的现金

  □适用 √不适用

  (6). 支付的其他与筹资运动有关的现金

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  融资租赁牢靠资产租金

  26,338.45

  500,000.00

  合计

  26,338.45

  500,000.00

  

  68、 现金流量表增补资料

  (1). 现金流量表增补资料

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  增补资料

  本期金额

  上期金额

  1.将净利润调治为谋划运动现金流量:

  净利润

  58,633,521.24

  35,956,570.17

  加:资产减值准备

  189,846.08

  14,296,047.33

  牢靠资产折旧、油气资产折耗、生产性生

  物资产折旧

  20,128,713.28

  19,030,385.98

  无形资产摊销

  1,079,699.98

  600,023.91

  恒久待摊用度摊销

  896,549.46

  658,597.17

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产

  的损失(收益以“-”号填列)

  -8,934.18

  -47,220.64

  牢靠资产报废损失(收益以“-”号填列)

  公允价值变换损失(收益以“-”号填列)

  财政用度(收益以“-”号填列)

  375,325.05

  337,954.63

  投资损失(收益以“-”号填列)

  递延所得税资产镌汰(增添以“-”号填

  列)

  -657,769.29

  -768,301.40

  递延所得税欠债增添(镌汰以“-”号填

  列)

  27,772.22

  存货的镌汰(增添以“-”号填列)

  46,611,401.49

  -51,803,221.10

  谋划性应收项目的镌汰(增添以“-”号

  填列)

  -61,663,371.99

  -324,794,530.71

  谋划性应付项目的增添(镌汰以“-”号

  填列)

  -45,170,484.70

  295,115,807.24

  其他

  谋划运动发生的现金流量净额

  20,442,268.64

  -11,417,887.42

  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

  动:

  债务转为资源

  一年内到期的可转换公司债券

  融资租入牢靠资产

  3.现金及现金等价物净变换情形:

  现金的期末余额

  51,422,228.22

  50,867,573.74

  减:现金的期初余额

  50,867,573.74

  68,559,096.25

  加:现金等价物的期末余额

  减:现金等价物的期初余额

  现金及现金等价物净增添额

  554,654.48

  -17,691,522.51

  

  (2). 本期支付的取得子公司的现金净额

  □适用 √不适用

  (3). 本期收到的处置子公司的现金净额

  □适用 √不适用

  (4). 现金和现金等价物的组成

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  一、现金

  51,422,228.22

  50,867,573.74

  其中:库存现金

  60,529.87

  10,339.60

  可随时用于支付的银行存

  款

  51,220,120.58

  50,601,558.73

  可随时用于支付的其他钱币

  资金

  141,577.77

  255,675.41

  可用于支付的存放中央银行

  款子

  存放同业款子

  拆放同业款子

  二、现金等价物

  其中:三个月内到期的债券投

  资

  三、期末现金及现金等价物余

  额

  51,422,228.22

  50,867,573.74

  其中:母公司或整体内子公司

  使用受限制的现金和现金等价

  物

  其他说明:

  □适用 √不适用

  69、 所有者权益变换表项目注释

  说明对上年期末余额举行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

  □适用 √不适用

  70、 所有权或使用权受到限制的资产

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末账面价值

  受限缘故原由

  钱币资金

  

  应收票据

  107,794,229.43

  质押给银行开具银行承兑汇

  票

  存货

  牢靠资产

  无形资产

  其他钱币资金

  64,162,769.95

  承兑汇票保证金

  合计

  171,956,999.38

  —

  71、 外币钱币性项目

  (1). 外币钱币性项目

  □适用 √不适用

  (2). 境外谋划实体说明,包罗对于主要的境外谋划实体,应披露其境外主要谋划

  地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生转变的还应披露缘故原由

  □适用 √不适用

  72、 套期

  □适用 √不适用

  73、 政府津贴

  (1). 政府津贴基本情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种类

  金额

  列报项目

  计入当期损益的金

  额

  搬迁赔偿款

  1,528,506.41

  其他收益

  1,528,506.41

  新动能工业培育项目专项基

  金

  150,000.00

  其他收益

  150,000.00

  “离合器要害异种质料部件

  激光焊接手艺研究”津贴资

  金

  150,000.00

  其他收益

  150,000.00

  高新手艺企业认证津贴

  350,000.00

  其他收益

  350,000.00

  专利津贴资金

  16,500.00

  其他收益

  16,500.00

  外经贸生长指导资金

  28,800.00

  其他收益

  28,800.00

  工业强基津贴资金

  1,700,000.00

  其他收益

  1,700,000.00

  出口信用保险扶持资金

  20,286.00

  其他收益

  20,286.00

  出口生长专项资金

  180,000.00

  其他收益

  180,000.00

  稳岗津贴

  573,597.88

  其他收益

  573,597.88

  (2). 政府津贴退回情形

  □适用 √不适用

  其他说明:

  74、 其他

  □适用 √不适用

  

  八、 合并规模的变换

  1、 非统一控制下企业合并

  □适用 √不适用

  2、 统一控制下企业合并

  □适用 √不适用

  3、 反向购置

  □适用 √不适用

  

  4、 处置子公司

  是否存在单次处置对子公司投资即损失控制权的情形

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  是否存在通过多次生意营业分步处置对子公司投资且在本期损失控制权的情形

  □适用 √不适用

  5、 其他缘故原由的合并规模变换

  说明其他缘故原由导致的合并规模变换(如,新设子公司、整理子公司等)及其相关情形:

  □适用 √不适用

  6、 其他

  □适用 √不适用

  

  九、 在其他主体中的权益

  1、 在子公司中的权益

  (1).企业整体的组成

  √适用 □不适用

  子公司

  名称

  主要谋划

  地

  注册地

  营业性子

  持股比例(%)

  取得

  方式

  直接

  间接

  长春一东汽车零部

  件制造有限责任公

  司

  长春市

  长春市

  汽车零部

  件制造

  56.00

  设立

  沈阳一东四环离合

  器有限责任公司

  沈阳市

  沈阳市

  汽车零部

  件制造

  51.00

  设立

  Yidong Clutch RUS

  有限责任公司

  俄罗斯叶

  拉布加地

  区

  叶拉布加

  市

  汽车零部

  件制造

  51.00

  设立

  (2).主要的非全资子公司

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  子公司名称

  少数股东持股

  比例

  本期归属于少数

  股东的损益

  本期向少数股东

  宣告分配的股利

  期末少数股东

  权益余额

  长春一东汽车零部件制

  造有限责任公司

  44.00

  22,280,737.35

  7,515,716.41

  80,042,924.75

  沈阳一东四环离合器有

  限责任公司

  49.00

  468,765.60

  15,548,991.07

  子公司少数股东的持股比例差异于表决权比例的说明:

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  

  (3).主要非全资子公司的主要财政信息

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  子

  公

  司

  名

  称

  期末余额

  期初余额

  流动资产

  非流动资产

  资产合计

  流动欠债

  非流动欠债

  欠债合计

  流动

  资产

  非流

  动资

  产

  资产合

  计

  流动

  欠债

  非流动

  欠债

  欠债合计

  一

  东

  零

  部

  件

  351,124,750.16

  21,220,088.24

  372,344,838.40

  172,714,612.28

  17,714,488.19

  190,429,100.47

  347,317,086.20

  20,837,348.19

  368,154,434.39

  202,569,838.91

  18,230,505.11

  220,800,344.02

  一

  东

  四

  环

  50,054,031.42

  9,854,040.61

  59,908,072.03

  23,534,625.41

  4,640,687.07

  28,175,312.48

  53,120,437.11

  10,591,070.78

  63,711,507.89

  29,079,408.47

  4,579,353.76

  33,658,762.23

  子

  公

  司

  名

  称

  本期发生额

  上期发生额

  营业收入

  净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  营业收入

  净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  一

  东

  零

  部

  件

  411,618,250.02

  50,638,039.44

  50,638,039.44

  43,216,447.12

  345,725,331.72

  37,958,163.70

  37,958,163.70

  -23,367,569.22

  一

  东

  四

  环

  47,085,128.56

  956,664.50

  956,664.50

  -1,248,344.94

  64,884,329.12

  2,559,131.22

  2,559,131.22

  1,775,475.41

  (4).使用企业整体资产和清偿企业整体债务的重大限制

  □适用 √不适用

  (5).向纳入合并财政报表规模的结构化主体提供的财政支持或其他支持

  □适用 √不适用

  其他说明:

  

  □适用 √不适用

  2、 在子公司的所有者权益份额发生转变且仍控制子公司的生意营业

  □适用 □不适用

  (1). 在子公司所有者权益份额的转变情形的说明

  □适用 √不适用

  (2). 生意营业对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

  □适用 √不适用

  3、 在合营企业或联营企业中的权益

  □适用 √不适用

  4、 主要的配合谋划

  □适用 √不适用

  5、 在未纳入合并财政报表规模的结构化主体中的权益

  未纳入合并财政报表规模的结构化主体的相关说明:

  □适用 √不适用

  6、 其他

  □适用 √不适用

  十、 与金融工具相关的风险

  □适用 √不适用

  十一、 公允价值的披露

  1、 以公允价值计量的资产和欠债的期末公允价值

  □适用 √不适用

  2、 一连和非一连第一条理公允价值计量项目市价简直定依据

  □适用 √不适用

  3、 一连和非一连第二条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及

  定量信息

  □适用 √不适用

  4、 一连和非一连第三条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及

  定量信息

  □适用 √不适用

  

  5、 一连的第三条理公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调治信息及不行观

  察参数敏感性剖析

  □适用 √不适用

  6、 一连的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的缘故原由及确定转

  换时点的政策

  □适用 √不适用

  7、 本期内发生的估值手艺变换及变换缘故原由

  □适用 √不适用

  8、 不以公允价值计量的金融资产和金融欠债的公允价值情形

  □适用 √不适用

  9、 其他

  □适用 √不适用

  十二、 关联方及关联生意营业

  1、 本企业的母公司情形

  √适用 □不适用

  单元:万元 币种:人民币

  母公司名

  称

  注册地

  营业性子

  注册资源

  母公司对本企

  业的持股比例

  (%)

  母公司对本企

  业的表决权比

  例(%)

  吉林东光

  整体有限

  公司

  长春市

  光学仪器、

  汽车零部

  件、机械加

  工

  30,000

  32.07

  32.07

  企业最终控制方是中国武器工业整体有限公司

  2、 本企业的子公司情形

  本企业子公司的情形详见附注

  √适用 □不适用

  详见附注八、在其他主体中的权益。

  3、 本企业合营和联营企业情形

  本企业主要的合营或联营企业详见附注

  □适用 √不适用

  本期与本公司发生关联方生意营业,或前期与本公司发生关联方生意营业形成余额的其他合营

  或联营企业情形如下

  □适用 √不适用

  

  其他说明

  □适用 √不适用

  4、 其他关联方情形

  √适用 □不适用

  其他关联方名称

  其他关联方与本企业关系

  一汽股权投资(天津)有限公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车销售公司(一汽商业总公司)

  股东的子公司

  中国第一汽车股份有限公司手艺中央

  股东的子公司

  中国第一汽车股份有限公司天津乘用车动力总成

  分公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司长春特种车分公司

  股东的子公司

  一汽客车有限公司

  股东的子公司

  一汽解放青岛汽车有限公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司无锡柴油厂

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司

  股东的子公司

  一汽轿车销售有限公司

  股东的子公司

  一汽轿车股份有限公司

  股东的子公司

  一汽吉林汽车有限公司

  股东的子公司

  天津一汽夏利汽车股份有限公司内燃机制造分公

  司

  股东的子公司

  一汽解放大连柴油机有限公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司柳州分公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司成都分公司

  股东的子公司

  一汽解放柳州特种汽车有限公司

  股东的子公司

  中国第一汽车整体收支口有限公司

  股东的子公司

  一汽—公共汽车有限公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车有限公司变速箱分公司

  股东的子公司

  一汽解放汽车销售公司

  股东的子公司

  山东蓬翔汽车有限公司

  母公司的控股子公司

  吉林东光奥威汽车制动系统有限公司

  母公司的控股子公司

  吉林东光细密机械厂

  母公司的控股子公司

  吉林大华机械制造有限公司

  母公司的控股子公司

  吉林东光友成机工有限公司

  母公司的控股子公司

  内蒙古第一机械整体有限公司

  整体兄弟公司

  重庆铁马工业整体有限公司

  整体兄弟公司

  江麓机电整体有限公司

  其他

  鞍山兵工物资有限责任公司

  整体兄弟公司

  辽沈工业整体有限公司

  整体兄弟公司

  北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司

  其他

  北京北方凌云悬置系统科技有限公司

  其他

  长春亚大汽车零部件制造有限公司

  其他

  

  北奔重型汽车整体有限公司

  整体兄弟公司

  兵工财政有限责任公司

  其他

  青岛东进电机有限公司

  其他

  韩国东进精工株式会社

  其他

  沈阳摩擦密封质料总厂

  其他

  5、 关联生意营业情形

  (1).购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业

  采购商品/接受劳务情形表

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  关联方

  关联生意营业内容

  本期发生额

  上期发生额

  鞍山兵工物资有限责任公司

  采购质料

  833,394.94

  5,531,551.53

  吉林东光细密机械厂

  加工费

  30,240.00

  中国兵工物资整体有限公司

  采购质料

  140,205.61

  126,039.03

  吉林东光奥威汽车制动系统有限

  公司

  加工费

  8,555,679.32

  7,216,232.18

  辽沈工业整体有限公司

  硬度计检定费

  4,773.58

  4,509.43

  青岛东进电机有限公司

  采购质料

  27,044,789.00

  27,257,295.44

  韩国东进精工株式会社

  采购质料

  5,159,300.48

  4,226,317.57

  长春亚大汽车零部件制造有限公

  司

  采购质料

  363,696.00

  168,450.05

  吉林东光整体有限公司

  园区治理费等

  598,057.27

  709,447.66

  出售商品/提供劳务情形表

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  关联方

  关联生意营业内容

  本期发生额

  上期发生额

  中国第一汽车股份有限公司技

  术中央

  汽车零部件

  58,951.29

  241,726.27

  中国第一汽车整体收支口有限

  公司

  汽车零部件

  185,083.60

  一汽解放汽车有限公司长春特

  种车分公司

  汽车零部件

  1,279.00

  一汽客车有限公司

  汽车零部件

  158,372.00

  461,197.00

  一汽解放青岛汽车有限公司

  汽车零部件

  135,586,520.7

  129,823,404.46

  一汽解放汽车有限公司

  汽车零部件

  302,500,469.59

  304,827,084.44

  一汽解放汽车有限公司无锡柴

  油机厂

  汽车零部件

  4,132,351.00

  4,687,726.31

  一汽解放柳州特种汽车有限公

  司

  汽车零部件

  2,905,510.24

  一汽解放大连柴油机有限公司

  汽车零部件

  312,826.00

  161,814.00

  一汽—公共汽车有限公司

  汽车零部件

  273,903.00

  484,107.95

  

  一汽吉林汽车有限公司

  汽车零部件

  150,454.75

  516,518.05

  天津一汽夏利汽车股份有限公

  司内燃机制造分公司

  汽车零部件

  649,258.72

  中国第一汽车股份有限公司天

  津乘用车动力总因素公司

  汽车零部件

  417,406.13

  重庆铁马工业整体有限公司

  汽车零部件

  1,102,527.21

  1,109,745.47

  北京北方华德尼奥普兰客车股

  份有限公司

  汽车零部件

  302,225.65

  155,630.77

  北奔重型汽车整体有限公司

  汽车零部件

  15,106,361.07

  17,749,006.11

  山东蓬翔汽车有限公司

  汽车零部件

  193,570.59

  215,524.12

  内蒙古第一机械整体有限公司

  汽车零部件

  22,065,034.58

  1,399,999.99

  北京北方凌云悬置系统科技有

  限公司

  汽车零部件

  726,484.00

  35,213.68

  江麓机电整体有限公司

  汽车零部件

  932,102.51

  吉林大华机械制造有限公司

  销售质料

  179,745.00

  221,065.75

  购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业说明

  □适用 √不适用

  (2).关联受托治理/承包及委托治理/出包情形

  本公司受托治理/承包情形表:

  □适用 √不适用

  关联托管/承包情形说明

  □适用 √不适用

  本公司委托治理/出包情形表

  □适用 √不适用

  关联治理/出包情形说明

  □适用 √不适用

  (3).关联租赁情形

  本公司作为出租方:

  □适用 √不适用

  本公司作为承租方:

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  出租方名称

  租赁资产种类

  本期确认的租赁费

  上期确认的租赁费

  吉林东光整体有

  限公司

  机械装备

  6,219,092.53

  6,219,092.53

  关联租赁情形说明

  □适用 √不适用

  

  (4).关联担保情形

  本公司作为担保方

  □适用 √不适用

  本公司作为被担保方

  □适用 √不适用

  关联担保情形说明

  □适用 √不适用

  (5).关联方资金拆借

  □适用 √不适用

  (6).关联方资产转让、债务重组情形

  □适用 √不适用

  (7).要害治理职员酬金

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  要害治理职员酬金

  2,138,393.11

  2,190,650.37

  (8).其他关联生意营业

  √适用 □不适用

  在兵工财政有限责任公司存款

  关联方名称

  年头数

  今年增添

  今年镌汰

  年尾数

  兵工财政有限责任公司

  40,979,040.88

  271,524,108.59

  262,886,006.90

  49,617,142.57

  6、 关联方应收应付款子

  (1).应收项目

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目名称

  关联方

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  坏账准备

  账面余额

  坏账准备

  应收账款

  中国第一

  汽车股份

  有限公司

  天津乘用

  车动力总

  因素公司

  276,400.35

  应收账款

  中国第一

  21,361.93

  

  汽车股份

  有限公司

  手艺中央

  应收账款

  一汽解放

  汽车有限

  公司长春

  特种车分

  公司

  76,071.99

  76,071.99

  577,455.36

  566,835.69

  应收账款

  一汽客车

  有限公司

  523,235.45

  154,513.71

  894,701.55

  289,018.29

  应收账款

  一汽解放

  青岛汽车

  有限公司

  57,949,785.74

  39,286,061.82

  应收账款

  一汽解放

  汽车有限

  公司无锡

  柴油机厂

  2,032,707.05

  798,641.76

  应收账款

  一汽解放

  汽车有限

  公司

  107,402,175.80

  82,184,185.86

  应收账款

  一汽解放

  柳州特种

  汽车有限

  公司

  1,977,034.63

  应收账款

  一汽解放

  大连柴油

  机有限公

  司

  117,929.94

  52,217.11

  应收账款

  一汽—大

  众汽车有

  限公司

  49,218.79

  应收账款

  一汽吉林

  汽车有限

  公司

  59,347.35

  72,625.15

  应收账款

  天津一汽

  夏利汽车

  股份有限

  公司内燃

  机制造分

  公司

  354,649.43

  应收账款

  天津一汽

  夏利汽车

  股份有限

  公司

  23,634.50

  23,634.50

  11,817.25

  

  应收账款

  江麓机电

  整体有限

  公司

  1,086,291.96

  3,456.80

  1,728.40

  应收账款

  吉林大华

  机械制造

  有限公司

  79,444.40

  268,029.86

  10,258.97

  应收账款

  北京北方

  华德尼奥

  普兰客车

  股份有限

  公司

  13,896.22

  应收账款

  北奔重型

  汽车整体

  有限公司

  3,973,757.68

  7,418,309.07

  应收账款

  山东蓬翔

  汽车有限

  公司

  260,278.84

  205,232.82

  应收账款

  内蒙古第

  一机械集

  团有限公

  司

  10,712,562.16

  应收账款

  北京北方

  凌云悬置

  系统科技

  有限公司

  797,719.57

  应收账款

  重庆铁马

  工业整体

  有限公司

  1,032,200.00

  906,852.20

  合 计

  186,438,800.93

  230,585.70

  135,072,306.71

  879,658.60

  应收票据

  北奔重型

  汽车整体

  有限公司

  15,511,767.15

  10,500,000.00

  应收票据

  内蒙古第

  一机械集

  团有限公

  司

  11,109,000.00

  5,562,900.00

  应收票据

  天津一汽

  夏利汽车

  股份有限

  公司内燃

  机制造分

  公司

  130,000.00

  应收票据

  北奔重型

  汽车整体

  800,000.00

  

  有限公司

  包头备件

  分公司

  应收票据

  一汽解放

  汽车有限

  公司

  37,220,000.00

  56,380,000.00

  应收票据

  一汽解放

  汽车有限

  公司成都

  分公司

  723,096.44

  1,615,692.00

  应收票据

  一汽解放

  汽车有限

  公司柳州

  分公司

  1,500,000.00

  应收票据

  一汽解放

  柳州特种

  汽车有限

  公司

  729,000.00

  应收票据

  一汽解放

  汽车有限

  公司无锡

  柴油机厂

  700,000.00

  应收票据

  一汽解放

  青岛汽车

  有限公司

  44,950,000.00

  63,900,000.00

  合 计

  111,013,863.59

  140,317,592.00

  预付款子

  韩国东进

  精工株式

  会社

  64,824.87

  合 计

  64,824.87

  其他应收

  款

  沈阳摩擦

  密封质料

  总厂

  4,374,835.06

  3,783,493.87

  4,102,191.49

  2,939,385.45

  合 计

  4,374,835.06

  3,783,493.87

  4,102,191.49

  2,939,385.45

  (2).应付项目

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目名称

  关联方

  期末账面余额

  期初账面余额

  应付账款

  鞍山兵工物资有限

  责任公司

  41,307.95

  388,415.35

  应付账款

  吉林东光细密机械

  厂

  6,993.56

  

  应付账款

  吉林东光奥威汽车

  制动系统有限公司

  5,100,854.81

  3,007,499.05

  应付账款

  青岛东进电机有限

  公司

  8,243,789.95

  8,647,183.61

  应付账款

  韩国东进精工株式

  会社

  12,581.60

  1,072,822.73

  应付账款

  长春亚大汽车零部

  件制造有限公司

  119,858.09

  155,235.02

  合 计

  13,518,392.40

  13,278,149.32

  应收款子

  一汽解放汽车销售

  公司

  129,101.13

  129,101.13

  应收款子

  东北工业整体有限

  公司

  233.00

  233.00

  应收款子

  北京北方华德尼奥

  普兰客车股份有限

  公司

  29,307.34

  应收款子

  内蒙古第一机械集

  团有限公司

  1,511,989.00

  应收款子

  中国第一汽车股份

  有限公司天津乘用

  车动力总因素公司

  227,100.80

  应收款子

  北京北方凌云悬置

  系统科技有限公司

  40,069.21

  应收款子

  中国第一汽车股份

  有限公司手艺中央

  21.76

  合 计

  129,355.89

  1,937,800.48

  其他应付款

  吉林东光整体有限

  公司

  12,757,238.60

  15,483,722.83

  其他应付款

  东北工业整体有限

  公司

  44,800.00

  200.00

  合 计

  12,802,038.60

  15,483,922.83

  恒久应付款

  吉林东光整体有限

  公司

  31,988,174.87

  36,952,457.31

  7、 关联方允许

  □适用 √不适用

  8、 其他

  □适用 √不适用

  

  十三、 股份支付

  1、 股份支付总体情形

  □适用 √不适用

  2、 以权益结算的股份支付情形

  □适用 √不适用

  3、 以现金结算的股份支付情形

  □适用 √不适用

  4、 股份支付的修改、终止情形

  □适用 √不适用

  5、 其他

  □适用 √不适用

  十四、 允许及或有事项

  1、 主要允许事项

  □适用 √不适用

  2、 或有事项

  (1).资产欠债表日存在的主要或有事项

  □适用 √不适用

  (2).公司没有需要披露的主要或有事项,也应予以说明:

  □适用 √不适用

  3、 其他

  □适用 √不适用

  十五、 资产欠债表日后事项

  1、 主要的非调整事项

  □适用 √不适用

  2、 利润分配情形

  □适用 √不适用

  3、 销售退回

  □适用 √不适用

  4、 其他资产欠债表日后事项说明

  □适用 √不适用

  

  十六、 其他主要事项

  1、 前期会计差错更正

  (1).追溯重述法

  □适用 √不适用

  (2).未来适用法

  □适用 √不适用

  2、 债务重组

  □适用 √不适用

  3、 资产置换

  (1).非钱币性资产交流

  □适用 √不适用

  (2).其他资产置换

  □适用 √不适用

  4、 年金妄想

  □适用 √不适用

  5、 终止谋划

  □适用 √不适用

  6、 分部信息

  (1).陈诉分部简直定依据与会计政策

  □适用 √不适用

  (2).陈诉分部的财政信息

  □适用 √不适用

  (3).公司无陈诉分部的,或者不能披露各陈诉分部的资产总额和欠债总额的,应说明

  缘故原由

  □适用 √不适用

  (4).其他说明

  □适用 √不适用

  7、 其他对投资者决议有影响的主要生意营业和事项

  □适用 √不适用

  

  8、 其他

  □适用 √不适用

  十七、 母公司财政报表主要项目注释

  1、 应收票据及应收账款

  总心情形

  (1). 分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  应收票据

  138,138,940.20

  153,541,332.86

  应收账款

  152,788,807.80

  90,010,021.73

  合计

  290,927,748.00

  243,551,354.59

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收票据

  (1). 应收票据分类列示

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  银行承兑票据

  96,697,000.20

  128,578,432.86

  商业承兑票据

  41,441,940.00

  24,962,900.00

  合计

  138,138,940.20

  153,541,332.86

  (2). 期末公司已质押的应收票据

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末已质押金额

  银行承兑票据

  54,885,921.67

  商业承兑票据

  4,270,000.00

  合计

  59,155,921.67

  (3). 期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据

  √适用 □不适用

  

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末终止确认金额

  期末未终止确认金额

  银行承兑票据

  64,354,617.53

  商业承兑票据

  5,550,000.00

  合计

  64,354,617.53

  5,550,000.00

  (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收账款

  (1).应收账款分类披露

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种类

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  金额

  比例

  (%)

  金额

  计提比

  例(%)

  金额

  比例(%)

  金额

  计提比例

  (%)

  单项金额重

  大并单独计

  提坏账准备

  的应收账款

  按信用风险

  特征组合计

  提坏账准备

  的应收账款

  163,753,239.55

  100.00

  10,964,431.75

  6.70

  152,788,807.80

  105,793,013.12

  100.00

  15,782,991.39

  14.92

  90,010,021.73

  单项金额不

  重大但单独

  计提坏账准

  备的应收账

  款

  合计

  163,753,239.55

  100.00

  10,964,431.75

  6.70

  152,788,807.80

  105,793,013.12

  100.00

  15,782,991.39

  14.92

  90,010,021.73

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用 √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  

  账龄

  期末余额

  应收账款

  坏账准备

  计提比例(%)

  1年以内

  其中:1年以内分项

  1年以内小计

  149,525,865.39

  1至2年

  6,525,884.82

  3,262,942.41

  50.00

  2至3年

  493,122.58

  493,122.58

  100.00

  3年以上

  7,208,366.76

  7,208,366.76

  100.00

  合计

  163,753,239.55

  10,964,431.75

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用 √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  □适用 √不适用

  (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额-4,818,559.64元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  □适用 √不适用

  (3).本期现实核销的应收账款情形

  □适用 √不适用

  其中主要的应收账款核销情形

  □适用 √不适用

  (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  √适用 □不适用

  本公司今年按欠款方归集的年尾余额前五名应收账款汇总金额102,805,282.19元,

  占应收账款年尾余额合计数的比例62.78%,响应计提的坏账准备年尾余额汇总金额

  5,272,280.00元。

  (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □适用 √不适用

  (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用 √不适用

  其他说明:

  

  □适用 √不适用

  2、 其他应收款

  总心情形

  (1). 分类列示

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收利息

  (1). 应收利息分类

  □适用 √不适用

  (2). 主要逾期利息

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  应收股利

  (1). 应收股利

  □适用 √不适用

  (2). 主要的账龄凌驾1年的应收股利

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  

  其他应收款

  (1). 其他应收款分类披露

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  种别

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  账面余额

  坏账准备

  账面

  价值

  金额

  比例(%)

  金额

  计提比例

  (%)

  金额

  比例(%)

  金额

  计提

  比例

  (%)

  单项金额重

  大并单独计

  提坏账准备

  的其他应收

  款

  按信用风险

  特征组合计

  提坏账准备

  的其他应收

  款

  568,630.64

  100.00

  63,053.00

  11.09

  505,577.64

  1,344,099.53

  100.00

  68,053.00

  5.06

  1,276,046.53

  单项金额不

  重大但单独

  计提坏账准

  备的其他应

  收款

  合计

  568,630.64

  100.00

  63,053.00

  11.09

  505,577.64

  1,344,099.53

  100.00

  68,053.00

  5.06

  1,276,046.53

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □适用 √不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  账龄

  期末余额

  其他应收款

  坏账准备

  计提比例(%)

  1年以内

  其中:1年以内分项

  1年以内小计

  505,577.64

  1至2年

  2至3年

  3年以上

  63,053.00

  63,053.00

  100.00

  合计

  568,630.64

  63,053.00

  

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用 √不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  □适用 √不适用

  (2). 按款子性子分类情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  款子性子

  期末账面余额

  期初账面余额

  备用金

  524,985.64

  520,793.72

  职工社保

  820,305.81

  其他

  43,645.00

  3,000.00

  合计

  568,630.64

  1,344,099.53

  (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额-5,000.00元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  □适用 √不适用

  (4). 本期现实核销的其他应收款情形

  □适用 √不适用

  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  单元名称

  款子的性

  质

  期末余额

  账龄

  占其他应收款期

  末余额合计数的

  比例(%)

  坏账准备

  期末余额

  第一名

  备用金

  90,000.00

  1年以内

  15.83

  第二名

  备用金

  53,943.00

  1年以内

  9.49

  第三名

  备用金

  40,053.00

  3年以上

  7.04

  40,053.00

  第四名

  备用金

  39,464.00

  1年以内

  6.94

  第五名

  备用金

  30,000.00

  1年以内

  5.28

  合计

  —

  253,460.00

  —

  44.57

  40,053.00

  (6). 涉及政府津贴的应收款子

  □适用 √不适用

  

  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  □适用 √不适用

  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用 √不适用

  其他说明:

  □适用 √不适用

  3、 恒久股权投资

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  期末余额

  期初余额

  账面余额

  减

  值

  准

  备

  账面价值

  账面余额

  减

  值

  准

  备

  账面价值

  对子公司投资

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  对联营、合营

  企业投资

  合计

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  (1). 对子公司投资

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  被投资单元

  期初余额

  本期增

  加

  本期减

  少

  期末余额

  本期计

  提减值

  准备

  减值准

  备期末

  余额

  沈阳一东四

  环离合器有

  限责任公司

  9,745,824.00

  9,745,824.00

  长春一东汽

  车零部件制

  造有限责任

  公司

  5,843,851.38

  5,843,851.38

  YiDong

  Clutch RUS

  有限责任公

  司

  4,584,388.14

  4,584,388.14

  合计

  20,174,063.52

  20,174,063.52

  

  (2). 对联营、合营企业投资

  □适用 √不适用

  4、 营业收入和营业成本

  (1). 营业收入和营业成本情形

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  收入

  成本

  收入

  成本

  主营营业

  416,141,238.89

  308,993,162.74

  351,648,988.45

  252,312,237.58

  其他营业

  11,782,957.90

  1,158,119.45

  12,860,403.10

  1,451,663.03

  合计

  427,924,196.79

  310,151,282.19

  364,509,391.55

  253,763,900.61

  5、 投资收益

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  本期发生额

  上期发生额

  成本法核算的恒久股权投资收益

  9,565,457.26

  5,795,587.92

  权益法核算的恒久股权投资收益

  处置恒久股权投资发生的投资收益

  以公允价值计量且其变换计入当期

  损益的金融资产在持有时代的投资

  收益

  处置以公允价值计量且其变换计入

  当期损益的金融资产取得的投资收

  益

  持有至到期投资在持有时代的投资

  收益

  处置持有至到期投资取得的投资收

  益

  可供出售金融资产在持有时代的投

  资收益

  处置可供出售金融资产取得的投资

  收益

  损失控制权后,剩余股权按公允价值

  重新计量发生的利得

  合计

  9,565,457.26

  5,795,587.92

  6、 其他

  □适用 √不适用

  

  十八、 增补资料

  1、 当期非经常性损益明细表

  √适用 □不适用

  单元:元 币种:人民币

  项目

  金额

  说明

  非流动资产处置损益

  8,934.18

  越权审批或无正式批准文件的税收返

  还、减免

  计入当期损益的政府津贴(与企业业

  务亲近相关,凭证国家统一尺度定额

  或定量享受的政府津贴除外)

  4,697,690.29

  计入当期损益的对非金融企业收取的

  资金占用费

  企业取得子公司、联营企业及合营企

  业的投资成本小于取得投资时应享有

  被投资单元可识别净资产公允价值产

  生的收益

  非钱币性资产交流损益

  委托他人投资或治理资产的损益

  因不行抗力因素,如遭受自然灾难而

  计提的各项资产减值准备

  债务重组损益

  企业重组用度,如安置职工的支出、

  整适用度等

  生意营业价钱显失公允的生意营业发生的凌驾

  公允价值部门的损益

  统一控制下企业合并发生的子公司期

  初至合并日的当期净损益

  与公司正常谋划营业无关的或有事项

  发生的损益

  除同公司正常谋划营业相关的有用套

  期保值营业外,持有生意营业性金融资产、

  生意营业性金融欠债发生的公允价值变换

  损益,以及处置生意营业性金融资产、交

  易性金融欠债和可供出售金融资产取

  得的投资收益

  单独举行减值测试的应收款子减值准

  备转回

  对外委托贷款取得的损益

  接纳公允价值模式举行后续计量的投

  资性房地产公允价值变换发生的损益

  凭证税收、会计等执法、规则的要求

  

  对当期损益举行一次性调整对当期损

  益的影响

  受托谋划取得的托管费收入

  除上述各项之外的其他营业外收入和

  支出

  -2,193.77

  其他切合非经常性损益界说的损益项

  目

  40,904.50

  所得税影响额

  -712,288.87

  少数股东权益影响额

  -483,733.48

  合计

  3,549,312.85

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》定

  义界定的非经常性损益项目,以及把《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1

  号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明

  缘故原由。

  □适用 √不适用

  2、 净资产收益率及每股收益

  √适用 □不适用

  陈诉期利润

  加权平均净资

  产收益率(%)

  每股收益

  基本每股收益

  稀释每股收益

  归属于公司通俗股股东的

  净利润

  8.85

  0.25

  0.25

  扣除非经常性损益后归属

  于公司通俗股股东的净利

  润

  7.98

  0.23

  0.23

  3、 境内外会计准则下会计数据差异

  □适用 √不适用

  4、 其他

  □适用 √不适用

  

  第十二节 备查文件目录

  备查文件目录

  载有法定代表人、主管会计事情认真人、会计机构认真人署名并

  盖章的财政报表。

  备查文件目录

  载有会计师事务所盖章、注册会计师署名并盖章的审计陈诉原件。

  备查文件目录

  陈诉期内在中国证监会指定报纸上果真披露过的所有公司文件的

  正本及通告的原稿。

  董事长:于中赤

  董事会批准报送日期:2019年4月17日

  修订信息

  □适用 √不适用

  

  中财网

  各版头条

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