[年报]浙江龙盛:2011年年度报告

2022-11-28 03:51:11

  时间:2012年04月28日 18:15:40 中财网

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  0

  浙江龙盛整体股份有限公司

  600352

  2011 年年度陈诉

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  1

  目录

  一、 主要提醒 ............................................................... 2

  二、 公司基本情形 ........................................................... 2

  三、 会计数据和营业数据摘要.................................................. 3

  四、 股本变换及股东情形...................................................... 4

  五、 董事、监事和高级治理职员................................................ 7

  六、 公司治理结构 .......................................................... 11

  七、 股东大会情形简介....................................................... 14

  八、 董事会陈诉 ............................................................ 15

  九、 监事会陈诉 ............................................................ 27

  十、 主要事项 .............................................................. 28

  十一、 财政会计陈诉 ........................................................ 38

  十二、 备查文件目录 ....................................................... 105

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  2

  一、 主要提醒

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级治理职员保证本陈诉所载资料不存在任何虚伪纪录、误

  导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个体及连带责任。

  (二)若有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名

  未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

  阮兴祥 董事 出差 金瑞浩

  (三) 天健会计师事务所(特殊通俗合资)为本公司出具了尺度无保注重见的审计陈诉。

  (四)

  公司认真人姓名 阮伟祥

  主管会计事情认真人姓名 罗斌

  会计机构认真人(会计主管职员)姓名 卢邦义

  公司认真人阮伟祥、主管会计事情认真人罗斌及会计机构认真人(会计主管职员)卢邦义声明:保证年度

  陈诉中财政陈诉的真实、完整。

  (五) 是否存在被控股股东及其关联方非谋划性占用资金情形?

  否

  (六) 是否存在违反划定决议法式对外提供担保的情形?

  否

  二、 公司基本情形

  (一) 公司信息

  公司的法定中文名称 浙江龙盛整体股份有限公司

  公司的法定中文名称缩写 浙江龙盛

  公司的法定英文名称 Zhejiang Longsheng Group Co.,Ltd

  公司的法定英文名称缩写 Zhejiang Longsheng

  公司法定代表人 阮伟祥

  (二)联系人和联系方式

  董事会秘书 证券事务代表

  姓名 常盛 陈国江

  联系地址 浙江省上虞市道墟镇 浙江省上虞市道墟镇

  电话 (0575)82048616 (0575)82048616

  传真 (0575)82041589 (0575)82041589

  电子信箱 changsheng@longsheng.com chengj@longsheng.com

  (三)基本情形简介

  注册地址 浙江省上虞市道墟镇

  注册地址的邮政编码 312368

  办公地址 浙江省上虞市道墟镇

  办公地址的邮政编码 312368

  公司国际互联网网址 http://www.longsheng.com

  电子信箱 mail@longsheng.com

  (四) 信息披露及备置所在

  公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报

  刊登年度陈诉的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

  公司年度陈诉备置所在 董事会秘书处

  (五) 公司股票简况

  公司股票简况

  股票种类 股票上市生意营业所 股票简称 股票代码 变换前股票简称

  A 股 上海证券生意营业所 浙江龙盛 600352 G 龙盛

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  3

  (六) 其他有关资料

  公司首次注册挂号日期 1998 年 3 月 23 日

  公司首次注册挂号所在 浙江省上虞市道墟镇

  最近一次变换

  公司变换注册挂号日期 2010 年 7 月 6 日

  公司变换注册挂号所在 浙江省上虞市道墟镇

  企业法人营业执照注册号 330000000013705

  税务挂号号码 330682704202137

  组织机构代码 70420213-7

  公司约请的会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  公司约请的会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层

  三、 会计数据和营业数据摘要

  (一) 主要会计数据

  单元:元 币种:人民币

  项目 金额

  营业利润 788,944,094.25

  利润总额 961,299,969.52

  归属于上市公司股东的净利润 810,854,555.92

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 499,880,775.87

  谋划运动发生的现金流量净额 -571,586,125.47

  (二) 非经常性损益项目和金额

  单元:元 币种:人民币

  非经常性损益项目 2011 年金额

  附注

  (如适用)

  2010 年金额 2009 年金额

  非流动资产处置损益 84,168,339.57 -349,009,938.88 2,433,354.29

  计入当期损益的政府津贴,但与公司

  正常谋划营业亲近相关,切合国家政

  谋划定、凭证一定尺度定额或定量持

  续享受的政府津贴除外

  43,366,931.65 402,467,618.06 20,003,979.35

  计入当期损益的对非金融企业收取的

  资金占用费

  34,641,665.66 43,500,000.00

  统一控制下企业合并发生的子公司期

  初至合并日的当期净损益

  5,352,276.89

  除同公司正常谋划营业相关的有用套

  期保值营业外,持有生意营业性金融资产、

  生意营业性金融欠债发生的公允价值变换

  损益,以及处置生意营业性金融资产、交

  易性金融欠债和可供出售金融资产取

  得的投资收益

  62,323,863.14 22,047,411.82

  单独举行减值测试的应收款子减值准

  备转回

  21,908,898.58

  对外委托贷款取得的损益 64,566,994.86 8,245,876.36 52,662,709.31

  除上述各项之外的其他营业外收入和

  支出

  136,735,134.51 -1,659,110.98 -3,433,256.63

  其他切合非经常性损益界说的损益项

  目

  3,672,021.65

  内 部 销 售 暂

  缓 征 收 水 利

  建 设 专 项 资

  金

  3,166,760.83 1,389,228.86

  少数股东权益影响额 -4,041,227.12 -5,097,680.53 -829,095.57

  所得税影响额 -52,136,080.73 -15,170,120.38 -2,817,005.40

  合计 310,973,780.05 154,119,544.51 113,366,224.61

  (三) 陈诉期末公司前三年主要会计数据和财政指标

  单元:元 币种:人民币

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  4

  主要会计数据 2011 年 2010 年

  今年比上年

  增减(%)

  2009 年

  营业总收入 8,229,439,571.64 6,677,151,544.01 23.25 4,620,137,898.55

  营业利润 788,944,094.25 968,352,690.29 -18.53 755,021,140.12

  利润总额 961,299,969.52 995,769,111.68 -3.46 768,431,462.83

  归属于上市公司股东的净利

  润

  810,854,555.92 805,085,359.36 0.72 671,201,234.10

  归属于上市公司股东的扣除非

  经常性损益的净利润

  499,880,775.87 650,965,814.85 -23.21 557,835,009.49

  谋划运动发生的现金流量净额 -571,586,125.47 -875,023,787.21 不适用 -552,878,231.96

  2011 年尾 2010 年尾

  今年尾比上年尾

  增减(%)

  2009 年尾

  资产总额 17,243,260,231.51 13,388,897,229.53 28.79 9,514,569,283.14

  欠债总额 10,051,049,234.24 6,887,875,342.53 45.92 5,162,266,522.72

  归属于上市公司股东的所有者

  权益

  6,744,619,720.16 6,131,504,827.10 10.00 4,029,270,372.28

  总股本 1,468,415,930.00 1,468,415,930.00 0.00 1,318,000,000.00

  主要财政指标 2011 年 2010 年 今年比上年增减(%) 2009 年

  基本每股收益(元/股) 0.5522 0.5672 -2.64 0.5093

  稀释每股收益(元/股) 0.5522 0.5581 -1.06 0.5005

  用最新股本盘算的每股收益(元/股) 不适用 / / /

  扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.3404 0.4586 -25.77 0.4232

  加权平均净资产收益率(%) 12.59 15.33 镌汰 2.74 个百分点 18.96

  扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 7.76 12.42 镌汰 4.66 个百分点 15.88

  每股谋划运动发生的现金流量净额(元/股) -0.3893 -0.5959 不适用 -0.4195

  2011 年尾 2010 年尾 今年尾比上年尾增减(%) 2009 年尾

  归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.5931 4.1756 10.00 3.0571

  资产欠债率(%) 58.29 51.44 增添 6.85 个百分点 54.26

  (四) 接纳公允价值计量的项目

  单元:元 币种:人民币

  项目名称 期初余额 期末余额 当期变换

  对当期利润的影响

  金额

  可供出售金融资产 599,100,150.00 531,815,625.00 -67,284,525.00 0.00

  合计 599,100,150.00 531,815,625.00 -67,284,525.00 0.00

  四、 股本变换及股东情形

  (一) 股本变换情形

  1、 股份变换情形表

  单元:股

  本次变换前 本次变换增减(+,-) 本次变换后

  数目

  比例

  (%)

  刊行

  新股

  送

  股

  公积金

  转股

  其

  他

  小

  计

  数目

  比例

  (%)

  一、有限售条件股份

  1、国家持股

  2、国有法人持股

  3、其他内资持股

  其中: 境内非国有法

  人持股

  境内自然人持

  股

  4、外资持股

  其中: 境外法人持股

  境外自然人持

  股

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  5

  二、无限售条件流通

  股份

  1,468,415,930 100.00 1,468,415,930 100.00

  1、人民币通俗股 1,468,415,930 100.00 1,468,415,930 100.00

  2、境内上市的外资股

  3、境外上市的外资股

  4、其他

  三、股份总数 1,468,415,930 100.00 1,468,415,930 100.00

  2、 限售股份变换情形

  陈诉期内,本公司限售股份无变换情形。

  (二) 证券刊行与上市情形

  1、 前三年历次证券刊行情形

  单元:万张 币种:人民币

  股票及其衍

  生证券的种

  类

  刊行日期

  刊行价钱

  (元)

  刊行数目 上市日期

  获准上市生意营业

  数目

  生意营业终止日期

  可转换公司债券、疏散生意营业可转债、公司债类

  可转换公司

  债券

  2009 年 9 月 14 日 100.00 1,250 2009 年 9 月 25 日 1,250 2010 年 5 月 5 日

  2、 公司股份总数及结构的变换情形

  陈诉期内没有因送股、配股等缘故原由引起公司股份总数及结构的变换。

  3、 现存的内部职工股情形

  本陈诉期末公司无内部职工股。

  (三) 股东和现实控制人情形

  1、 股东数目和持股情形

  单元:股

  2011 年尾股东总数 119,124 户

  今年度陈诉宣布日前一个月末股

  东总数

  127,896 户

  前十名股东持股情形

  股东名称

  股东性

  质

  持股

  比例

  (%)

  持股总数 陈诉期内增减

  持有有限售条

  件股份数目

  质押或冻结的股份数

  量

  阮水龙

  境内自

  然人

  13.27 194,826,996 0 0 无

  阮伟祥

  境内自

  然人

  8.17 119,992,860 0 0 无

  阮伟兴

  境内自

  然人

  6.40 93,999,900 -100 0 质押 35,000,000

  项志峰

  境内自

  然人

  3.56 52,241,280 0 0 无

  中国人寿保险股

  份有限公司-分

  红-小我私人分红-

  005L-FH002 沪

  境内非

  国有法

  人

  2.05 30,121,211 1,699,860 0 无

  章荣夫

  境内自

  然人

  1.70 24,926,318 -121,500 0 质押 23,800,100

  潘小成

  境内自

  然人

  1.52 22,318,872 0 0 无

  苏紫薇

  境内自

  然人

  1.15 16,842,622 -1,850,000 0 无

  法国爱德蒙得洛

  希尔银行

  境外法

  人

  1.10 16,199,720 7,199,878 0 无

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  6

  平安大华行业先

  锋股票型证券投

  资基金

  境内非

  国有法

  人

  0.89 13,099,382 0 0 无

  前十名无限售条件股东持股情形

  股东名称 持有无限售条件股份的数目 股份种类及数目

  阮水龙 194,826,996 人民币通俗股 194,826,996

  阮伟祥 119,992,860 人民币通俗股 119,992,860

  阮伟兴 93,999,900 人民币通俗股 93,999,900

  项志峰 52,241,280 人民币通俗股 52,241,280

  中国人寿保险股份有限公司-

  分红-小我私人分红-005L-FH002

  沪

  30,121,211 人民币通俗股 30,121,211

  章荣夫 24,926,318 人民币通俗股 24,926,318

  潘小成 22,318,872 人民币通俗股 22,318,872

  苏紫薇 16,842,622 人民币通俗股 16,842,622

  法国爱德蒙得洛希尔银行 16,199,720 人民币通俗股 16,199,720

  平安大华行业先锋股票型证券

  投资基金

  13,099,382 人民币通俗股 13,099,382

  上述股东关联关系或一致行动

  的说明

  (1)公司股东阮水龙与阮伟祥、阮伟兴、项志峰存在关联关系,划分为父子、父子

  及翁婿关系,但阮水龙、阮伟祥、项志峰与阮伟兴自 2008 年 8 月 1 日起不存在一

  致行动关系。

  (2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

  2、 控股股东及现实控制人情形

  (1) 控股股东及现实控制人详细情形先容

  公司股东阮水龙与阮伟祥、项志峰存在关联关系,划分为父子及翁婿关系,上述三名股东合计持有公司

  25.00%的股份,因此系公司的控股股东及现实控制人。

  (2) 控股股东情形

  ○ 自然人

  姓名 阮水龙、阮伟祥、项志峰

  国籍 中国

  是否取得其他国家或地域居留权 否

  最近 5 年内的职业及职务

  阮水龙曾任公司董事长,阮伟祥现任公司董事长兼总经

  理,项志峰现任公司董事、常务副总司理。

  (3) 现实控制人情形

  ○ 自然人

  姓名 阮水龙、阮伟祥、项志峰

  国籍 中国

  是否取得其他国家或地域居留权 否

  最近 5 年内的职业及职务

  阮水龙曾任公司董事长,阮伟祥现任公司董事长兼总经

  理,项志峰现任公司董事、常务副总司理。

  (4) 控股股东及现实控制人变换情形

  本陈诉期内公司控股股东及现实控制人没有发生变换。

  公司与现实控制人之间的产权及控制关系的方框图

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  7

  3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

  阻止本陈诉期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

  五、 董事、监事和高级治理职员

  (一) 董事、监事和高级治理职员持股变换及酬金情形

  单元:股

  姓名 职务 性别 年岁

  任期起

  始日期

  任期终

  止日期

  年头持股数 年尾持股数

  变换原

  因

  陈诉期

  内从公

  司领取

  的酬金

  总额

  (万

  元)(税

  前)

  是否在

  股东单

  位或其

  他关联

  单元领

  取报

  酬、津

  贴

  阮伟祥

  董事

  长、总

  司理

  男 46

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  119,992,860 119,992,860 107.00 否

  阮兴祥

  副董事

  长

  男 49

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  7,943,456 7,943,456 32.00 否

  项志峰

  董事、

  常务副

  总司理

  男 49

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  52,241,280 52,241,280 52.00 否

  常 盛

  董事、

  副总、

  董事会

  秘书

  男 37

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  1,500,000 1,500,000 52.00 否

  贡 晗 董事 男 40

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  1,400,000 1,400,000 70.95 否

  金瑞浩 董事 男 46

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 40.63 否

  陈 健

  自力

  董事

  男 48

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 6.00 是

  徐金发

  自力

  董事

  男 65

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  1,400 1,400 6.00 是

  吴仲时

  自力

  董事

  男 49

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 6.00 是

  王 勇

  监事会

  主席

  男 34

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 17.30 否

  阮小云 监事 女 42

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  230,700 230,700 13.60 否

  倪越刚 监事 男 41

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 7.45 否

  罗 斌

  财政

  总监

  男 40

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 52.00 否

  何旭斌

  副总

  司理

  男 40

  2011

  年 4 月

  7 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  667,346 667,346 25.44 否

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  8

  欧 其

  总工

  程师

  男 40

  2010

  年 3 月

  13 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  243,798 243,798 43.00 否

  徐亚林

  副总

  司理

  男 46

  2011

  年 4 月

  7 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  0 0 64.52 否

  章建新

  副总

  司理

  男 40

  2011

  年 4 月

  7 日

  2013

  年 3 月

  12 日

  625,000 665,000

  二级市

  场买入

  24.00 否

  陈永尧

  副总

  司理

  男 48

  2010

  年 3 月

  13 日

  2011

  年 4 月

  7 日

  1,683,322 1,683,322 19.00 否

  姜火标

  副总

  司理

  男 43

  2010

  年 3 月

  13 日

  2011

  年 4 月

  7 日

  225,130 225,130 19.00 否

  合计 / / / / / 186,754,292 186,794,292 / 657.89 /

  阮伟祥:自 1993 年以来,曾任浙江染料助剂总厂副厂长、总工程师,浙江龙盛整体公司副总司理、总工程

  师,公司第一届、第二届董事会董事、副总司理兼总工程师,第三届董事会董事、总司理,第四届董事会

  董事长兼总司理等职。现为本公司第五届董事会董事长兼总司理。

  阮兴祥:曾任上虞县助剂总厂企管科长,浙江助剂总厂企管科长,浙江染料助剂总厂企管科长,浙江龙盛

  整体公司企财部部长,公司企财部长,公司第一届、第二届和第三届董事会董事、办公室主任兼证券办主

  任、董事会秘书、第四届董事会副董事长等职。现任公司房地产事业部总裁,本公司第五届董事会副董事

  长。

  项志峰:自 1986 年以来,曾任上虞县助剂厂基建装备科长,浙江助剂总厂供销随处长、谋划副厂长,浙江

  染料助剂总厂谋划副厂长兼销售公司司理,浙江龙盛整体公司谋划副总司理、党委委员兼销售公司司理,

  公司第一届董事会董事、副总司理兼销售公司司理,公司第二届董事会董事、副总司理,公司第三届董事

  会聘用的常务副总司理,第四届董事会董事、常务副总司理等职。现任公司染料事业部总司理,本公司第

  五届董事会董事、常务副总司理。

  常 盛:自 2002 年以来,曾任本公司投资治理部认真人、浙江龙盛控股有限公司公司部总司理,本公司第

  四届董事会董事、副总司理、董事会秘书等职。现任本公司第五届董事会董事、副总司理、董事会秘书。

  贡 晗:2002 年 4 月进入本公司事情,曾任本公司第四届董事会董事。现任公司中央体事业部总司理,本

  公司第五届董事会董事。

  金瑞浩:2002 年 12 月至今在本公司下属控股子公司事情,曾任本公司第四届董事会董事。现任公司减水

  剂事业部总司理,本公司第五届董事会董事。

  陈 健:1987 年 8 月至 2001 年 3 月在浙江师范大学从事教学科研事情;2001 年 3 月至 2003 年 3 月在北京

  理工大学从事科研事情;2003 年 7 月至今在浙江工业大学从事化学方面的科研教学事情,曾任本公司第四

  届董事会自力董事。现为本公司第五届董事会自力董事。

  徐金发:1982 至今在浙江大学从事企业治理的教学科研事情,曾任浙江大学工商治理学院副院长、企业管

  理与市场营销学系主任,国家体改委特约专家,中国企业刷新与生长研究会常务理事,浙江省人民政府经

  济建设咨询委员会委员,浙江工业大学之江学院经贸治理系主任,本公司第四届董事会自力董事。现为浙

  江大学治理学院教授,浙江大学企业生长研究中央主任,兼任杭州市企业团结会、杭州市企业家协会副会

  长,中共义乌市委、市府咨询专家库专家,浙江汽车工程学院特聘教授,浙江杭萧钢构股份有限公司、浙

  江伟星实业生长股份有限公司、黄山金马股份有限公司以及江西天施中药股份有限公司自力董事,本公司

  第五届董事会自力董事。

  吴仲时:曾任杭州商学院(现浙江工商大学)会计系副教授,1999 年 4 月起担任康恩贝整体有限公司财政

  部总司理、第三届监事会监事、第四届监事会主席,本公司第四届董事会自力董事。现任浙江康恩贝制药

  股份有限公司副董事长,康恩贝整体有限公司常务副总裁、财政总监,浙江康恩贝整体养颜堂制药有限公

  司董事长,云南希陶绿色药业股份有限公司董事长,本公司第五届董事会自力董事。

  王 勇:2000 年 7 月至今在公司办公室事情,曾任公司第三届监事会主席、第四届监事会主席等职。现为

  本公司办公室主任,第五届监事会主席。

  阮小云:1990 年 9 月至 1991 年 9 月任公司出纳;1991 年 9 月至 2005 年 3 月在公司销售部事情;2005 年 4

  月至 2006 年 3 月在浙江汇德隆化工有限公司事情;2006 年 4 月至 2009 年 1 月本公司公司部事情;2009 年

  2 月至今,在本公司硫酸事业部和浙江捷盛化学工业有限公司任企财部部长。曾任本公司第二届监事会监

  事、第三届监事会监事、第四届监事会监事。现任本公司第五届监事会监事。

  倪越刚:1990 年进入公司,曾任公司第三届监事会监事,第四届监事会监事。现在公司采购中央事情,为

  本公司第五届监事会监事。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  9

  罗 斌:自 1998 年以来,先后任职于中国华源整体、上海凯业整体、上海金信证券研究所有限责任公司、

  上海申银万国证券研究所有限公司、上海盛万投资照料有限公司,2009 年 5 月起任本公司第四届董事会聘

  任的财政总监。现任本公司第五届董事会聘用的财政总监。

  何旭斌:1993 年 7 月进入公司事情,1997 年起任公司研究所所长,2005 年 5 月起至今任公司下属子公司

  浙江龙盛化工研究有限公司总司理。现为本公司第五届董事会聘用的副总司理。

  欧 其:1993 年 7 月进入本公司事情,曾任本公司研究所项目认真人、研究所副所长,第三届董事会、第

  四届董事会聘用的总工程师。现为本公司第五届董事会聘用的总工程师。

  徐亚林:2002 年以前在团结利华中国、澳大利亚和巴西等地任职 13 年,先后担任研发总监、全球生长中

  国家开发总监等职;2002 年 12 月至 2007 年 8 月任瑞士汽巴精化(日化)大中国区总司理、后兼任亚太区

  营业总裁;2007 年 8 月至 2009 年 9 月任美国亨斯迈亚太区采购总监;2009 年 10 月至 2010 年 5 月任美国

  格雷斯亚太区采购及供应链总监。现任徳司达全球控股(新加坡)有限公司董事,本公司第五届董事会聘用

  的副总司理。

  章建新:自 1990 年 12 月进公司,历任班长、工段长,六厂、五厂、四厂厂长,子公司上海科华染料工业

  有限公司副总司理。现任公司染料事业部副总司理,本公司第五届董事会聘用的副总司理。

  陈永尧:1987 年 9 月进入本公司事情,曾任本公司生产手艺部部长、生产部部长,第三届董事会、第四届

  董事会聘用的副总司理,2010 年 3 月起至 2011 年 4 月任本公司第五届董事会聘用的副总司理。现任关联

  方上虞市众联环保有限公司董事长。

  姜火标:1998 年 6 月起进入本公司事情,曾任本公司应用部部长、销售公司司理,第三届董事会、第四届

  董事会聘用的副总司理,2010 年 3 月起至 2011 年 4 月任本公司第五届董事会聘用的副总司理。现任公司

  硫酸事业部总司理。

  董事、监事、高级治理职员陈诉期内被授予的股权激励情形

  单元:万股

  姓名 职务

  年头持

  有股票

  期权数

  量

  陈诉期

  新授予

  股票期

  权数目

  陈诉期

  内可行

  权股数

  陈诉期

  股票期

  权行权

  数目

  股票期

  权行权

  价钱

  (元)

  期末持

  有股票

  期权数

  量

  年头持

  有限制

  性股票

  数目

  陈诉期

  新授予

  限制性

  股票数

  量

  限制性

  股票的

  授予价

  格(元)

  期末持

  有限制

  性股票

  数目

  阮伟祥 董事长 780 0 780 0 8.14 780

  阮兴祥

  副董事

  长

  480 0 480 0 8.14 480

  项志峰

  董事、

  常务副

  总

  700 0 700 0 8.14 700

  常 盛

  董事、

  副总、

  董秘

  450 0 450 0 8.14 450

  贡 晗 董事 460 0 460 0 8.14 460

  金瑞浩 董事 220 0 220 0 8.14 220

  何旭斌 副总 520 0 520 0 8.14 520

  欧 其

  总工程

  师

  520 0 520 0 8.14 520

  章建新 副总 300 0 300 0 8.14 300

  陈永尧 副总 240 0 240 0 8.14 240

  姜火标 副总 200 0 200 0 8.14 200

  合计 / 4,870 0 4,870 0 / 4,870 /

  (二) 在股东单元任职情形

  阻止本陈诉期末公司无董事、监事、高管在股东单元任职。

  在其他单元任职情形

  姓名 其他单元名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

  是否领取

  酬金津贴

  阮伟祥 浙江龙盛控股有限公司 副董事长 2007 年 2 月 21 日 2013 年 2 月 21 日 否

  阮伟祥

  徳司达全球控股(新加坡)有

  限公司

  董事 2010 年 2 月 1 日 否

  阮兴祥 浙江龙盛控股有限公司 董事 2007 年 2 月 21 日 2013 年 2 月 21 日 否

  阮兴祥 浙江龙盛置业有限公司 董事长 2009 年 10 月 24 日 2012 年 10 月 24 日 否

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  10

  阮兴祥

  上海龙盛共创投资治理有限

  公司

  董事长 2009 年 6 月 12 日 2012 年 6 月 12 日 否

  项志峰 浙江龙盛控股有限公司 董事 2007 年 2 月 21 日 2013 年 2 月 21 日 否

  项志峰 浙江龙盛薄板有限公司 董事 2004 年 8 月 9 日 2013 年 8 月 9 日 否

  常 盛

  徳司达全球控股(新加坡)有

  限公司

  董事 2010 年 2 月 1 日 否

  罗 斌 浙江龙盛薄板有限公司 董事 2009 年 6 月 18 日 2013 年 8 月 9 日 否

  罗 斌 浙江安盛化工有限公司 董事 2009 年 7 月 7 日 2013 年 5 月 14 日 否

  徐亚林

  徳司达全球控股(新加坡)有

  限公司

  董事 2011 年 2 月 21 日 否

  姜火标 浙江安盛化工有限公司 董事长 2010 年 5 月 14 日 2013 年 5 月 14 日 否

  陈 健 浙江工业大学 副教授 是

  徐金发 浙江大学治理学院

  博 士 生 导

  师、企业成

  长研究中央

  主任

  是

  吴仲时

  浙江康恩贝制药股份有限公

  司

  副董事长 是

  吴仲时 康恩贝整体有限公司

  常 务 副 总

  裁、财政总

  监

  是

  吴仲时

  云南希陶绿色药业股份有限

  公司

  董事长 否

  (三) 董事、监事、高级治理职员酬金情形

  董事、监事、高级治理职员报

  酬的决议法式

  董事、监事酬金由股东大会审议通过,高级治理职员的酬金由董事会审议通过。

  董事、监事、高级治理职员报

  酬确定依据

  董事、监事的酬金由 2001 年度股东大会审议通过的《关于修改董事会经费及董事(监

  事)酬金事项》确定,董事的津贴为每人每年 1 万元;自力董事的津贴为每人每年 6

  万元;监事的津贴为每人每年 0.5 万元;高级治理职员的酬金由第五届董事会十二

  次聚会会议审议通过的 2011 年度高管职员目的审核方案确定。

  董事、监事和高级治理职员报

  酬的现实支付情形

  董事、监事和高级治理职员酬金的现实支付与上述酬金确定的依据一致。

  (四) 公司董事、监事、高级治理职员变换情形

  姓名 担任的职务 变换情形 变换缘故原由

  陈永尧 副总司理 解任 事情调动需要

  姜火标 副总司理 解任 事情调动需要

  何旭斌 副总司理 聘用 事情调动需要

  徐亚林 副总司理 聘用 事情调动需要

  章建新 副总司理 聘用 事情调动需要

  (五) 公司员工情形

  在职员工总数 7,215

  专业组成

  专业组成种别 专业组成人数

  手艺职员 645

  财政职员 205

  销售职员 202

  行政职员 508

  生产职员 5,655

  教育水平

  教育水平种别 数目(人)

  大专以上 1,267

  中专、中技、高中 2,085

  高中以下 3,863

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  11

  六、 公司治理结构

  (一) 公司治理的情形

  陈诉期内,公司严酷凭证《公司法》、《证券法》和中国证券监视治理委员会的有关执律例则的要求,

  一直完善公司法人治理结构,建设健全内部控制制度,起劲规范公司运作,起劲降低风险,有用保障了公

  司的规范治理和优异运营。公司治理详细情形如下:

  1、股东和股东大会:公司严酷凭证《上海证券生意营业所上市规则》等相关划定和《公司章程》的要求

  召集、召开股东大会,一律看待所有股东,确保所有股东尤其是中小股东都享有一律的职位和权力,并承

  担响应的义务。公司还约请了执业状师出席股东大会,对聚会会议的召开法式、审议事项、出席人身份举行确

  认和见证,保证了股东大会的正当有用性。陈诉期内公司共召开 1 次年度股东大会,2 次暂时股东大会,

  各次聚会会议的召集、召开均切合《公司法》、《公司章程》等相关划定的要求。

  2、董事和董事会:公司严酷凭证《公司法》、《公司章程》划定的选聘法式选举董事,公司董事会由

  9 名董事组成,其中自力董事 3 名,董事会人数和职员组成均切合执法、规则的要求。列位董事均能以认

  真认真的态度出席董事会和股东大会,从公司和全体股东的利益出发,忠实推行职责,促进董事会规范运

  作和科学决议。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与审核委员会、战略委员会,专业委员会设立

  以来公司各相关部门做好与各专业委员会的事情衔接,列位董事勤勉尽责,认真审阅各项议案,并提出有

  益建议,为公司科学决议提供强有力的支持。陈诉期内公司共召开 10 次董事会,各次聚会会议的召集、召开均

  切合《公司法》、《公司章程》等相关划定的要求。

  3、监事和监事会:公司监事会严酷凭证《公司法》、《公司章程》的有关划定,公司监事会由 3 名监

  事组成,其中由股东代表出任的监事 1 名,由职工代表出任的监事 2 名,职员组成切合执法、规则的要求,

  能够依据《监事会事情制度》本着对全体股东认真的态度,认真推行自己的职责,对公司财政以及公司董

  事及其他高级治理职员推行责任的正当、合规性举行监视。陈诉期内公司共召开 7 次监事会,各次聚会会议的

  召集、召开均切合《公司法》、《公司章程》等相关划定的要求。

  4、控股股东与公司关系:公司具有完整自力的营业及自主谋划能力,公司控股股东严酷规范自己的

  行为,通过股东大会行使出资人的权力,没有逾越股东大会直接或间接干预公司的决媾和谋划运动。公司

  与控股股东在职员、资产、财政、机构和营业方面做到"五脱离",公司董事会、监事会和内部机构能够独

  立运作。

  5、内部控制制度:公司在建设健全现代企业法人治理结构的同时,对内部控制制度给予高度的重视,

  在内部控制系统的建设、执行和监视上开展了大量的事情,将其贯串到整个生产谋划治理之中,公司各部

  门均凭证《上海证券生意营业所上市公司内部控制指引》的要求举行自查,完善响应的规章制度,确保了内部

  控制制度的有用实验,降低了公司的谋划风险。公司严酷凭证中国证监会、上海证券生意营业所的有关要求,

  在定期陈诉中披露了《董事会关于公司内部控制制度的自我评估陈诉》。

  6、绩效评价和激励约束机制:公司严酷凭证执律例则和《董事会提名委员会实验细则》、《薪酬与考

  核委员会实验细则》,从制度上建设了公正、透明的董事、监事和高级治理职员的绩效评价尺度与激励约束

  机制;公司高级治理职员的聘用果真、透明,切合相关执法、规则的划定。

  7、信息披露与透明度:公司遵照《投资者关系治理制度》和《信息披露治理制度》的要求,由公司

  董事会秘书及其向导的董事会秘书处认真对外信息披露和投资者关系治理,接待投资者对公司的意见;确

  定《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸;陈诉期内公司共体例、报送、披露了 40 项暂时公

  告和 4 份定期陈诉;公司已制订《内幕信息知情人治理制度》并严酷执行。针对中国证券监视治理委员会

  浙江羁系局发的[2012]2 号《关于对浙江龙盛整体股份有限公司接纳责令纠正措施的决议》,公司对此高度

  重视,团结相关执法、规则和公司的现真相形,本着严酷自律、规范运作的原则,凭证《决议》中提出的

  责令纠正要求,举行了认真的整改。

  8、投资者关系治理:公司注重与投资者的相同,制订《投资者关系治理制度》,公司投资者关系管

  理由董事会秘书处认真,通过建设电话专线与投资者保持联系,专人认真接待投资者来电、来访,在不违

  反划定的条件下,最洪流平地知足投资者的信息需求。

  陈诉期内,公司凭证相关执律例则要求,继续增强公司内部控制制度建设和完善,提升了公司整体

  治理水平,切实保证公司治理结构越发规范、完整。

  (二) 董事推行职责情形

  1、 董事加入董事会的出席情形

  董事姓名

  是否自力

  董事

  今年应加入

  董事会次数

  亲自出席

  次数

  以通讯方式

  加入次数

  委托出席

  次数

  缺席次数

  是否一连两

  次未亲自参

  加聚会会议

  阮伟祥 否 10 10 9 0 0 否

  阮兴祥 否 10 10 9 0 0 否

  项志峰 否 10 10 9 0 0 否

  常 盛 否 10 10 9 0 0 否

  贡 晗 否 10 10 9 0 0 否

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  12

  金瑞浩 否 10 10 9 0 0 否

  陈 健 是 10 10 9 0 0 否

  徐金发 是 10 10 9 0 0 否

  吴仲时 是 10 10 9 0 0 否

  年内召开董事会聚会会议次数 10

  其中:现场聚会会议次数 1

  通讯方式召开聚会会议次数 9

  现场团结通讯方式召开聚会会议次数 0

  2、 自力董事对公司有关事项提出异议的情形

  陈诉期内,公司自力董事未对公司今年度的董事聚会会议案及其他非董事聚会会议案事项提出异议。

  3、 自力董事相关事情制度的建设健全情形、主要内容及自力董事履职情形

  (1)自力董事相关事情制订的建设健全情形:公司自上市以来先后制订了《董事聚会会议事规则》、《自力

  董事制度》、《自力董事年报事情制度》等相关规章制度,对自力董事的各项事情及权力义务举行了明确规

  定。

  (2)自力董事相关事情制度的主要内容:《自力董事制度》主要从自力董事一样平常划定、任职条件、职

  权规模以及事情条件等方面临自力董事的相关事情做出了响应划定;《自力董事年报事情制度》主要对自力

  董事在年报体例和披露历程中享有的职权以及与年度审计注册会计师之间的相同、监视、检查等方面举行

  了要求。

  (3)自力董事履职情形:陈诉期内,三位自力董事均严酷凭证《公司章程》和《自力董事制度》《独

  立董事年报事情制度》及相关执律例则的要求,勤勉尽职,除因公出差外均起劲加入各次董事会和股东大

  会,深入相识公司生长及谋划状态,为公司的久远生长和治理提出建媾和意见,并对公司关联生意营业、对外

  担保、召募资金使用及暂时增补流动资金、高级治理职员聘用等重大事项揭晓了自力意见。对公司决议的

  科学性、规范化起到了起劲作用,促进公司治理结构的逐步完善,维护公司的整体利益和全体投资者的合

  法权益。在会计年度竣事后,自力董事听取了公司治理层关于今年度的生产谋划情形和重大事项的希望情

  况的汇报,并举行了实地考察;在年审注册会计师进场审计前,自力董事就年度审计事情部署与财政认真

  人举行了相同;在年报的审计历程中,自力董事还就年报体例历程中的有关问题与注册会计师举行了相同

  交流。

  (三) 公司相对于控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面的自力完整情形

  是否

  自力

  完整

  情形说明

  对公司

  发生的

  影响

  刷新

  措施

  营业方面独

  立完整情形

  是

  公司面向市场自力从事染料、化工中央体、减水剂、硫酸、纯碱及其

  他细腻化工营业,拥有完整的原辅质料采购网络和自力完整的生产体

  系,产物生产凭证海内外市场的需求由公司自力组织,所需原质料由

  公司统一采购,产物销售也由公司凭证市场形势和营销妄想、战略自

  主统筹部署,虽然本公司与关联方相互之间在质料方面有一定的采购

  和销售,但本公司与其发生的生意营业是严酷遵守双方签署的《关联方货

  物采购与销售之框架性协议》,并明确了协议双方的权力义务关系,其

  关联生意营业是公正、果真、公正,不影响本公司生工营业的自力性。

  不适用 不适用

  职员方面独

  立完整情形

  是

  公司设有自力的人事治理部门,专门认真公司的劳动、人事及人为管

  理,响应建设了自力的人事治理制度、人为治理制度等规章制度,并

  建设了职工档案、人事治理档案、人为发放名册等文档,公司职员的

  招聘、人事治理及审核制度完全自力。公司董事、监事和高级治理人

  员的发生严酷执行《公司法》、《公司章程》的有关划定;公司总司理、

  副总司理、财政总监、董事会秘书等高级治理职员和财政职员均在本

  公司领取薪酬,未在其他单元领取薪酬,公司高管只在其他公司担任

  董事或董事长职务。

  不适用 不适用

  资产方面独

  立完整情形

  是

  公司资产产权清晰,1997 年提倡设立时,各股东将拥有浙江龙盛整体

  公司所有谋划性资产投入股份公司,该资产主要为染料生产所必须的

  全套生产装备,使公司拥有自力的生产系统、辅助生产系统和配套设

  施,能够保证公司自力并按产物质量要求完成相关产物的生产制造,

  公司资产具备自力完整性。

  不适用 不适用

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  13

  机构方面独

  立完整情形

  是

  公司凭证《公司法》、《上市公司章程指引》等有关执法、规则和其他

  规范性文件的相关划定,凭证法定法式制订了公司章程并设置了响应

  的组织机构,建设了以股东大会为最高权力机构、董事会为决议机构、

  监事会为监视机构、司理层为执行机构的法人治理结构,并设置了相

  应的职能部门,不存在控股股东或控制人干预本公司的机构设置情形。

  公司拥有自力的生产谋划场所和办公机构,并团结本公司生产谋划的

  特点,遵照公司章程的划定,设置了财政部、生产部、销售公司、原

  料公司、应用部、染料研究中央、人力资源部、行政部等职能部门,

  并单独挂牌运作。

  不适用 不适用

  财政方面独

  立完整情形

  是

  公司设立了自力的财政部门,配备了专职的财政会计职员,自力举行

  会计核算和财政决议,认真公司的投融资部署、运营资金及实物资产

  的治理和一样平常用度核算、销售、供应、税务、报表制作等事务,自力

  对外签署条约。公司凭证《会计法》、《总会计师条例》、《企业会计制

  度》、《会计基础事情规范》、《企业会计准则》、《财政会计通则》等有

  关执法、规则及规章制度,建设了自力的会计核算系统和财政治理制

  度。公司开立了自力的银行帐户,持有上虞市国家税务局和上虞市地

  方税务局揭晓的税务挂号证,举行自力的税务挂号,依法自力地举行

  纳税申报并缴纳各项税金。本公司子公司均为自力的法人实体,自力

  核算,统一执行本公司的财政治理制度,并设有健全的会计机构,配

  有专职会计职员。

  不适用 不适用

  (四) 公司内部控制制度的建设健全情形

  内部控制建设的总体方案

  公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司

  内部控制指引》等执律例则的有关划定,凭证自身现真相形和谋划目的制订了公司治理

  控制制度。随着公司治理水平的一直提升,公司的内部控制系统也获得了逐步完善,目

  前已建设健全了一系列内部控制制度,涵盖了财政治理、生产治理、物资采购、产物销

  售、质量磨练、行政治理、信息披露等整个生产谋划治理历程,公司所有部门、分子公

  司及各项经济运动均能在公司内部控制框架内康健运行,有用保证了公司谋划效益水平

  的一直提升和战略目的的实现。

  内部控制制度建设健全的

  事情妄想及着实施情形

  公司内部控制制度主要由公司法人治理制度和基本治理控制制度两部门组成。公司法人

  治理制度主要由公司章程、股东大聚会会议事规则、董事聚会会议事规则、监事聚会会议事规则、总

  司理事情细则、自力董事制度、董事会专门委员会实验细则、财政总监职责及事情细则、

  信息披露制度、关联生意营业决议规则、召募资金治理措施等组成。公司法人治理制度规范

  公司的组织和行为,掩护公司、股东和债权人的正当权益,构建公司基本的组织架构和

  授权、监视系统,保证了公司法人治理的高效运转。基本治理控制制度主要由财政制度、

  人事治理制度、生产销售治理制度、内部审计制度、子公司治理制度、质量手册、法式

  文件等组成。基本治理控制制度为制订及实验公司整个详细治理系统和法式提供了规则

  要领,是对法人治理制度的落实和细化。上述制度配合构建了内部控制的控制情形、风

  险评估历程、信息系统与相同、控制运动和对控制的监视五个方面。

  内部控制检查监视部门的

  设置情形

  内审审计部凭证内审事情需要配备合理的、稳固的职员结构,配备具有须要专业知识、

  响应营业能力的审计职员。公司所属子、分公司凭证事情需要设立自力的审计机构和专

  兼职审计职员,对公司财政治理、内控制度建设和执行情形举行内部审计监视。同时,

  公司董事会下设审计委员会,接纳多种方式通过专人开展内部控制的监视检查事情;董

  事会下设薪酬与审核委员会,对公司董事、监事和高级治理职员的履职情形举行检查、

  审核。

  内部监视和内部控制自我

  评价事情开展情形

  公司制订了《内部审计治理制度系统》,就内部审计的机构、职员、职责、权限、事情

  法式、违规责任做出了明确划定。内部审计部门自力检查公司及其所属部门、子公司、

  分公司的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支有关的资料和资产,对公

  司及控股公司财政收支、资产质量、谋划绩效以及建设项目的真实性、正当性和效益性

  举行监视和评价事情,督促建设健全完整的公司内部控制制度,杜绝种种隐患,确保公

  司及所属全资、控股公司的资产完整和清静。内部审计机构凭证有关划定实验适当的审

  查法式,评价公司内部控制的有用性,一旦发现内部控制存在重大缺陷或重大风险,及

  时向审计委员会陈诉,促进了公司内部控制的建设健全,有用地控制成本,改善谋划管

  理,规避谋划风险,增添公司价值。

  董事会对内部控制有关工

  作的部署

  公司董事会每年审查公司内部控制执行情形,并提出健全和完善的意见;通过下设审计

  委员会,定期听取公司各项制度和流程的执行情形,审计委员会定期组织公司内部审计

  机构对公司内部控制制度执行情形举行检查。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  14

  与财政陈诉相关的内部控

  制制度的建设和运行情形

  依据会计规则和国家统一的企业会计准则,公司制订了适合自身特点的会计制度,并编

  制了财政会计治理制度系统,同时还先后出台了有关用度审批权限和开支尺度等配套实

  施要领,从而从制度上完善和增强了会计核算、财政治理的职能和权限,规范了财政管

  理和会计核算事情,强化了公司财政监视的功效,增强投资、资产的治理力度,防止经

  营风险。所属事业部及控股子公司等统一执行《财政会计治理制度系统》,并可在该制

  度划定下,制订详细的财政会计治理措施。公司还对各控股子公司和下属事业部实验财

  务职员委派制。

  内部控制存在的缺陷及整

  改情形

  阻止陈诉期末,公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。虽然现在公司的

  制度系统较量健全,但公司主营营业快速生长,这对公司怎样增强周全治理提出了新的

  挑战,因此公司的内部控制制度方面还需要凭证公司的运营需要一直加以完善和提高,

  在兼顾谋划生长的同时要保证在治理上实时跟进,需要一直提升公司治理水平,增强内

  部控制的执行力度。

  (五) 高级治理职员的考评及激励情形

  公司董事在每年年头召开年度聚会会议对公司总司理提出目的审核,审核内容包罗确定高级治理职员的月

  薪,并在经由充实的剖析后,确定年度审核目的,并在下一年年头召开的年度董事会聚会会议上审议审核效果。

  同时,为建设与公司业绩和恒久战略细密挂钩的恒久激励机制,公司已实验股票期权激励妄想,对公

  司执行董事、高管、子公司高管及其他焦点治理职员实验股票期权激励妄想,该激励妄想自 2008 年起实验,

  有用期八年。股票期权激励妄想的实验,进一步健全了公司谋划机制,完善了治理职员激励约束机制,提

  高了公司的可一连生长能力,确保了公司生长战略的实现。

  (六) 公司披露内部控制的相关陈诉:

  1、公司是否披露内部控制的自我评价陈诉:是

  2、公司是否披露审计机构出具的财政陈诉内部控制审计陈诉:否

  3、公司是否披露社会责任陈诉:是

  上述陈诉的披露网址:www.sse.com.cn

  (七) 公司建设年报信息披露重大差错责任追究制度的情形

  凭证《信息披露治理制度》的划定:公司及其他信息披露义务人违反信息披露划定的,必须遵照国家

  有关执律例则举行处置赏罚,涉嫌违法犯罪的,应当依法追究其相关刑事责任。由于本公司事情职员事情失职

  或违反本制度划定,致使公司因信息披露事情而遭受证券羁系机构处罚,给公司造成严重影响或损失的,

  公司可给予该责任人品评、忠言,直至扫除其职务的处分,并可向其提出适当的赔偿要求,证券羁系机构

  尚有处分的,难免去公司给予的处分,并将有关处置赏罚效果在 5 个事情日内报证券生意营业所存案。公司约请的

  中介机构私自披露公司尚未披露的重大信息,给公司造成损失的,公司保留追究其责任的权力。

  陈诉期内,公司未泛起年报信息披露重大差错。

  1、陈诉期内无重大会计差错更正情形

  2、陈诉期内无重大遗漏信息增补情形

  3、陈诉期内无业绩预告修正情形

  七、 股东大会情形简介

  (一) 年度股东大会情形

  聚会会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

  2010 年年度股东

  大会

  2011 年 4 月 29 日 上海证券报、证券时报 2011 年 4 月 30 日

  (二) 暂时股东大会情形

  聚会会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

  2011 年第一次临

  时股东大会

  2011 年 12 月 2 日 上海证券报、证券时报 2011 年 12 月 3 日

  2011 年第二次临

  时股东大会

  2011 年 12 月 30 日 上海证券报、证券时报 2011 年 12 月 31 日

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  15

  八、 董事会陈诉

  (一) 治理层讨论与剖析

  1、陈诉期内谋划情形的回首

  (1)公司总体谋划情形

  2011年度,公司实现营业总收入822,943.96万元,同比增添23.25%;营业利润78,894.41万元,同比

  镌汰18.53%;利润总额96,130.00万元,同比镌汰3.46%;归属于母公司股东的净利润81,085.46万元,同比

  增添0.72%;谋划运动发生的现金流量净额-57,158.61万元,主要缘故原由系应收票据、应收账款等增添较多所

  致;基本每股收益0.5522元,加权平均净资产收益率12.59%,阻止2011年尾归属于母公司净资产674,461.97

  万元,每股净资产4.59元,实现了自公司上市以来营业收入、资产规模等方面又一次提升,为公司“十二

  五”期内的一连、稳固、康健生长修建了优异的基础。

  (2)公司资产组成情形

  单元:元 币种:人民币

  项目名称 年尾数

  占总资产

  比例

  年头数

  占总资

  产比例

  占总资产

  比例变换

  幅度

  (百分点)

  主要原

  因剖析

  应收票据 1,435,537,893.33 8.33% 767,499,028.71 5.73% 2.60

  应收账款净额 1,637,991,755.99 9.50% 1,237,485,141.64 9.24% 0.26

  其他应收款净额 965,492,670.36 5.60% 997,618,233.81 7.45% -1.85

  存货 3,753,796,563.00 21.77% 3,679,089,209.39 27.48% -5.71

  可供出售金融资产 531,815,625.00 3.08% 599,100,150.00 4.47% -1.39

  恒久股权投资 479,616,140.48 2.78% 475,731,891.29 3.55% -0.77

  投资性房地产 29,056,618.39 0.17% 1,715.161.74 0.01% 0.16

  牢靠资产 3,114,192,246.24 18.06% 2,717,978,739.73 20.30% -2.24

  在建工程 666,698,990.76 3.87% 327,345,457.34 2.44% 1.43

  短期乞贷 2,938,763,448.30 17.04% 2,805,865,936.80 20.96% -3.92

  预收款子 1,629,648,521.10 9.45% 1,205,370,502.79 9.00% 0.45

  相关数

  据较前

  一陈诉

  期变换

  20%及

  以上的

  缘故原由分

  析见注

  注:①应收票据增添87.04%主要系加大货款接纳力度但未能在年尾治理托收;

  ②应收账款净额增添32.36%主要系销售增添所致;

  ③在建工程增添103.67%主要系2万吨间苯二酚项目增添所致;

  ④预收款子增添35.20%主要系房产预收款增添所致。

  公司现在按公允价值计量并有余额的资产只有可供出售金融资产即公司所持滨化股份的股票,该资产是按

  每月末其股价举行公允价值计量。

  单元:元 币种:人民币

  项目名称 本期数 上期数 增减幅度 主要缘故原由剖析

  销售用度 233,914,403.07 186,027,667.98 25.74% 主要系销售收入扩大响应销售用度增添所致

  治理用度 569,176,811.38 398,776,107.17 42.73%

  主要系公司加大研发力度,研发技改费增添

  所致

  财政用度 187,747,858.62 21,640,095.68 767.59% 主要系乞贷增添使得利息支出增添所致

  所得税 142,127,768.73 144,834,774.31 -1.87% 主要系利润总额下降所致

  (3)公司现金流量情形剖析

  单元:元 币种:人民币

  项 目 2011年度 2010年度 说 明

  一、谋划运动

  现金流入总额 10,673,973,979.00 8,984,501,821.90

  现金流出总额 11,245,560,104.47 9,859,525,609.11

  现金流量净额 -571,586,125.47 -875,023,787.21

  主要缘故原由系应收票据、应收账款等增添较

  多所致

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  16

  二、投资运动

  现金流入总额 1,344,093,650.54 429,692,438.13

  现金流出总额 1,756,185,672.23 1,344,710,585.13

  现金流量净额 -412,092,021.69 -915,018,147.00

  主要缘故原由系出售杭州东田巨城置业有限

  公司股权所致

  三、筹资运动

  现金流入总额 7,614,988,934.48 5,147,711,333.93

  现金流出总额 5,248,107,893.65 3,564,553,042.27

  现金流量净额 2,366,881,040.83 1,583,158,291.66

  主要缘故原由系短期融资券的刊行所致

  (4)公司主要供应商、客户情形

  单元:元 币种:人民币

  前五名供应商采购金额合计 918,676,760.29 占采购总额比重 14.06%

  前五名销售客户销售金额合计 986,804,877.71 占销售总额比重 11.99%

  (5)公司主要控股和参股公司的谋划情形及业绩

  单元:万元 币种:人民币

  内 容

  名 称

  主要产物

  或服务

  注册资源 总资产 净资产

  营业

  总收入

  净利润

  浙江龙盛染料化工有限公司 疏散染料 2,850万美元 249,597 85,056 342,745 26,946

  上虞市金冠化工有限公司

  疏散染料系

  列产物

  13,870 76,693 32,948 169,692 5,342

  上海科华染料工业有限公司 活性染料 7,500 64,450 32,397 61,907 6,114

  上虞新晟化工工业有限公司 酸性染料 800万美元 13,942 9,404 8,955 767

  浙江安诺芳胺化学品有限公司

  间苯二胺等

  中央体

  3,380万美元 109,404 71,693 86,664 7,557

  浙江吉盛化学建材有限公司 减水剂 2,770万美元 50,110 44,131 24,901 9,604

  上虞吉龙化学建材有限公司 减水剂 242万美元 47,905 17,357 66,003 5,616

  四川吉龙化学建材有限公司 减水剂 2,000 62,892 13,476 46,288 2,274

  浙江鸿盛化工有限公司

  间苯二酚、

  还原物

  450万美元 71,552 17,713 40,642 5,712

  浙江捷盛化学工业有限公司 硫酸、蒸汽 1,100万美元 10,798 7,781 23,907 -2,060

  浙江恒盛生态能源有限公司 蒸汽 500万美元 10,926 7,207 11,910 1,597

  江苏长龙汽车配件制造有限公司 汽车冲压件 3,000 33,488 11,507 39,665 462

  定州市长龙汽车配件销售有限公

  司

  汽车配件 3,000 5,210 3,471 14,621 495

  广西长龙汽车销售有限公司

  长安汽车及

  配件

  1,000 1,286 986 14,301 58

  浙江龙化控股整体有限公司

  服务、实业投

  资

  5,938 216,617 27,658 125,839 1,165

  上海龙盛置业有限公司 房地产开发 3,000 278,977 1,523 25,614 1,684

  上海晟宇置业有限公司 房地产开发 3,000 147,563 2,367 0 195

  平湖市晟宇置业有限公司 房地产开发 6,000 52,709 5,277 0 -476

  上海龙盛商业生长有限公司 房地产开发 20,000 53,365 19,106 0 -402

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  17

  桦盛有限公司(香港) 投资和商业 1,600万美元 359,387 145,169 178,715 28,243

  上海龙盛联业投资有限公司

  实业投资

  资产治理

  15,000 184,099 44,788 177,163 7,224

  深圳市中科龙盛创业投资有限公

  司

  实业投资 10,000 10,658 10,242 0 206

  注:上述公司的财政数据为合并数据,净资产均指归属于母公司所有者权益,净利润均指归属于母公

  司所有者的净利润。

  (6)徳司达全球控股(新加坡)有限公司谋划情形

  本公司全资子公司桦盛有限公司于 2010 年出资 2,200 万欧元认购了新加坡 KIRI 控股有限公司[现已更名

  徳司达全球控股(新加坡)有限公司]定向刊行的可转换债券。桦盛有限公司出资的 2,200 万欧元定向用于收

  购德国德司达纺织纤维股份公司的资产。2011 年度徳司达全球控股(新加坡)有限公司实现营业收入 77,686

  万美元,毛利 21,297 万美元,税后利润为-151 万美元。

  (7)公司手艺创新、研发投入情形及对焦点竞争力和行业职位的影响

  在手艺创新方面:公司年产 2 万吨间苯二酚、年产 2 万吨对苯二胺项目建成并试生产,上述项目使

  用先进的 DCS 自动化集散控制系统,配有 ESD 紧迫停车系统,接纳先进装备提升了生产系统的本质清静。

  间苯二酚项目彻底解决了偕行大量难以处置赏罚稀酸污染的问题。疏散染料 DNP 技改项目实验,有望周全解决

  疏散染料耗水量大、固废排放量大的难题。这些项目的实验,将发动该行业朝着清洁化、绿色化、资源化

  偏向生长。公司获得 2011 年度“中国化工行业手艺创新树模企业”殊荣。

  在研发技改方面:“龙盛细腻化工研究院”获得浙江省科技厅、发改委、经信委、财政厅等四部门联

  合批准认定为省级企业研究院。通过研究院建设,使公司在人才引进培育、实验室装备、产物及手艺开发、

  工业化实验等方面靠近或到达国际先进水平。公司“催化加氢法制 2-氨基-4-乙酰氨基苯甲醚”、“清洁生

  产制间乙酰氨基苯胺盐酸盐”项目被认定为国家级火炬妄想项目;“2-氨基-4-乙酰氨基苯甲醚清洁生产工

  艺开发及树模”列入国家科技支持妄想项目,“绿色催化加氢手艺在细腻化学品领域的工业化推广应用”列

  入浙江省重大科技专项;“高水洗牢度疏散金黄 WGT”等 12 个项目获得省级新产物称谓;公司“环保节能

  速染型疏散黄棕 EE”、“间乙酰氨基-N,N-二乙基苯胺及其中央体清洁生产工艺的研究及工业化”、“间苯二

  胺催化水解法制间苯二酚”等三个项目获得中国石油和化学工业团结会科技前进三等奖。2011 年度公司研

  发技改共投入 21,161.11 万元,占公司营业总收入的 2.57%。

  在知识产权方面:公司及子公司上海科华、龙山化工三公司通过了国家高新手艺企业的复评,同时公

  司获批国家级和省部级新产物 6 项,牵头完成 3 个国家级行业尺度的制订,获得授权的专利证书到达 16 项,

  公司累计申请发现专利和授权发现专利数继续保持上虞市及海内行业企业发现专利最多。

  2、对公司未来生长的展望

  (1)所处行业的生长趋势及公司面临的市场竞争名堂

  公司主营染料、中央体、减水剂、纯碱和合成氨等化工产物,以及房地产和汽车冲压件营业,其中染

  料和中央体营业现在仍为公司的支柱,而减水剂在主业中的职位日益提升。

  染料营业方面:国际上蓬勃国家主要染料生产企业如德司达、巴斯夫、亨斯迈、科莱恩等始终占有技

  术及市场主导职位,后随着国际染料工业逐步向以中国为首的亚洲国家转移,我国染料工业得以迅猛生长,

  海内染料工业工业集中度一直提高,确立了我国成为天下染料生产和供应中央的职位。我国染料生产基地

  已从原来的吉林、四川、湖北等内陆地域逐渐转移至现在的浙江、江苏和上海,上述 3 个省、市的染料年

  产量已占天下产量的 80%~85%,染料出口量约占 70%,形成了以江、浙、沪地域为中央的新兴染料工业产

  业基地,天下十家年产量超万吨的重点染料生产企业中就有六家漫衍在上述地域,其中本公司、浙江闰土

  股份有限公司和浙江吉华整体有限公司,名列中国染料企业前三位。(资料泉源:慧聪网《中国染料工业面

  临生长瓶颈》)。随着市场竞争的加剧和国家环保要求的一直提高,我国染料行业整合、重组历程将提速,

  这将有利于提高整个行业的规模经济和手艺水平,行业内规模企业将处于有利的竞争职位。

  中央体营业方面:近年来,随着间苯二胺规模化生产装置的建设以及生产手艺与工艺的一直刷新,间

  苯二胺的生产成本逐渐下降。除染料等传统应用领域外,以“间苯二酚”为代表的新兴应用领域一直获得

  开发,间苯二胺的需求量迅猛增添,间苯二酚领域未来几年将成为间苯二胺最大的消耗市场。由于受到生

  产装备与手艺的制约,间苯二酚一直属于我国一连入口依存度较高的细腻化工产物之一,随着下游橡胶助

  剂等领域的生长,预计“十二五”时代对间苯二酚的年需求量将一直增添。间苯二胺的竞争对手国际上为

  杜邦公司,海内主要有江苏洪泽大洋化工有限公司、江苏天嘉宜化工有限公司和青岛恒源化工有限公司,

  间苯二酚的竞争对手主要为国际上的住友化学、三井化学。

  减水剂营业方面:减水剂能够大幅节约水使用量、降低成本、提高混凝土质量,在节能、节料、工程经济、

  劳动掩护及情形掩护方面具有主要的现实意义,切合国家工业政策导向。我国在 20 世纪 80 年月最先使用混凝

  土减水剂,现在混凝土减水剂在我国的最高使用率仅有 40%左右,平均使用率不到 30%,与蓬勃国家 70%左

  右的使用率相比甚远。减水剂的主要竞争对手有浙江五龙化工股份有限公司、天津市雍阳减水剂厂、天津

  飞龙砼外加剂厂等。随着近几年国家对修建质量指标的提升,减水剂的需求量将继续攀升。因此,减水剂

  营业具有辽阔的市场远景与生长空间。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  18

  (2)公司未来生长机缘,生长战略和新年度的谋划妄想

  公司将在未来几年,通过驻足于专用化学品领域快速生长,以工业链整合、手艺创新为基础切入点,

  以现有手艺和产物为基础,通过对现有产物的二次开发和深度挖掘实现新的突破,确保在染料、中央体、

  建材化工等多个细分市场取得领先职位,在“十二五”时代相关营业生长战略如下:

  染料营业:染料的需要随着全球纺织品需要的增添将继续稳步增添,凭证《染料工业“十二五”生长

  妄想纲要》,我国染料工业整体水平将进入全球前线,将起源建成染料工业强国。预计在“十二五”时代,

  随着竞争的加剧以及环保要求的提高,疏散染料的集中度将进一步提高,活性染料市场也将迈入疏散走向

  集中的趋势。公司染料营业的生长目的为:驻足现有品种,继续贯彻“疏散做专、活性做大、高端做精”

  的谋划理念,稳步提高市场份额;同时公司将整合徳司达全球控股(新加坡)有限公司所持有的德司达的资

  产,起劲实现扭亏为盈,通过债转股最终实现跨国谋划。

  中央体营业:以“催化加氢”手艺为焦点向相关中央体生产拓展,扩大间苯二胺的产能和市场份额,

  建成并投产年产 2 万吨间苯二酚、年产 2 万吨对苯二胺等芳胺类中央体品种,整合和延伸染料供应链上游,

  继续工业群的完善与提升,强化战略性中央体质料的控制职位。公司以先进的催化加氢的工艺,加以一连

  式反映的蹊径,不仅取得整条工业链上的成本优势,而且工业集中度也将进一步提高。随着中央体营业拓

  展,公司还将会有其他中央体产物逐步纳入妄想。

  减水剂营业:继续使用公司循环经济和一体化生产的手艺与环保优势做大做强减水剂产物;鼎力大举生长

  与手艺相关与质料相关的其他相关化学品的营业,通过建设配套质料项目,降低整体生产成本的同时为公

  司提供新的利润增添点,同时继续结构海内主要市场,进一步提升市场空间。

  无机化工营业:抓好一期项目的稳固生产,抓紧二期项目的建设进度,起劲实现清洁生产、规模经济

  和循环经济,牢靠其在浙江省内的无机化工业龙头职位。

  另外,公司将通过盘活现有资产质量,以及保障房项目的顺便完成所带来现金的流入,蓄积资金、把

  握机缘,选择投资有高速增添潜力行业领域的项目,或者通过股权投资方式获得外延式增添。

  2012 年公司谋划妄想:实现营业总收入:90 亿元,比上年增添 9.36%;营业成本为 70 亿元,占营业

  总收入的 77.78%;时代用度为 9.4 亿元,占营业总收入的 10.44%。为顺遂完成上述谋划妄想,2012 年公司

  需重点做好以下几方面事情:

  1)染料营业:进一步提升企业行业话语权,提升市场占有率,保持向导职位不摇动。要增强研发,

  提升现有产物的竞争力,开发新的支柱型产物,保持和提升营业的一连赚钱能力,各方面事情均要有新的

  突破。

  2)中央体营业:理顺架构、强化治理、优化流程,增强干部员工的责任心,提高治理能力和操作技

  能,挖潜降本,提高老产物的竞争力;要加速完成 PPD、EF 等项目的试车达标达产事情,并完成还原物的

  搬迁和 MAP 的开发。

  3)减水剂营业:在稳固提升现有营业的基础上,要增强内部治理,增强应收账款风险控制,要集中

  精神确保新疆项目的快速收效,盘活闲置资产,尽快实现硫酸项目和多聚甲醛项目的正常运行。

  4)房地工营业:在宏观调控的大情形中,要全心组织好现有项目的销售和回款事情,确保内部资金

  平衡,做好用度管控事情,合理控制项目进度并逐步退出房产领域。

  5)无机化工营业:全心治理,提升现有产物的赚钱能力,提升资产回报率;要优化组织架构和治理

  流程,提升治理效率。

  6)汽配营业:要在稳固现有营业基础上,完善内部组织构架,理顺治理法式,增强采购治理,做好

  细腻化治理,提升劳动生产效率。提升装备使用效率,提高资产投资回报率。

  7)投资营业:处置赏罚好现有的类金融投资项目,确保项目顺遂竣事;做好现有创投营业的资产治理工

  作,创新类金融投资模式,开拓新的投资时机。

  2012年公司将全力推进德司达重组、谋划、项目等方面的事情,进一步增强各项措施的落实力度,提

  升德司达的内部治理效率,降低运营成本。重心事情是要落实运营目的审核,降低内部治理的重大性来提

  升治理效率,推行全球规模的成本节约项目,强化内控审批法式。

  (3)资金需求及使用妄想,以及资金泉源情形

  公司在 2009 年果真刊行可转换公司债券召募的资金,以及在 2011 年 1 月和 11 月各刊行的 15 亿元、9 亿

  元短期融资券召募的资金,知足了公司现在几个重大建设项目的资金需求,但随着以后公司营业的拓展、手艺

  的刷新及可能发生的对外投资、收购吞并等,如疏散染料 DNP 技改项目、龙山化工二期投入等,因此公司在

  2012 年仍需要投入一定资金。为此,公司在 2012 年上半年将再刊行 5 亿元短期融资券,同时继续增强对公司资

  金的治理与监控,提高公司资金的使用效率,增强与银行的优异相助,进一步提高融资效率。

  (4)公司面临的风险因素的剖析

  公司所主营的染料、中央体、减水剂以及无机化工营业环保要求提高的风险。随着我国经济增添模式

  的转变和可一连生长战略的周全实验,国家和地方政府可能会颁布更新、更严的环保规则,提高环保尺度,

  将导致公司增添环保治理方面的用度支出,影响公司的盈利水平。为此,公司在未来几年内,将继续加大

  对环保的投入,化风险为时机:一方面,鼎力大举生长循环经济、推广清洁生产,进一步优化产物链,提高厂

  区资源循环使用水平;另一方面,调整产物结构,开发环保型、低能耗、高品位、高附加值产物,同时加

  大环保手艺刷新和环保治理力度,提高情形治理水平,构建情形友好型企业。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  19

  公司的房地工营业进一步受到宏观调控影响的风险。现在公司房地工营业主要包罗三个项目:一是上

  海龙盛置业有限公司和上海晟宇置业有限公司的两处安置动迁房产项目,均为政府回购项目,2011 年度预

  收房款 94,559.42 万元,已累计收回房款 180,425.61 万元,占预计总条约销售收入 198,933.91 万元的

  90.69%,两个项目将于今年所有结转营业收入;二是上海龙盛商业生长有限公司,属于商业地产项目,且

  已与相助方签署协议,旅馆建成后将由其购置,项目已于 2011 年 6 月开工建设,同时招商事情已睁开;三

  是平湖市晟宇置业有限公司所建设的约 90 亩商品房开发项目,在建一期项目工程 92,791 平方米,2011 年

  度实现条约销售额 2,203.47 万元。由于公司房地产投资的主要项目即上海的两个安置动迁房产项目将在今

  年底竣事,且资金已大部门收回,且公司将在完成其余两个房产项目的同时逐步退出房地产领域,因此公

  司房工营业整体风险较小、可控。

  公司是否披露过盈利展望或谋划妄想:是

  公司现实谋划业绩较曾果真披露过的今年度盈利展望或谋划妄想是否低 20%以上或高 20%以上:否

  1、 公司主营营业及其谋划状态

  (1) 主营营业分行业、分产物情形

  单元:元 币种:人民币

  主营营业分行业情形

  分行业 营业收入 营业成本

  营业利润率

  (%)

  营业收入比

  上年增减

  (%)

  营业成本比

  上年增减

  (%)

  营业利润率

  比上年增减

  (%)

  专用化学品 6,268,565,095.55 4,731,270,972.90 24.52 19.26 22.03

  镌汰 1.72 个

  百分点

  汽车配件 667,232,496.22 605,169,019.67 9.30 -22.62 -20.34

  镌汰 2.60 个

  百分点

  房工营业 256,140,578.61 222,146,345.80 13.27

  商业营业 788,712,869.84 775,682,411.50 1.65 126.47 127.52

  镌汰 0.46 个

  百分点

  主营营业分产物情形

  分产物 营业收入 营业成本

  营业利润率

  (%)

  营业收入比

  上年增减

  (%)

  营业成本比

  上年增减

  (%)

  营业利润率

  比上年增减

  (%)

  疏散染料 2,154,850,782.73 1,418,537,000.27 34.17 29.09 21.17

  增添 4.30 个

  百分点

  活性染料 708,941,818.29 569,321,621.95 19.69 -26.43 -25.09

  镌汰 1.44 个

  百分点

  中央体 854,347,036.34 622,870,989.10 27.09 23.00 44.75

  镌汰 10.96

  个百分点

  减 水 剂 1,028,340,487.97 808,013,760.54 21.43 11.78 9.76

  增添 1.45 个

  百分点

  无机产物 1,131,912,984.96 977,913,814.11 13.61 70.25 77.89

  镌汰 3.71 个

  百分点

  汽车配件 667,232,496.22 605,169,019.67 9.30 -22.62 -20.34

  镌汰 2.60 个

  百分点

  房工营业 256,140,578.61 222,146,345.80 13.27

  商业营业 788,712,869.84 775,682,411.50 1.65 126.47 127.52

  镌汰 0.46 个

  百分点

  其它 390,171,985.26 334,613,786.93 14.24 13.46 45.38

  镌汰 18.83

  个百分点

  (2) 主营营业分地域情形

  单元:元 币种:人民币

  地域 营业收入 营业收入比上年增减(%)

  海内市场 6,473,907,662.25 18.97

  外洋市场 1,506,743,377.97 46.97

  海内重点销售区域包罗浙江、江苏、广东、山东、福建等省以及台湾、香港地域;外洋重点销售区域包罗

  韩国、泰国、巴基斯坦等东南亚国家。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  20

  (3) 商业营业新增缘故原由系子公司香港桦盛与德司达之间的购销商业增添;房工营业新增缘故原由系子公司上海

  龙盛置业实现销售;无机产物收入大幅增添系搬迁完成后新厂区产能释放。

  (二) 公司投资情形

  单元:万元

  陈诉期内投资额 25,491.11

  投资额增减变换数 -49,202.69

  上年同期投资额 74,693.8

  投资额增减幅度(%) -65.87

  被投资的公司情形

  被投资的公司名称 主要谋划运动 占被投资公司权益的比例(%) 备注

  杭州龙山细腻化工有限公

  司

  生产(储存):稀硝酸、

  亚硝酸钠

  91.65 对控股子公司增资

  平湖市晟宇置业有限公司 房地产开发谋划 100.00 对全资子公司增资

  通辽明州化工有限公司 销售染料、硫酸等 100.00 收购股权

  上海鸿源鑫创国际商业有

  限公司

  化工产物批发 99.00 新设控股子公司

  金华市华源置业有限公司 房地产开发 80.00 新设控股子公司

  上海崇力实业股份有限公

  司

  钢铁销售 75.00 新设控股子公司

  重庆申银龙盛投资有限公

  司

  使用企业自有资金从事

  对外投资

  40.00 新设参股子公司

  重庆龙盛玖智投资治理中

  心(有限合资)

  企业项目投资治理 40.00 新设参股子公司

  上海信景投资治理有限公

  司

  投资治理,餐饮治理 51.00 新设控股子公司

  新疆吉龙天利新质料有限

  公司

  生产和销售混凝土添加

  剂

  48.10 新设控股子公司

  合肥崇力汽车配件制造有

  限公司

  汽车冲压件及其模具生

  产、销售

  75.00 新设控股子公司

  重庆长龙汽车配件制造有

  限公司

  生产、销售:汽车冲压

  件

  75.00 新设控股子公司

  中山龙盛科华染料化工有

  限公司

  批发:化工产物、化学

  质料

  99.47 新设控股子公司

  盛达国际资源有限公司 商业 100.00 新设全资子公司

  1、 委托理财及委托贷款情形

  (1) 委托理财情形

  今年度公司无委托理财事项。

  (2) 委托贷款情形

  单元:万元 币种:人民币

  乞贷方名称

  委托贷

  款金额

  贷款限期

  贷款

  利率

  是

  否

  逾

  期

  是

  否

  关

  联

  交

  易

  是

  否

  展

  期

  是否

  涉诉

  资金

  泉源

  是否

  为幕

  集资

  金

  关联关

  系

  预期

  收益

  投资

  盈亏

  德 司 达 ( 南

  京)染料有限

  公司

  5,000

  2010.9.7---

  2011.9.7

  6 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  204.66 207.19

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  21

  德 司 达 ( 南

  京)染料有限

  公司

  5,000

  2011.9.17---

  2012.9,17

  7.25 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  102.29 102.29

  德 司 达 无 锡

  染 料 有 限 公

  司

  5,000

  2010.10.22---

  2011.10.22

  6 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  241.64 246.58

  德 司 达 无 锡

  染 料 有 限 公

  司

  5,000

  2011.11.2---

  2012.11.2

  7.25 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  58.60 58.60

  德 司 达 ( 上

  海)商业有限

  公司

  5,000

  2010.10.26---

  2011.10.26

  6 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  244.93 245.90

  德 司 达 ( 上

  海)商业有限

  公司

  5,000

  2011.12.21---

  2012.12.20

  7.25 否 是 否 否 否

  其他关

  联人

  9.93 9.93

  约 克 夏 ( 广

  州)化工有限

  公司

  1,755

  2010.9.2---

  2011.4.2

  13.96 否 否 否 否 否 其他 61.08 57.17

  上 海 宝 燕 投

  资 集 团 有 限

  公司

  4,000

  2010.10.21—

  2011.10.21

  18 否 否 否 否 否 其他 577.97 602.00

  上 海 宝 燕 投

  资 集 团 有 限

  公司

  8,000

  2011.10.18---

  2012.10.17

  20 否 否 否 否 否 其他 324.38 284.44

  盖 伯 利 化 工

  (上海)有限

  公司

  304

  2010.11.25---

  2011.11.25

  5.56 否 否 否 否 否 其他 15.19 15.19

  盖 伯 利 化 工

  (上海)有限

  公司

  620

  2010.1.22---

  2011.1.22

  5.31 否 否 否 否 否 其他 1.89 1.89

  盖 伯 利 化 工

  (上海)有限

  公司

  872

  2011.4.21---

  2012.4.20

  5.31 否 否 否 否 否 其他 32.22 32.22

  青 岛 奥 盖 克

  化 工 有 限 公

  司

  1,000

  2011.4.12---

  2012.4.12

  8 否 否 否 否 否 其他 55.67 58.33

  东 田 控 股 集

  团有限公司

  10,700

  2011.7.27---

  2012.7.26

  25 否 否 否 否 否 其他 1,150.62 416.11

  临 安 汇 锦 金

  昕 房 地 产 有

  限公司

  14,000

  2011.1.28---

  2012.12.28

  23 否 是 否 否 否

  参股子

  公司

  2,972.99 3,356.05

  临 安 汇 锦 金

  昕 房 地 产 有

  限公司

  5,000

  2011.1.28---

  2012.12.28

  23 否 是 否 否 否

  参股子

  公司

  1,061.78 1,298.17

  上 海 龙 盛 置

  业有限公司

  10,000

  2010.10.27---

  2011.10.26

  8.98 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  733.32 733.32

  上 海 龙 盛 置

  业有限公司

  10,000

  2010.12.6---

  2011.12.5

  7.228 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  669.33 669.23

  上 海 龙 盛 置

  业有限公司

  20,000

  2010.9.26---

  2011.9.19

  6.903 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  987.22 926.75

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  22

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  20,000

  2011.9.14---

  2014.9.14

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  147.95 138.88

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  20,000

  2011.9.9---

  2014.9.1

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  154.79 145.31

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  5,000

  2011.10.13---

  2014.9.23

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  27.05 25.40

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  10,000

  2011.11.15---

  2014.11.15

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  31.51 29.58

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  20,000

  2011.1.31---

  2011.12.30

  6 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  1,098.08 1,030.82

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  5,000

  2009.12.17---

  2011.12.14

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  118.84 111.56

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  6,890

  2011.12.14---

  2014.11.20

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  8.02 7.53

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  10,000

  2010.2.9---

  2011.2.9

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  26.71 25.08

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  11,190

  2011.2.18---

  20-12.2.17

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  242.19 227.36

  杭 州 龙 山 化

  工有限公司

  10,000

  2011.4.20---

  2015.4.14

  2.5 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  174.66 163.96

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  1,000

  2010.3.29---

  2011.3.24

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  2.25 2.11

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  8,100

  2011.2.18---

  2014.2.17

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  70.13 65.83

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  7,000

  2011.10.25---

  2014.9.10

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  12.85 12.06

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  3,000

  2011.7.21---

  2014.6.29

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  13.40 12.58

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  3,800

  2011.9.14---

  2014.8.30

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  11.24 10.56

  浙 江 鸿 盛 化

  工有限公司

  11,000

  2011.5.23---

  2014.8.20

  1 否 是 否 否 是

  控股子

  公司

  66.90 62.81

  平 湖 市 晟 宇

  置 业 有 限 公

  司

  8,000

  2009.4.21---

  2011.4.21

  5.31 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  128.02 120.18

  平 湖 市 晟 宇

  置 业 有 限 公

  司

  9,000

  2010.4.22---

  2011.4.28

  5.31 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  153.19 143.81

  上 海 龙 盛 商

  业 发 展 有 限

  公司

  12,000

  2010.10.21---

  2011.9.19

  18 否 是 否 否 否

  控股子

  公司

  1,544.55 1,449.93

  上 海 龙 盛 商

  业 发 展 有 限

  公司

  15,000

  2011.9.8---

  2012.8.31

  18 否 是 否 否 否

  控股子

  公司

  843.29 791.63

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  20,000

  2010.9.28---

  2011.9.19

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  1,430.14 1,342.53

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  9,000

  2010.10.12---

  2011.9.19

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  643.56 604.14

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  15,000

  2011.9.2---

  2012.8.31

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  493.15 462.94

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  14,000

  2011.9.9---

  2012.8.31

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  433.42 406.87

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  23

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  5,000

  2010.5.25---

  2011.5.24

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  195.89 183.89

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  5,000

  2011.5.5---

  2012.5.3

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  328.77 308.63

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  9,000

  2011.5.11---

  2012.5.3

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  576.99 541.64

  上 海 晟 宇 置

  业有限公司

  8,000

  2011.5.4---

  2012.5.3

  10 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  528.22 495.86

  浙 江 安 诺 芳

  胺 化 学 品 有

  限公司

  12,000

  2011.1.31---

  2011.12.30

  6 否 是 否 否 否

  控股子

  公司

  658.85 618.49

  浙 江 德 司 达

  贸 易 有 限 公

  司

  8,000

  2011.1.31---

  2011.12.30

  6 否 是 否 否 否

  全资子

  公司

  439.23 412.29

  杭州龙山化工有限公司和浙江鸿盛化工有限公司的所有委托贷款系 2009 年 9 月公司刊行可转换公司债券募

  集的资金按《召募说明书》的约定实验的委托贷款。

  2、 召募资金总体使用情形

  单元:万元 币种:人民币

  召募年份 召募方式

  召募资金总

  额

  今年度已使用召募

  资金总额

  已累计使用召募

  资金总额

  尚未使用募

  集资金总额

  尚未使用召募资金

  用途及去向

  2003 首次刊行 46,647.50 0 46,647.50 0

  2007 增发 111,648.17 17,178.41 111,648.17 0

  2009

  刊行可转

  债

  122,750.00 20,920.38 112,120.28 10,629.72

  增补流动资金 1 亿

  元,其余存入专户。

  合计 / 281,045.67 38,098.79 270,415.95 10,629.72 /

  公司通过委托贷款方式贷给浙江鸿盛化工有限公司召募资金 32,900 万元(含利息 150 万元),同时浙江鸿

  盛化工有限公司召募资金银行专户中尚余 629.72 万元(不含上述利息)。

  3、 允许项目使用情形

  单元:万元 币种:人民币

  允许

  项目

  名称

  是否

  变换

  项目

  召募资

  金拟投

  入金额

  召募资金实

  际投入金额

  是否

  切合

  妄想

  进度

  项目进

  度

  预计收益

  发生收益

  情形

  是否

  切合

  预计

  收益

  未达

  到计

  划进

  度和

  收益

  说明

  变换原

  因及募

  集资金

  变换程

  序说明

  年产 7

  万 吨

  芳 香

  胺 系

  列 产

  品 技

  术 改

  造 项

  目

  是 54,132 54,289.17 是 完成 11,033.00 12,933.81 是

  子项目

  年 产

  19,929

  吨甲基

  苯胺系

  列产物

  项目变

  更增补

  流动资

  金

  年产 2

  万 吨

  高等、

  环 保

  型 活

  性 染

  料 技

  术 改

  造 项

  目

  是 25,095 0 是 完成 0 0 是

  送还收

  购龙化

  控股的

  银行贷

  款

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  24

  15 万

  吨 高

  效 减

  水 剂

  项目

  否 15,057 15,057.00 是 完成 3,356

  项目完工,

  试车时代

  是

  1.5 万

  吨 污

  水 处

  理 项

  目

  否 6,277 6,277 是 完成 0 是

  子 公

  司 龙

  山 化

  整 体

  搬 迁

  建 项

  目

  否 80,000 80,000 是 完成 7,173.78 619.63 否

  因 纯

  碱 行

  业 不

  景 气

  以 及

  搬 迁

  后 新

  项 目

  生 产

  的 不

  稳固

  子 公

  司 浙

  江 鸿

  盛 间

  苯 二

  酚、间

  氨 基

  苯 酚

  项目

  否 45,000 32,120.28 是 71.37% 12,417.28

  项 目 尚 未

  完工

  是

  合计 / 225,561 187,743.45 / / 33,980.06 / / / /

  4、 召募资金变换项目情形

  单元:万元 币种:人民币

  变换投资项

  目资金总额

  36,025.00

  变换后的项

  目名称

  对应的原

  允许项目

  变换项目

  拟投入金

  额

  现实投入

  金额

  是否

  切合

  妄想

  进度

  变换项目

  的预计收

  益

  发生收

  益情形

  项目

  进度

  是否

  切合

  预计

  收益

  未到达妄想

  进度和收益

  说明

  送还收购龙

  化控股的银

  行贷款

  年产 2 万

  吨高等、环

  保 型 活 性

  染 料 技 术

  刷新项目

  25,095.00 25,095.00 是 6,000.00 见注 1

  收购

  完成

  否 见注 1

  增补流动资

  金

  年产 7 万

  吨 芳 香 胺

  系 列 产 品

  技 术 改 造

  项 目 子 项

  目 年 产

  19,929 吨

  甲 基 苯 胺

  系 列 产 品

  项目

  10,930.00 10,930.00 是 见注 2 / 见注 2

  合计 / 36,025.00 36,025.00 / 6,000.00 / / / /

  注 1:2008 年 11 月 13 日公司披露变换召募资金用途通告(通告号 2008-042 号),因纯碱行业不景气以及搬

  迁后新项目生产的不稳固导致陈诉期内浙江龙化控股整体有限公司利润总额为 1,332.81 万元,未到达预期

  收益。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  25

  注 2:2011 年 11 月 17 日公司披露变换召募资金用途通告(通告号 2011-033 号)。

  5、 非召募资金项目情形

  单元:万元 币种:人民币

  项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情形

  5 万吨/年萘系减水剂、1 万吨/

  年精萘、2 万吨/年扩散剂 MF

  项目

  11,964 70% 项目建设中。

  硫酸项目 10,000 98% 项目已完工,处于调试期。

  300 吨高性能玻璃纤维线绳制

  品项目

  19,486 20%

  单线完成测试,后续项目在组

  织论证。

  化工园区宿舍项目 1,837 100% 已完工,不发生收益。

  合计 43,287 / /

  (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计预计变换的缘故原由及影响的讨论效果

  陈诉期内,公司无会计政策、会计预计变换。

  (四) 董事会一样平常事情情形

  1、 董事会聚会会议情形及决议内容

  聚会会议届次 召开日期 决议内容

  决议刊登的

  信息披露

  报纸

  决议刊登的信息披露

  日期

  第 五 届 董事 会

  第十二次聚会会议

  2011 年 4 月 7 日 详见编号为 2011-006 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 4 月 9 日

  第 五 届 董事 会

  第十三次聚会会议

  2011 年 4 月 18 日 审议通过《2011 年第一季度陈诉》

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 4 月 19 日

  第 五 届 董事 会

  第十四次聚会会议

  2011 年 5 月 30 日 详见编号为 2011-015 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 5 月 31 日

  第 五 届 董事 会

  第十五次聚会会议

  2011 年 6 月 23 日 详见编号为 2011-018 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 6 月 24 日

  第 五 届 董事 会

  第十六次聚会会议

  2011 年 6 月 24 日 详见编号为 2011-019 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 6 月 25 日

  第 五 届 董事 会

  第十七次聚会会议

  2011 年 8 月 22 日 详见编号为 2011-021 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 8 月 23 日

  第 五 届 董事 会

  第十八次聚会会议

  2011 年 9 月 21 日 详见编号为 2011-027 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 9 月 22 日

  第 五 届 董事 会

  第十九次聚会会议

  2011 年 10 月 28 日 审议通过《2011 年第三季度陈诉》

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 10 月 31 日

  第 五 届 董事 会

  第二十次聚会会议

  2011 年 11 月 16 日 详见编号为 2011-032 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 11 月 17 日

  第 五 届 董事 会

  第 二 十 一次 会

  议

  2011 年 12 月 14 日 详见编号为 2011-038 号通告

  上海证券报、

  证券时报

  2011 年 12 月 15 日

  2、 董事会对股东大会决议的执行情形

  (1)凭证 2011 年 4 月 29 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过的《2010 年度利润分配的预案》,

  即每 10 股派发现金 1.00 元(含税)。公司于 2011 年 6 月 9 日在《上海证券报》、《证券时报》上刊登《2010

  年度利润分配实验通告》。上述利润分配事项已于 2011 年 6 月 22 日实验完毕。

  (2)2010 年 6 月 28 日,公司 2010 年第三次暂时股东大会审议通过了《关于刊行短期融资券的议案》。

  2010 年 12 月 15 日中国银行间市场生意营业商协会签发了《接受注册通知书》(中市协注[2010]CP189 号),公

  司于 2011 年 1 月 20 日在天下银行间债券市场果真刊行 2011 年度第一期短期融资券 15 亿元,票面利率为

  4.55%,于 2011 年 11 月 10 日在天下银行间债券市场果真刊行 2011 年度第二期短期融资券,票面利率为

  6.86%。

  3、 董事会下设的审计委员会相关事情制度的建设健全情形、主要内容以及履职情形汇总陈诉

  凭证中国证监会《果真刊行证券的公司信息披露内容和名堂准则第 2 号〈年度陈诉的内容与名堂〉》的

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  26

  有关要求,2011 年度董事会审计委员会凭证公司《审计委员会实验细则》、《审计委员会年报事情规程》的

  相关划定,公司审计委员会本着勤勉尽责的原则,推行自己的事情职责,现将审计委员会对公司 2011 年度

  审计事情履职情形陈诉如下:

  (1)认真审阅了公司 2011 年度审计事情妄想及相关资料,与认真公司年度审计事情的天健会计师事

  务所(特殊通俗合资)注册会计师相同,确认了公司 2011 年度财政陈诉审计事情的时间部署。

  (2)在年审注册会计师进场前认真审阅了公司起源体例的财政会计报表,并出具了书面审阅意见。

  (3)公司年审注册会计师出具起源审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司 2011 年度财政会计报

  表,并形成书面审阅意见。

  (4)在天健会计师事务所(特殊通俗合资)出具 2011 年年度审计陈诉后,再次审核了公司 2011 年度

  财政会计陈诉,并提议继续约请天健会计师事务所(特殊通俗合资)认真公司 2012 年度审计事情。

  4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情形汇总陈诉

  公司薪酬委员会综合思量 2011 年度的审核方案,对公司董事、高级治理职员的薪酬以及股票期权授予

  工具举行了审核,以为:公司董事和高级治理职员均推行了勤勉尽责的义务,薪酬确定依据明确,薪酬发

  放推行了决议法式,公司董事和高级治理职员披露的薪酬真实、准确。

  5、 公司对外部信息使用人治理制度的建设健全情形

  为规范公司定期陈诉及重大事项在体例、审媾和披露时代,公司对外报送相关信息及外部使用人使用

  本公司信息的相关行为,公司已制订了《信息披露治理制度》、《重大信息内部陈诉制度》和《内幕信息知

  情人治理制度》。

  6、 董事会对于内部控制责任的声明

  公司董事会对今年度上述所有方面的内部控制举行了自我评估,评估发现,2011 年度未发现公司存在

  内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会以为,2011 年度公司已经建设了较为健全的内部控制制

  度,并获得了实时、有用的执行,合理控制了种种风险,促进了公司各项谋划目的和财政目的的实现。同

  时,由于内部控制有其固有的局限性,随着内部控制情形的转变以及公司生长的需要,内部控制的有用性

  可能随之改变。为此,公司将实时举行内部控制系统的增补和完善,并使其获得有用执行,使之顺应公司

  生长的需要和国家有关执律例则的要求,促进公司在规范运作下一连生长。

  7、 应于 2012 年最先实验内部控制规范的主板上市公司披露建设健全内部控制系统的事情妄想和实验方

  案

  公司第五届董事会第二十二次聚会会议已审议通过《内部控制规范实验事情方案》,并于 2012 年 3 月 21 日

  在上海证券生意营业所网站披露。

  8、 内幕信息知情人挂号治理制度的建设和执行情形

  公司已制订《内幕信息知情人治理制度》,陈诉期内公司严酷执行该制度,对内幕信息知情人均举行登

  记,未发生泄露内部信息情形,内幕信息知情人不存在影响公司股价的重大敏感信息披露前使用内幕信息

  生意公司股份的情形,保证了公司信息披露的果真、公正、公正。

  9、公司及其子公司是否列入环保部门宣布的污染严重企业名单:否

  公司不存在重大环保问题。

  公司不存在其他重大社会清静问题。

  (五) 现金分红政策的制订及执行情形

  1、公司现金分红政策内容:公司最近三年以现金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公司实现

  的年均可分配利润的 30%,确因特殊缘故原由不能到达上述比例的,董事会应当向股东大会作特殊说明。

  2、公司 2008 年度、2009 年度和 2010 年度以现金方式累计分配的利润为 425,483,186 元,凌驾 2008

  年至 2010 年公司实现的年均可分配利润的 30%。

  (六) 利润分配或资源公积金转增股本预案

  经天健会计师事务所(特殊通俗合资)审计,2011 年度母公司实现净利润 420,597,513.65 元,凭证《公司

  章程》划定提取 10%法定盈余公积 42,059,751.37 元,加上年头未分配利润 198,409,453.22 元,扣减 2011

  年 6 月已分配股利 146,841,593.00 元,2011 年尾的未分配利润为 430,105,622.50 元。

  1、利润分配预案:每 10 股派发现金 1.00 元(含税),剩余未分配利润结转下一年度。

  2、资源公积转增股本预案:2011 年度资源公积金不转增股本。

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  27

  (七) 公司前三年股利分配情形或资源公积转增股本和分红情形:

  单元:元 币种:人民币

  分红年度

  每 10 股送红

  股数(股)

  每 10 股派息

  数(元)(含

  税)

  每 10 股转增

  数(股)

  现金分红的数额

  (含税)

  分红年度合并报

  表中归属于上市

  公司股东的净利

  润

  占合并报表

  中归属于上

  市公司股东

  的净利润的

  比率(%)

  2008 0 2.00 10 131,800,000.00 470,465,231.56 28.01

  2009 0 1.00 0 146,841,593.00 669,221,810.17 21.94

  2010 0 1.00 0 146,841,593.00 805,085,359.36 18.24

  九、 监事会陈诉

  (一) 监事会的事情情形

  召开聚会会议的次数 7

  监事会聚会会议情形 监事会聚会会议议题

  2011 年 4 月 7 日在杭州索菲特世外桃源度假旅馆召开公司第

  五届监事会第七次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过公司《2010 年年度陈诉及其摘要》的议案;

  审议通过《2010 年度监事会事情陈诉》;审议通过《内

  部控制的自我评估陈诉》;审议通过《关于<召募资金

  存放与现实使用情形的专项陈诉>的议案》;审议通过

  《关于将部门闲置召募资金暂时增补流动资金的议

  案》。

  2011 年 4 月 18 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司第

  五届监事会第八次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过公司《2011 年第一季度陈诉》的议案。

  2011 年 5 月 30 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司第

  五届监事会第九聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过公司《关于使用部门闲置召募资金暂时增补

  流动资金的议案》。

  2011 年 8 月 22 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司第

  五届监事会第十次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过公司《2011 年半年度陈诉》的议案;审议通

  过《召募资金存放与现实使用情形的专项陈诉》。

  2011 年 9 月 21 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司第

  五届监事会第十一次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过《关于使用部门闲置召募资金暂时增补流动

  资金的议案》。

  2011 年 10 月 28 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司

  第五届监事会第十二次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过公司《2011 年第三季度陈诉》的议案。

  2011 年 11 月 16 日在公司办公大楼四楼 411 聚会会议室召开公司

  第五届监事会第十三次聚会会议,聚会会议审议并通过了如下议案:

  审议通过《关于变换召募资金用途的议案》。

  (二) 监事会对公司依法运作情形的自力意见

  2011 年度,公司监事会凭证有关执法、规则以及《公司章程》的划定,对公司依法谋划情形、公司决

  策法式和高管职员履职尽责情形举行了检查监视,监事会以为:公司董事会严酷凭证《公司法》、《公司章

  程》及其他有关执律例则规范运作,严酷执行股东大会的各项决议,建设和完善了内部治理和内部控制制

  度,决议法式切合执律例则的要求,公司董事、总司理及其他高级治理职员在推行职责时,忠于职守,秉

  公服务,推行诚信勤勉义务,没有违反执律例则和《公司章程》的有关划定,没有滥用职权而损害公司和

  股东权益的行为。

  (三) 监事会对检查公司财政情形的自力意见

  2011 年度,公司监事会检查了公司的财政制度和财政治理情形,审议了公司 2010 年年度陈诉及 2011

  年半年度陈诉和季度陈诉。通过对公司财政陈诉、会计账目资料的检查监视,监事会以为:公司财政制度

  完善,治理规范,财政陈诉客观、真实地反映了公司的财政状态和谋划效果,利润分配方案切合公司盈利

  情形和以后的进一步生长需要。

  (四) 监事会对公司最近一次召募资金现实投入情形的自力意见

  2011 年度,公司果真增发 A 股的召募资金投资项目,除变换之外的项目均已实验完毕,刊行可转换公

  司债券的召募资金项目投入进度也正常。上述召募资金的使用切合证券羁系部制订的规则要求和公司《募

  集资金治理措施》的划定,不存在违反执法、规则及损害股东利益的情形。

  (五) 监事会对公司收购、出售资产情形的自力意见

  2011 年度,公司资产收购和出售的决议法式切合《公司法》、《公司章程》的有关划定,生意营业手续完整,

  订价依据公允合理,未发现侵占股东利益或其他损害股东权益的情形。收购资产有利于公司做大做强,增

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  28

  强企业实力,有利于增添公司未来的谋划收益;出售资产也是出于整合资源,更好地提升资产收益率。

  (六) 监事会对公司关联生意营业情形的自力意见

  2011 年度,公司及下属子公司与浙江龙盛控股有限公司关联方之间的一样平常性关联生意营业,其生意营业价钱是

  凭证“有政府订价或政府指导价的,按上述价钱生意营业;无政府价钱的,凭证该货物的市场价钱生意营业;无可

  参考的市场价钱的,原则上凭证现实成本加合理的利润确定”的原则举行,其生意营业价钱公允、合理。公司

  与徳司达全球控股(新加坡)有限公司下属控股子公司发生的关联生意营业,旨在增添徳司达流动资金,降低其

  融资成本,让其尽快恢复谋划,为公司的可转债转股缔造条件,最终实现对德司达的收购;公司自主生产

  的产物的销售价钱是凭证市场价钱,价钱公允、合理,商业产物的销售价钱和委托贷款中包罗了一定的资

  金成本,确保不损害股东和公司利益。监事会以为:公司的关联生意营业严酷执行了有关执法、规则以及《公

  司章程》、《关联生意营业决议规则》的有关划定,遵照了公正、公正、合理的原则,切合公司的现实生长需要,

  切合市场规则,不存在任何损害公司利益和股东利益的情形。

  (七) 监事会对会计师事务所非标意见的自力意见

  公司 2011 年度财政陈诉经天健会计师事务所(特殊通俗合资)审计,出具了尺度无保注重见的审计报

  告。

  (八) 监事会对公司利润实现与展望存在较大差异的自力意见

  公司是否披露过盈利展望或谋划妄想:是

  公司未披露过盈利展望,在年度预算中披露过谋划妄想。2011 年度,公司实现主营营业收入和归属于

  母公司的净利润较 2010 年有一定幅度的增添,尤其主营营业收入同比增添较快,继续保持康健、稳固生长。

  (九) 监事会对内部控制自我评价陈诉的审阅情形及意见

  公司监事会审阅了内部控制自我评价陈诉,以为本公司内部控制制度制订合理,内容完整,并获得有

  效执行,未发现在制订和执行方面存在重大缺陷。

  十、 主要事项

  (一) 重大诉讼仲裁事项

  今年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

  (二) 休业重整相关事项及暂停上市或终止上市情形

  今年度公司无休业重整相关事项。

  (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情形

  1、 持有其他上市公司股权情形

  单元:元

  证券代

  码

  证券

  简称

  最初投资成本

  占该公司

  股权比例

  (%)

  期末账面价值

  陈诉期

  损益

  陈诉期所有者

  权益变换

  会计核

  算科目

  股份

  泉源

  601678

  滨化

  股份

  143,250,000.00 7.16 531,815,625.00 0 57,191,846.25

  可供出

  售金融

  资产

  上市前

  认购增

  资股份

  合计 143,250,000.00 / 531,815,625.00 0 57,191,846.25 / /

  2、 持有非上市金融企业股权情形

  所持对

  象名称

  最初投资成

  本(元)

  持有数目

  (股)

  占该公司

  股权比例

  (%)

  期末账面价

  值(元)

  陈诉期损

  益(元)

  陈诉期所

  有者权益

  变换(元)

  会计核算

  科目

  股份泉源

  锦州银

  行股份

  有限公

  司

  200,000,000 100,000,000 2.65 200,000,000 0 0

  恒久股权

  投资

  认购增资

  股份

  合计 200,000,000 100,000,000 / 200,000,000 0 0 / /

  (四) 资产生意营业事项

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  29

  1、 收购资产情形

  单元:万元 币种:人民币

  交

  易

  对

  方

  或

  最

  终

  控

  制

  方

  被收

  购资

  产

  购置

  日

  资产收购

  价钱

  自收购日

  起至今年

  末为上市

  公司孝顺

  的净利润

  自今年

  初至本

  年尾为

  上市公

  司孝顺

  的净利

  润(适

  用于同

  一控制

  下的企

  业合

  并)

  是否为

  关联交

  易(如

  是,说

  明订价

  原则)

  资产收

  购订价

  原则

  所涉及

  的资产

  产权是

  否已全

  部过户

  所涉及

  的债权

  债务是

  否已全

  部转移

  该资产

  孝顺的

  净利润

  占上市

  公司净

  利润的

  比例

  (%)

  关联

  关系

  宁

  波

  市

  明

  州

  化

  工

  染

  料

  有

  限

  公

  司

  通 辽

  明 州

  化 工

  有 限

  公 司

  100%

  的 股

  权

  2011

  年 1

  月

  16

  日

  976.33 -3,038.22 否

  凭证净

  资产双

  方协商

  订价

  是 是 -3.75

  章

  善

  根

  金 华

  市 华

  源 置

  业 有

  限 公

  司

  31%

  股权

  2011

  年 4

  月

  28

  日

  1,550.00 -273.81 否

  凭证注

  册资源

  订价

  是 是 -0.34

  2、 出售资产情形

  单元:万元 币种:人民币

  生意营业

  对方

  被出售

  资产

  出售

  日

  出售

  价钱

  今年头起至

  出售日该资

  产为上市公

  司孝顺的净

  利润

  出售发生

  的损益

  是否为

  关联交

  易(如

  是,说明

  订价原

  则)

  资

  产

  出

  售

  定

  价

  原

  则

  所涉

  及的

  资产

  产权

  是否

  已全

  部过

  户

  所涉

  及的

  债权

  债务

  是否

  已全

  部转

  移

  该资产出

  售孝顺的

  净利润占

  上市公司

  净利润的

  比例(%)

  关

  联

  关

  系

  东 田

  控 股

  集 团

  有 限

  公司

  杭州东

  田巨城

  置业有

  限公司

  51% 股

  权

  2011

  年 9

  月 2

  日

  22,715 1,330.98 8,494.76 否

  按

  双

  方

  协

  商

  定

  价

  是 是 10.48

  上 海

  爱 建

  信 托

  投 资

  有 限

  责 任

  公司

  杭州东

  田巨城

  置业有

  限公司

  49% 股

  权

  2011

  年 9

  月 2

  日

  16,170 1,278.78 0 否

  按

  注

  册

  资

  本

  定

  价

  是 是 0

  (五) 公司股权激励的实验情形及其影响

  单元:份

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  30

  陈诉期内激励工具的规模 本公司执行董事、高管、子公司高管及其他焦点治理职员。

  陈诉期内授出的权益总额 0

  陈诉期内行使的权益总额 0

  陈诉期内失效的权益总额 0

  至陈诉期末累计已授出但尚未行使的权益总额 64,500,000

  至陈诉期末累计已授出且已行使的权益总额 10,300,000

  陈诉期内授予价钱与行权价钱历次调整的情形

  以及经调整后的最新授予价钱与行权价钱

  遵照《股票期权激励妄想》第九条“股票期权激励妄想的调整要领

  和法式”的划定,若在行权前公司有派息、资源公积金转增股份、

  派送股票盈利、股票拆细或缩股等事项,应对股票期权数目及行权

  价钱举行响应的调整。鉴于公司已于 2011 年 6 月 15 日实验了 2010

  年度利润分配方案,即每 10 股派发现金人民币 1.00 元(含税)。因

  此,公司《股票期权激励妄想》每份股票期权行权价钱由 8.24 元/

  股调整为 8.14 元/股。

  董事、监事、高级治理职员陈诉期内获授和行使权益情形

  姓名 职务

  陈诉期内获授

  权益数目

  陈诉期内行使

  权益数目

  陈诉期末尚未

  行使的权益数目

  阮伟祥 董事 0 0 7,800,000

  阮兴祥 董事 0 0 4,800,000

  项志峰 董事 0 0 7,000,000

  常 盛 董事 0 0 4,500,000

  贡 晗 董事 0 0 4,600,000

  金瑞浩 董事 0 0 2,200,000

  何旭斌 高级治理职员 0 0 5,200,000

  欧 其 高级治理职员 0 0 5,200,000

  章建新 高级治理职员 0 0 5,200,000

  陈永尧 高级治理职员 0 0 2,400,000

  姜火标 高级治理职员 0 0 2,000,000

  因激励工具行权所引起的股本变换情形 无。

  权益工具公允价值的计量要领

  接纳估值手艺确定金融工具的公允价值,思量了市场参数,

  包罗无风险利率、信用风险、外汇汇率、商品价钱、股价或股价指

  数、金融工具价钱未来颠簸率、提前送还风险、金融资产或金融负

  债的服务成本等。

  估值手艺接纳的模子、参数及选取尺度

  接纳布莱克—斯科尔斯订价模子。

  参数选取情形说明:

  1、期权授权日的收盘价为 S=6.66 元;

  2、期权的行权价 X=8.14 元;

  3、第 1 批期权的剩余限期为 6 年;第 2 批期权的剩余限期为 7 年;

  第 3 批期权的剩余限期为 8 年;

  4、无风险收益率:r=1.47%;

  5、预期颠簸率:选用 12%作为预期颠簸率。

  6、预计分红率:选用 1%作为预计分红率。

  权益工具公允价值的分摊时代及效果

  本期凭证公司 2008 年、2009 年和 2010 年度审核效果确认的可行权

  权益工具数目,以权益结算的股份支付确认的用度总额调整为

  30,422,548.00 元,本期权益工具成本 344,162.37 元计入本期治理

  用度,同时增添资源公积。

  (六)陈诉期内公司重大关联生意营业事项

  1、 与一样平常谋划相关的关联生意营业

  单元:元 币种:人民币

  关联生意营业方

  关联

  关系

  关联

  生意营业

  类型

  关联

  生意营业

  内容

  关联

  生意营业

  订价

  原则

  关联

  生意营业

  价钱

  关联生意营业金额

  占同类

  生意营业金

  额的比

  例(%)

  关联

  生意营业

  结算

  方式

  市

  场

  价

  格

  生意营业价钱

  与市场参

  考价钱差

  异较大的

  缘故原由

  浙江龙盛薄板

  有限公司

  股 东

  的 子

  公司

  购置

  商品

  购 蒸

  汽、委

  托 加

  工等

  协 议

  价

  25,840,543.83 0.40

  浙江安盛化工

  有限公司

  股 东

  的 子

  接受

  劳务

  运费

  协 议

  价

  1,270,998.68 0.02

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  31

  公司

  上虞友联固废

  处置赏罚有限公司

  联 营

  公司

  接受

  劳务

  固 废

  处 理

  费

  协 议

  价

  2,408,463.60 0.04

  DyStar

  (Singapore)

  Pte. Ltd.

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  18,516,694.02 0.28

  P.T.DyStar

  Colours

  Indonesia

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  57,712,626.51 0.88

  DyStar

  Colours

  Distribution

  GmbH.

  Germany

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  162,626,674.24 2.49

  德司达(无锡)

  染料有限公司

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  62,505.46 0.0010

  德司达(上海)

  商业有限公司

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  870,390.44 0.01

  德司达(南京)

  染料有限公司

  其 他

  关 联

  人

  购置

  商品

  购 染

  料

  协 议

  价

  88,913.17 0.0014

  浙江龙盛薄板

  有限公司

  股 东

  的 子

  公司

  销售

  商品

  销 蒸

  汽、氢

  气等

  协 议

  价

  9,667,610.75 0.12

  浙江安盛化工

  有限公司

  股 东

  的 子

  公司

  销售

  商品

  五金

  协 议

  价

  74,599.45 0.0009

  DyStar

  (Singapore)

  Pte. Ltd.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  184,997,341.77 2.25

  德司达(南京)

  染料有限公司

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  148,828,251.61 1.81

  P.T. DyStar

  Colours

  Indonesia

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  224,001,691.07 2.72

  DyStar

  Colours

  Distribution

  GmbH.

  Germany

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  34,931,737.80 0.42

  德司达无锡染

  料有限公司

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  90,813,704.44 1.10

  德司达(上海)

  商业有限公司

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  66,307,378.59 0.81

  DyStar India

  (private)

  Ltd.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  3,830,694.16 0.05

  DyStar Japan

  Ltd.

  其 他

  关 联

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  协 议

  价

  43,711,505.14 0.53

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  32

  人 化 工

  质料

  DyStar

  Mexico,S.de

  R.L.de C.V.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  20,481,158.70 0.25

  DyStar Kimya

  Sanayi ve

  Ticaret

  Limited.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  43,189,275.97 0.52

  DyStar

  Taiwan Ltd.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  2,941,225.58 0.04

  DyStar

  Industria E

  Comercio De

  Produtos

  Quimicos

  Ltda.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  23,290,382.05 0.28

  Dystar LP

  Wilmington

  USA

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  30,026,298.07 0.36

  DyStar China

  Ltd.

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  240,023.56 0.0029

  DyStar

  Boehme

  Africa

  其 他

  关 联

  人

  销售

  商品

  销 染

  料 及

  化 工

  质料

  协 议

  价

  10,493.96 0.0001

  合计 / / 1,196,741,182.62 15.3863 / / /

  公司与关联方浙江龙盛控股有限公司下属控子公司之间所举行的货物采购与销售行为,旨在实现资源

  优势互补,有利于公司降低采购成本和拓宽货物的销售渠道,具有须要性和一连性。

  公司与徳司达全球控股(新加坡)有限公司下属控子公司之间所举行的货物采购与销售行为,旨在运用

  双方的优势降低徳司达全球控股(新加坡)有限公司下属控子公司的采购成本,使得徳司达全球控股(新加坡)

  有限公司尽快恢复谋划,从而为公司的可转债转股缔造条件,最终实现对德司达的收购。

  上述关联生意营业占同类生意营业金额的比例不是很大,因此不会对公司的自力性发生影响。

  公司以后若将所持徳司达全球控股(新加坡)有限公司的可转债转股后将对着实现控股并纳入合并报表

  规模,有用解决此类关联生意营业。

  2、 关联债权债务往来

  单元:万元 币种:人民币

  向关联方提供资金 关联偏向上市公司提供资金

  关联方 关联关系

  发生额 余额 发生额 余额

  德司达(上海)商业

  有限公司

  其他关联人 10,000.00 5,010.07 0 0

  德司达无锡染料有限

  公司

  其他关联人 10,000.00 5,010.07 0 0

  德司达(南京)染料

  有限公司

  其他关联人 10,000.00 5,010.07 0 0

  Dystar Sigapore Pte

  Ltd

  其他关联人 12,274.15 9,394.42 0 0

  DYSTAR GLOBAL

  HOLDINGS

  (SINGAPORE) PTE.

  LTD

  其他关联人 901.03 901.03 0 0

  合计 43,175.18 25,325.66 0 0

  陈诉期内公司向控股股东及其子公

  司提供资金的发生额(元)

  0

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  33

  公司向控股股东及其子公司提供资

  金的余额(元)

  0

  关联债权债务形成缘故原由

  凭证股东大会决议,公司向德司达(上海)商业有限公司 、德司达无锡染料

  有限公司、德司达(南京)染料有限公司各提供 5000 万元委托贷款,年利率

  7.25%。另,公司向 Dystar Sigapore Pte Ltd 和 DYSTAR GLOBAL HOLDINGS

  (SINGAPORE) PTE. LTD 支付的谋划性预付款,后因营业未现实发生致使审计调

  整为其他应收款。

  关联债权债务清偿情形

  上述委托贷款到期清偿;Dystar Sigapore Pte Ltd 已于 2012 年 3 月 9 日、3

  月 30 日、4 月 17 日分次清偿 9,394.42 万元往来款,DYSTAR GLOBAL HOLDINGS

  (SINGAPORE) PTE. LTD 于 2012 年 4 月 18 日清偿 901.03 万元往来款。

  陈诉期内资金被占用情形及清欠希望情形

  单元:万元 币种:人民币

  控股股东及其他关联方非谋划性占 陈诉期内已清欠情形

  用上市公司资金的余额

  陈诉期初

  陈诉期内

  发生额

  陈诉期末

  陈诉期内

  发生的期

  间占用、期

  末送还的

  总金额

  陈诉期内

  清欠总额

  清欠方式 清欠金额

  清欠时间

  (月份)

  15,025.00 43,175.18 25,325.66 33,751.40 33,479.73

  现金送还 1,800.00 2011.4

  现金送还 2,500.00 2011.4

  现金送还 1,700.00 2011.4

  现金送还 4,000.00 2011.4

  现金送还 1,915.81 2011.4

  现金送还 963.92 2011.6

  现金送还 5,000.00 2011.9

  现金送还 5,600.00 2011.10

  现金送还 5,000.00 2011.11

  现金送还 5,000.00 2011.12

  陈诉期内新增非谋划性资金占用的

  缘故原由

  因委托贷款到期而展期。

  陈诉期末尚未完成清欠事情的缘故原由 委托贷款尚未到期。

  已接纳的清欠措施

  公司已于 2012 年 3 月 9 日、3 月 30 日、4 月 17 日分次收回 Dystar Sigapore

  Pte Ltd 9,394.42 万元往来款,于 2012 年 4 月 18 日收回 DYSTAR GLOBAL

  HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD 901.03 万元往来款。阻止本陈诉出具之日,

  除委托贷款外其他均已清欠完成。

  预计完成清欠的时间 委托贷款到期日。

  (七) 重大条约及其推行情形

  1、 为公司带来的利润到达公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项

  (1) 托管情形

  今年度公司无托管事项。

  (2) 承包情形

  今年度公司无承包事项。

  (3) 租赁情形

  今年度公司无租赁事项。

  2、 担保情形

  单元:万元 币种:人民币

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  34

  公司对外担保情形(不包罗对控股子公司的担保)

  担保

  方

  担保

  方与

  上市

  公司

  的关

  系

  被担保方 担保金额

  担保

  发生

  日期

  (协

  议签

  署

  日)

  担保

  起始

  日

  担保

  到期

  日

  担

  保

  类

  型

  担保

  是否

  已经

  推行

  完毕

  担保

  是否

  逾期

  担保

  逾期

  金额

  是否

  存在

  反担

  保

  是否

  为关

  联方

  担保

  关联

  关系

  杭州

  龙山

  化工

  有限

  公司

  控股

  子公

  司

  杭州临江环

  保热电有限

  公司

  450

  2009

  年

  12

  月

  30

  日

  2011

  年

  11

  月

  23

  日

  2012

  年

  11

  月

  22

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  参股子

  公司

  杭州

  龙山

  化工

  有限

  公司

  控股

  子公

  司

  杭州临江环

  保热电有限

  公司

  4,500

  2009

  年

  12

  月

  30

  日

  2009

  年

  12

  月

  30

  日

  2012

  年

  12

  月

  29

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  参股子

  公司

  浙江

  龙盛

  整体

  股份

  有限

  公司

  公司

  本部

  江西金龙化

  工有限公司

  2,100

  2009

  年 4

  月

  15

  日

  2009

  年 4

  月

  15

  日

  2014

  年 4

  月

  14

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  参股子

  公司

  浙江

  龙盛

  整体

  股份

  有限

  公司

  公司

  本部

  德司达(南

  京)染料有限

  公司

  600

  2011

  年 5

  月

  12

  日

  2011

  年 5

  月

  12

  日

  2012

  年 5

  月

  11

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  其他关

  联人

  浙江

  龙盛

  整体

  股份

  有限

  公司

  公司

  本部

  德司达(南

  京)染料有限

  公司

  9,564.77

  2011

  年 3

  月

  30

  日

  2011

  年 3

  月

  30

  日

  2012

  年 3

  月

  29

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  其他关

  联人

  浙江

  龙盛

  整体

  股份

  有限

  公司

  公司

  本部

  德司达(南

  京)染料有限

  公司

  9,400

  2011

  年

  10

  月

  24

  日

  2011

  年

  10

  月

  24

  日

  2012

  年 6

  月

  25

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  其他关

  联人

  浙江

  龙盛

  整体

  股份

  有限

  公司

  公司

  本部

  DYSTAR

  GLOBAL

  HOLDINGS

  (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  6,300.90

  2011

  年 8

  月

  18

  日

  2011

  年

  11

  月

  18

  日

  2012

  年

  11

  月

  17

  日

  连

  带

  责

  任

  担

  保

  否 否 0 否 是

  其他关

  联人

  陈诉期内担保发生额合计(不包罗对子公司的担保) 26,315.67

  陈诉期末担保余额合计(A)(不包罗对子公司的担保) 32,915.67

  公司对控股子公司的担保情形

  陈诉期内对子公司担保发生额合计 449,754.32

  陈诉期末对子公司担保余额合计(B) 288,940.80

  公司担保总额情形(包罗对控股子公司的担保)

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  35

  担保总额(A+B) 321,856.47

  担保总额占公司净资产的比例(%) 47.72

  其中:

  为股东、现实控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

  直接或间接为资产欠债率凌驾 70%的被担保工具提供的债务担保

  金额(D)

  46,655.67

  担保总额凌驾净资产 50%部门的金额(E) 0

  上述三项担保金额合计(C+D+E) 46,655.67

  3、 其他重大条约

  今年度公司无其他重大条约。

  (八) 允许事项推行情形

  1、 今年度或一连到陈诉期内,上市公司、控投股东及现实控制人没有允许事项。

  (九) 聘用、解聘会计师事务所情形

  单元:万元 币种:人民币

  是否改聘会计师事务所: 否

  现聘用

  境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  境内会计师事务所酬金 135

  境内会计师事务所审计年限 12

  (十) 上市公司及其董事、监事、高级治理职员、公司股东、现实控制人处罚及整改情形

  今年度公司及其董事、监事、高级治理职员、公司股东、现实控制人均未受中国证监会的稽察、行政

  处罚、转达品评及证券生意营业所的果真训斥。

  (十一) 其他重大事项的说明

  见《2011 年年度陈诉》全文中的《审计陈诉》附注第十项“资产欠债表日后事项”及第十一项“其他主要

  事项”。

  (十二) 信息披露索引

  事项

  刊载的报刊名称

  及版面

  刊载日期

  刊载的互联网网站

  及检索路径

  2011 年度第一期短期融资券刊行完毕通告

  上海证券报 B20 版,

  证券时报 B20 版

  2011 年 1 月 22 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于控股股东及现实控制人变换的通告

  上海证券报 48 版,证

  券时报 B13 版

  2011 年 2 月 26 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于控股股东撤回宽免要约收购申请的公

  告

  上海证券报 48 版,证

  券时报 B13 版

  2011 年 2 月 26 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  澄清通告

  上海证券报 B52 版,

  证券时报 D13 版

  2011 年 3 月 11 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于流动资金送还召募资金的通告

  上海证券报 B1 版,证

  券时报 D17 版

  2011 年 4 月 7 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十二次聚会会议决议通告暨召

  开 2010 年度股东大会的通知

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于一样平常性关联生意营业的通告

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于对下属子公司审定整年担保额度的公

  告

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于召募资金存放与现实使用情形的专项

  陈诉

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于将部门召募资金暂时增补流动资金的

  通告

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届监事会第七次聚会会议决议通告 上海证券报 41 版,证 2011 年 4 月 9 日 上海证券生意营业所

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  36

  券时报 B33 版 http://www.sse.com.cn

  2011 年第一季度业绩预增通告

  上海证券报 41 版,证

  券时报 B33 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2010 年年度陈诉摘要

  上海证券报 41 版、42

  版、43 版,证券时报

  B33 版、34 版

  2011 年 4 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年第一季度季报

  上海证券报 B104 版,

  证券时报 D76 版

  2011 年 4 月 19 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2010 年度股东大会决议通告

  上海证券报 132 版,

  证券时报 B12 版

  2011 年 4 月 30 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  澄清通告

  上海证券报 B33 版,

  证券时报 D4 版

  2011 年 5 月 10 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于流动资金送还召募资金的通告

  上海证券报 B37 版,

  证券时报 D17 版

  2011 年 5 月 27 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十四次聚会会议决议通告

  上海证券报 B27 版,

  证券时报 D13 版

  2011 年 5 月 31 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于使用部门召募资金暂时增补流动资金

  的通告

  上海证券报 B27 版,

  证券时报 D13 版

  2011 年 5 月 31 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2010 年度利润分配实验通告

  上海证券报 B25 版,

  证券时报 D21 版

  2011 年 6 月 9 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十五次聚会会议决议通告

  上海证券报 B11 版,

  证券时报 D13 版

  2011 年 6 月 24 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十六次聚会会议决议通告

  上海证券报 21 版,证

  券时报 B13 版

  2011 年 6 月 25 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  出售资产通告

  上海证券报 21 版,证

  券时报 B13 版

  2011 年 6 月 25 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十七次聚会会议决议通告

  上海证券报 B82 版,

  证券时报 D89 版

  2011 年 8 月 23 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届监事会第十次聚会会议决议通告

  上海证券报 B82 版,

  证券时报 D89 版

  2011 年 8 月 23 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于召募资金存放与现实使用情形的专项

  陈诉

  上海证券报 B82 版,

  证券时报 D89 版

  2011 年 8 月 23 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年半年度陈诉摘要

  上海证券报 B82 版,

  证券时报 D89 版

  2011 年 8 月 23 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年半年报更正通告

  上海证券报 B284 版,

  证券时报 D28 版

  2011 年 8 月 25 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于出售资产希望通告

  上海证券报 B31 版,

  证券时报 D4 版

  2011 年 9 月 6 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于流动资金送还召募资金的通告

  上海证券报 B16 版,

  证券时报 D4 版

  2011 年 9 月 21 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第十八次聚会会议决议通告

  上海证券报 A7 版,证

  券时报 D12 版

  2011 年 9 月 22 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于将部门召募资金暂时增补流动资金的

  通告

  上海证券报 A7 版,证

  券时报 D12 版

  2011 年 9 月 22 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届监事会第十一次聚会会议决议通告

  上海证券报 A7 版,证

  券时报 D12 版

  2011 年 9 月 22 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于参股公司山东国瓷功效质料股份有限

  公司首发获中国证监会创业板刊行审核委

  员会审核通过的通告

  上海证券报 B97 版,

  证券时报 D4 版

  2011 年 10 月 25 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第三季度季报

  上海证券报 35 版,证

  券时报 D24 版

  2011 年 10 月 31 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年度第二期短期融资券刊行完毕通告

  上海证券报 B20 版,

  证券时报 D21 版

  2011 年 11 月 15 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  浙江龙盛第五届董事会第二十次聚会会议决议

  通告暨召开 2011 年第一次暂时股东大会的

  通知

  上海证券报 B20 版,

  证券时报 D12 版

  2011 年 11 月 17 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  37

  浙江龙盛关于变换召募资金用途通告

  上海证券报 B20 版,

  证券时报 D12 版

  2011 年 11 月 17 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届监事会第十三次聚会会议决议通告

  上海证券报 B20 版,

  证券时报 D12 版

  2011 年 11 月 17 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于流动资金送还召募资金的通告

  上海证券报 B24 版,

  证券时报 D17 版

  2011 年 12 月 1 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年第一次暂时股东大会决议通告

  上海证券报 21 版,证

  券时报 B9 版

  2011 年 12 月 3 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于控股子公司发生火灾事故的通告

  上海证券报 B23 版,

  证券时报 D12 版

  2011 年 12 月 13 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  第五届董事会第二十一次聚会会议决议通告暨

  召开 2011 年第二次暂时股东大会的通知

  上海证券报 B26 版,

  证券时报 D20 版

  2011 年 12 月 15 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  关于关联生意营业的通告

  上海证券报 B26 版,

  证券时报 D20 版

  2011 年 12 月 15 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  2011 年第二次暂时股东大会决议通告

  上海证券报 39 版,证

  券时报 B28 版

  2011 年 12 月 31 日

  上海证券生意营业所

  http://www.sse.com.cn

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  38

  十一、 财政会计陈诉

  公司年度财政陈诉已经天健会计师事务所(特殊通俗合资)注册会计师黄元喜、宋鑫审计,并出具了

  尺度无保注重见的审计陈诉。

  (一)审计陈诉

  浙江龙盛整体股份有限公司全体股东:

  我们审计了后附的浙江龙盛整体股份有限公司(以下简称浙江龙盛)财政报表,包罗 2011 年 12 月 31

  日的合并及母公司资产欠债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公

  司所有者权益变换表,以及财政报表附注。

  一、治理层对财政报表的责任

  体例和公允列报财政报表是治理层的责任,这种责任包罗:(1)凭证企业会计准则的划定体例财政报

  表,并使着实现公允反映;(2)设计、执行和维护须要的内部控制,以使财政报表不存在由于舞弊或错误

  导致的重大错报。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计事情的基础上对财政报表揭晓审计意见。我们凭证中国注册会计师审计准则

  的划定执行了审计事情。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,妄想和执

  行审计事情以对财政报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计事情涉及实验审计法式,以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计法式取决于注

  册会计师的判断,包罗对由于舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举行风险评估时,注册

  会计师思量与财政报表体例和公允列报相关的内部控制,以设计适当的审计法式,但目的并非对内部控制

  的有用性揭晓意见。审计事情还包罗评价治理层选用会计政策的适当性和作出会计预计的合理性,以及评

  价财政报表的总体列报。

  我们信托,我们获取的审计证据是充实、适当的,为揭晓审计意见提供了基础。

  三、审计意见

  我们以为,浙江龙盛财政报表在所有重大方面凭证企业会计准则的划定体例,公允反映了浙江龙盛 2011

  年 12 月 31 日的合并及母公司财政状态以及 2011 年度的合并及母公司谋划效果和现金流量。

  天健会计师事务所(特殊通俗合资) 中国注册会计师:黄元喜

  中国·杭州 中国注册会计师:宋 鑫

  二〇一二年四月二十六日

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  39

  (二) 财政报表

  合并资产欠债表

  2011 年 12 月 31 日

  体例单元:浙江龙盛整体股份有限公司

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年头余额

  流动资产:

  钱币资金 3,231,082,402.64 1,277,940,468.86

  结算备付金

  拆出资金

  生意营业性金融资产

  应收票据 1,435,537,893.33 767,499,028.71

  应收账款 1,637,991,755.99 1,237,485,141.64

  预付款子 1,016,959,672.55 948,291,263.15

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保条约准备金

  应收利息 746,527.76 250,000.00

  应收股利

  其他应收款 965,492,670.36 997,618,233.81

  买入返售金融资产

  存货 3,753,796,563.00 3,679,089,209.39

  一年内到期的非流动资

  产

  其他流动资产 9,797,438.49 1,242,899.46

  流动资产合计 12,051,404,924.12 8,909,416,245.02

  非流动资产:

  发放委托贷款及垫款

  可供出售金融资产 531,815,625.00 599,100,150.00

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资 479,616,140.48 475,731,891.29

  投资性房地产 29,056,618.39 1,715,161.74

  牢靠资产 3,114,192,246.24 2,717,978,739.73

  在建工程 666,698,990.76 327,345,457.34

  工程物资 104,459.55 28,953.29

  牢靠资产整理 2,072,582.90

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 316,771,395.74 321,217,175.91

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度 16,080,084.04 6,850,534.82

  递延所得税资产 35,447,164.29 29,512,920.39

  其他非流动资产

  非流动资产合计 5,191,855,307.39 4,479,480,984.51

  资产总计 17,243,260,231.51 13,388,897,229.53

  流动欠债:

  短期乞贷 2,938,763,448.30 2,805,865,936.80

  向中央银行乞贷

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  生意营业性金融欠债

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  40

  应付票据 1,020,119,801.99 1,084,777,898.19

  应付账款 787,920,975.27 690,168,450.30

  预收款子 1,629,648,521.10 1,205,370,502.79

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬 148,101,616.13 144,343,915.31

  应交税费 -107,355,008.26 -28,292,249.89

  应付利息 82,002,558.77 5,482,049.36

  应付股利

  其他应付款 373,405,146.04 243,950,667.25

  应付分保账款

  保险条约准备金

  署理生意证券款

  署理承销证券款

  一年内到期的非流动负

  债

  141,291,103.70 238,081,500.00

  其他流动欠债 2,416,219,229.74 16,072,733.03

  流动欠债合计 9,430,117,392.78 6,405,821,403.14

  非流动欠债:

  恒久乞贷 355,000,000.00 200,000,000.00

  应付债券

  恒久应付款

  专项应付款

  预计欠债

  递延所得税欠债 58,284,843.75 68,377,522.50

  其他非流动欠债 207,646,997.71 213,676,416.89

  非流动欠债合计 620,931,841.46 482,053,939.39

  欠债合计 10,051,049,234.24 6,887,875,342.53

  所有者权益(或股东权益):

  实收资源(或股本) 1,468,415,930.00 1,468,415,930.00

  资源公积 2,025,501,407.21 2,082,349,091.09

  减:库存股

  专项储蓄 16,928,261.94 24,169,378.02

  盈余公积 176,687,911.17 134,628,159.80

  一样平常风险准备

  未分配利润 3,001,750,155.98 2,379,796,944.43

  外币报表折算差额 55,336,053.86 42,145,323.76

  归属于母公司所有者权

  益合计

  6,744,619,720.16 6,131,504,827.10

  少数股东权益 447,591,277.11 369,517,059.90

  所有者权益合计 7,192,210,997.27 6,501,021,887.00

  欠债和所有者权益总

  计

  17,243,260,231.51 13,388,897,229.53

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  41

  母公司资产欠债表

  2011 年 12 月 31 日

  体例单元:浙江龙盛整体股份有限公司

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年头余额

  流动资产:

  钱币资金 2,017,267,305.61 575,056,212.37

  生意营业性金融资产

  应收票据 105,416,771.27

  应收账款 11,108,802.03 29,656,608.02

  预付款子 97,320,550.32 76,106,990.59

  应收利息 3,137,083.31 2,672,408.33

  应收股利 600,000.00 600,000.00

  其他应收款 3,004,445,606.75 3,137,822,659.27

  存货 35,934,725.14 22,373,777.27

  一年内到期的非流动资

  产

  其他流动资产 3,000,000.00

  流动资产合计 5,278,230,844.43 3,844,288,655.85

  非流动资产:

  可供出售金融资产 531,815,625.00 599,100,150.00

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资 1,746,192,186.01 2,077,853,733.22

  投资性房地产 5,514,307.23 1,715,161.74

  牢靠资产 255,435,473.60 266,637,859.01

  在建工程 148,980,155.92 78,234,926.75

  工程物资

  牢靠资产整理 1,349,151.41

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 85,245,630.47 87,735,084.44

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度

  递延所得税资产 1,828,583.74 1,659,220.61

  其他非流动资产

  非流动资产合计 2,776,361,113.38 3,112,936,135.77

  资产总计 8,054,591,957.81 6,957,224,791.62

  流动欠债:

  短期乞贷 630,968,590.63 1,052,070,020.00

  生意营业性金融欠债

  应付票据 198,900,000.00 200,000,000.00

  应付账款 40,260,168.36 129,402,580.74

  预收款子 349,807.00 347,999,996.47

  应付职工薪酬 63,677,183.69 62,003,317.11

  应交税费 37,464,807.05 45,747,046.42

  应付利息 74,845,723.10 2,854,527.79

  应付股利

  其他应付款 252,896,254.75 857,179,705.82

  一年内到期的非流动负

  债

  91,291,103.70 208,300,000.00

  其他流动欠债 2,401,922,695.09 2,265,583.09

  流动欠债合计 3,792,576,333.37 2,907,822,777.44

  非流动欠债:

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  42

  恒久乞贷 100,000,000.00 100,000,000.00

  应付债券

  恒久应付款

  专项应付款

  预计欠债

  递延所得税欠债 58,284,843.75 68,377,522.50

  其他非流动欠债 640,000.00

  非流动欠债合计 158,924,843.75 168,377,522.50

  欠债合计 3,951,501,177.12 3,076,200,299.94

  所有者权益(或股东权益):

  实收资源(或股本) 1,468,415,930.00 1,468,415,930.00

  资源公积 2,027,881,317.02 2,079,570,948.66

  减:库存股

  专项储蓄

  盈余公积 176,687,911.17 134,628,159.80

  一样平常风险准备

  未分配利润 430,105,622.50 198,409,453.22

  所有者权益(或股东权益)合

  计

  4,103,090,780.69 3,881,024,491.68

  欠债和所有者权益(或

  股东权益)总计

  8,054,591,957.81 6,957,224,791.62

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  43

  合并利润表

  2011 年 1—12 月

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、营业总收入 8,229,439,571.64 6,677,151,544.01

  其中:营业收入 8,229,439,571.64 6,677,151,544.01

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本 7,594,321,239.03 5,811,370,781.01

  其中:营业成本 6,532,410,781.62 5,132,936,490.26

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险条约准备金净额

  保单盈利支出

  分保用度

  营业税金及附加 54,438,183.19 19,402,113.49

  销售用度 233,914,403.07 186,027,667.98

  治理用度 569,176,811.38 398,776,107.17

  财政用度 187,747,858.62 21,640,095.68

  资产减值损失 16,633,201.15 52,588,306.43

  加:公允价值变换收益(损失以“-”

  号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列) 153,825,761.64 102,571,927.29

  其中:对联营企业和合营企业的投

  资收益

  -543,566.80 3,116,505.58

  汇兑收益(损失以“-”号填列)

  三、营业利润(亏损以“-”号填列) 788,944,094.25 968,352,690.29

  加:营业外收入 190,635,931.13 412,965,132.56

  减:营业外支出 18,280,055.86 385,548,711.17

  其中:非流动资产处置损失 813,610.06 369,871,355.96

  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 961,299,969.52 995,769,111.68

  减:所得税用度 142,127,768.73 144,834,774.31

  五、净利润(净亏损以“-”号填列) 819,172,200.79 850,934,337.37

  归属于母公司所有者的净利润 810,854,555.92 805,085,359.36

  少数股东损益 8,317,644.87 45,848,978.01

  六、每股收益:

  (一)基本每股收益 0.5522 0.5672

  (二)稀释每股收益 0.5522 0.5581

  七、其他综合收益 -45,789,707.85 321,000,751.00

  八、综合收益总额 773,382,492.94 1,171,935,088.37

  归属于母公司所有者的综合收益总额 766,853,439.77 1,126,110,198.88

  归属于少数股东的综合收益总额 6,529,053.17 45,824,889.49

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

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  44

  母公司利润表

  2011 年 1—12 月

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、营业收入 1,315,154,463.08 1,218,518,767.19

  减:营业成本 1,129,950,873.00 1,056,233,830.53

  营业税金及附加 2,895,654.87 9,316,942.39

  销售用度 6,417,541.18 5,050,441.21

  治理用度 90,498,854.22 86,306,753.76

  财政用度 86,366,975.38 -34,845,351.56

  资产减值损失 -1,445,291.51 -8,726,671.59

  加:公允价值变换收益(损失以“-”

  号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列) 306,377,718.62 123,684,270.94

  其中:对联营企业和合营企业的

  投资收益

  -2,055,024.06 -910,750.11

  二、营业利润(亏损以“-”号填列) 306,847,574.56 228,867,093.39

  加:营业外收入 162,914,521.86 15,728,993.59

  减:营业外支出 6,070,670.93 9,081,910.64

  其中:非流动资产处置损失 444,952.25 356,253.09

  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 463,691,425.49 235,514,176.34

  减:所得税用度 43,093,911.84 29,546,975.16

  四、净利润(净亏损以“-”号填列) 420,597,513.65 205,967,201.18

  五、每股收益:

  (一)基本每股收益

  (二)稀释每股收益

  六、其他综合收益 -52,033,794.01 387,472,627.50

  七、综合收益总额 368,563,719.64 593,439,828.68

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  45

  合并现金流量表

  2011 年 1—12 月

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金 9,288,535,751.96 8,126,517,715.56

  客户存款和同业存放款子净增添额

  向中央银行乞贷净增添额

  向其他金融机构拆入资金净增添额

  收到原保险条约保费取得的现金

  收到再保险营业现金净额

  保户储金及投资款净增添额

  处置生意营业性金融资产净增添额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  拆入资金净增添额

  回购营业资金净增添额

  收到的税费返还 46,197,403.79 28,396,517.50

  收到其他与谋划运动有关的现金 1,339,240,823.25 829,587,588.84

  谋划运动现金流入小计 10,673,973,979.00 8,984,501,821.90

  购置商品、接受劳务支付的现金 8,193,397,441.82 8,095,310,655.64

  客户贷款及垫款净增添额

  存放中央银行和同业款子净增添额

  支付原保险条约赔付款子的现金

  支付利息、手续费及佣金的现金

  支付保单盈利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现金 419,570,619.06 325,566,362.65

  支付的各项税费 569,114,452.49 363,101,526.15

  支付其他与谋划运动有关的现金 2,063,477,591.10 1,075,547,064.67

  谋划运动现金流出小计 11,245,560,104.47 9,859,525,609.11

  谋划运动发生的现金流量净额 -571,586,125.47 -875,023,787.21

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金 725,243,854.02 271,860,024.46

  取得投资收益收到的现金 70,893,139.98 26,150,517.78

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的现金净

  额

  2,818,711.62 53,708,875.72

  处置子公司及其他营业单元收到的现金净额 397,490,359.83 52,520,719.26

  收到其他与投资运动有关的现金 147,647,585.09 25,452,300.91

  投资运动现金流入小计 1,344,093,650.54 429,692,438.13

  购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产支付的现金 1,074,202,037.77 782,116,654.18

  投资支付的现金 673,114,416.70 518,699,373.90

  质押贷款净增添额

  取得子公司及其他营业单元支付的现金净额 8,869,217.76 43,894,557.05

  支付其他与投资运动有关的现金

  投资运动现金流出小计 1,756,185,672.23 1,344,710,585.13

  投资运动发生的现金流量净额 -412,092,021.69 -915,018,147.00

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金 74,418,421.62 117,509,950.13

  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 74,418,421.62 31,607,950.13

  取得乞贷收到的现金 5,143,094,512.86 5,030,201,383.80

  刊行债券收到的现金 2,390,400,000.00

  收到其他与筹资运动有关的现金 7,076,000.00

  筹资运动现金流入小计 7,614,988,934.48 5,147,711,333.93

  送还债务支付的现金 4,951,987,397.66 3,302,687,361.42

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金 296,120,495.99 261,210,180.85

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  46

  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 3,498,341.54 21,500,000.00

  支付其他与筹资运动有关的现金 655,500.00

  筹资运动现金流出小计 5,248,107,893.65 3,564,553,042.27

  筹资运动发生的现金流量净额 2,366,881,040.83 1,583,158,291.66

  四、汇率变换对现金及现金等价物的影响 27,696,640.22 -8,196,573.96

  五、现金及现金等价物净增添额 1,410,899,533.89 -215,080,216.51

  加:期初现金及现金等价物余额 1,003,744,444.49 1,218,824,661.00

  六、期末现金及现金等价物余额 2,414,643,978.38 1,003,744,444.49

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  47

  母公司现金流量表

  2011 年 1—12 月

  单元:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金 1,062,951,024.66 1,622,205,846.95

  收到的税费返还

  收到其他与谋划运动有关的现金 3,238,327,574.10 3,555,635,994.05

  谋划运动现金流入小计 4,301,278,598.76 5,177,841,841.00

  购置商品、接受劳务支付的现金 1,400,648,271.58 1,564,813,532.68

  支付给职工以及为职工支付的现金 36,266,595.85 28,991,780.82

  支付的各项税费 90,651,438.48 35,327,032.67

  支付其他与谋划运动有关的现金 4,221,768,653.22 2,688,180,735.13

  谋划运动现金流出小计 5,749,334,959.13 4,317,313,081.30

  谋划运动发生的现金流量净额 -1,448,056,360.37 860,528,759.70

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金 3,335,746,732.67 1,221,863,222.37

  取得投资收益收到的现金 246,804,214.61 116,802,675.76

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的现金

  净额

  357,947.01 113,663.46

  处置子公司及其他营业单元收到的现金净额 550,591,753.09 52,528,276.43

  收到其他与投资运动有关的现金 193,108,085.11 35,182,453.05

  投资运动现金流入小计 4,326,608,732.49 1,426,490,291.07

  购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产支付的现金 116,634,929.81 118,567,924.93

  投资支付的现金 3,394,600,000.00 2,838,715,157.64

  取得子公司及其他营业单元支付的现金净额 9,763,324.61 130,427,900.00

  支付其他与投资运动有关的现金

  投资运动现金流出小计 3,520,998,254.42 3,087,710,982.57

  投资运动发生的现金流量净额 805,610,478.07 -1,661,220,691.50

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金 85,902,000.00

  取得乞贷收到的现金 1,464,398,539.38 2,090,570,020.00

  刊行债券收到的现金 2,390,400,000.00

  收到其他与筹资运动有关的现金 640,000.00

  筹资运动现金流入小计 3,855,438,539.38 2,176,472,020.00

  送还债务支付的现金 2,002,508,865.05 1,177,563,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金 206,300,774.67 174,185,161.11

  支付其他与筹资运动有关的现金 655,500.00

  筹资运动现金流出小计 2,208,809,639.72 1,352,403,661.11

  筹资运动发生的现金流量净额 1,646,628,899.66 824,068,358.89

  四、汇率变换对现金及现金等价物的影响 -149,867.12 -110,749.56

  五、现金及现金等价物净增添额 1,004,033,150.24 23,265,677.53

  加:期初现金及现金等价物余额 488,195,787.37 464,930,109.84

  六、期末现金及现金等价物余额 1,492,228,937.61 488,195,787.37

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

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  48

  合并所有者权益变换表

  2011 年 1—12 月

  单元:元 币种:人民币

  本期金额

  归属于母公司所有者权益

  项目

  实收资源(或股本) 资源公积

  减:

  库存

  股

  专项储蓄 盈余公积

  一

  般

  风

  险

  准

  备

  未分配利润 其他

  少数股东权益 所有者权益合计

  一、上年年尾余

  额

  1,468,415,930.00 2,082,349,091.09 24,169,378.02 134,628,159.80 2,379,796,944.43 42,145,323.76 369,517,059.90 6,501,021,887.00

  加 : 会 计

  政策变换

  前 期

  差错更正

  其他

  二、今年年头余

  额

  1,468,415,930.00 2,082,349,091.09 24,169,378.02 134,628,159.80 2,379,796,944.43 42,145,323.76 369,517,059.90 6,501,021,887.00

  三、本期增减变

  动金额(镌汰以

  “-”号填列)

  -56,847,683.88 -7,241,116.08 42,059,751.37 621,953,211.55 13,190,730.10 78,074,217.21 691,189,110.27

  (一)净利润 810,854,555.92 8,317,644.87 819,172,200.79

  (二)其他综合

  收益

  -57,191,846.25 13,190,730.10 -1,788,591.70 -45,789,707.85

  上 述 ( 一 ) 和

  (二)小计

  -57,191,846.25 810,854,555.92 13,190,730.10 6,529,053.17 773,382,492.94

  (三)所有者投

  入和镌汰资源

  344,162.37 74,418,421.62 74,762,583.99

  1.所有者投入

  资源

  74,418,421.62 74,418,421.62

  2.股份支付计 344,162.37 344,162.37

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  49

  入 所 有 者 权 益

  的金额

  3.其他

  (四)利润分配 42,059,751.37 -188,901,344.37 -3,498,341.54 -150,339,934.54

  1.提取盈余公

  积

  42,059,751.37 -42,059,751.37

  2.提取一样平常风

  险准备

  3.对所有者(或

  股东)的分配

  -146,841,593.00 -3,498,341.54 -150,339,934.54

  4.其他

  (五)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转

  增 资 本 ( 或 股

  本)

  2.盈余公积转

  增 资 本 ( 或 股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.其他

  (六)专项储蓄 -7,241,116.08 625,083.96 -6,616,032.12

  1.本期提取 26,481,954.20 1,629,208.85 28,111,163.05

  2.本期使用 33,723,070.28 1,004,124.89 34,727,195.17

  (七)其他

  四、本期期末余

  额

  1,468,415,930.00 2,025,501,407.21 16,928,261.94 176,687,911.17 3,001,750,155.98 55,336,053.86 447,591,277.11 7,192,210,997.27

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  50

  单元:元 币种:人民币

  上年同期金额

  归属于母公司所有者权益

  项目

  实收资源(或股本) 资源公积

  减:

  库存

  股

  专项储蓄 盈余公积

  一

  般

  风

  险

  准

  备

  未分配利润 其他

  少数股东权益 所有者权益合计

  一、上年年尾余

  额

  1,318,000,000.00 762,957,121.01 23,634,747.07 114,031,439.68 1,754,224,899.55 27,528,491.33 299,649,669.46 4,300,026,368.10

  加:

  会计政策变换

  前期

  差错更正

  其他 40,968,675.00 -12,075,001.36 23,382,718.68 52,276,392.32

  二、今年年头余

  额

  1,318,000,000.00 803,925,796.01 23,634,747.07 114,031,439.68 1,742,149,898.19 27,528,491.33 323,032,388.14 4,352,302,760.42

  三、本期增减变

  动金额(镌汰以

  “-”号填列)

  150,415,930.00 1,278,423,295.08 534,630.95 20,596,720.12 637,647,046.24 14,616,832.43 46,484,671.76 2,148,719,126.58

  (一)净利润 805,085,359.36 45,848,978.01 850,934,337.37

  (二)其他综合

  收益

  306,408,007.09 14,616,832.43 -24,088.52 321,000,751.00

  上述(一)和(二)

  小计

  306,408,007.09 805,085,359.36 14,616,832.43 45,824,889.49 1,171,935,088.37

  (三)所有者投

  入和镌汰资源

  150,415,930.00 972,015,287.99 22,159,782.27 1,144,591,000.26

  1.所有者投入资

  本

  150,415,930.00 1,195,721,444.17 31,607,950.13 1,377,745,324.30

  2.股份支付计入

  所有者权益的金

  9,415,043.07 9,415,043.07

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  51

  额

  3.其他 -233,121,199.25 -9,448,167.86 -242,569,367.11

  (四)利润分配 20,596,720.12 -167,438,313.12 -21,500,000.00 -168,341,593.00

  1.提取盈余公积 20,596,720.12 -20,596,720.12

  2.提取一样平常风险

  准备

  3.对所有者(或

  股东)的分配

  -146,841,593.00 -21,500,000.00 -168,341,593.00

  4.其他

  (五)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转增

  资源(或股本)

  2.盈余公积转增

  资源(或股本)

  3.盈余公积填补

  亏损

  4.其他

  (六)专项储蓄 534,630.95 534,630.95

  1.本期提取 22,118,486.73 22,118,486.73

  2.本期使用 21,583,855.78 21,583,855.78

  (七)其他

  四、本期期末余

  额

  1,468,415,930.00 2,082,349,091.09 24,169,378.02 134,628,159.80 2,379,796,944.43 42,145,323.76 369,517,059.90 6,501,021,887.00

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  52

  母公司所有者权益变换表

  2011 年 1—12 月 单元:元 币种:人民币

  本期金额

  项目

  实收资源(或股本) 资源公积

  减:库

  存股

  专项

  储蓄

  盈余公积

  一样平常风

  险准备

  未分配利润 所有者权益合计

  一、上年年尾余额 1,468,415,930.00 2,079,570,948.66 134,628,159.80 198,409,453.22 3,881,024,491.68

  加:会计政策变换

  前期差错更正

  其他

  二、今年年头余额 1,468,415,930.00 2,079,570,948.66 134,628,159.80 198,409,453.22 3,881,024,491.68

  三、本期增减变换金额(镌汰以“-”号填列) -51,689,631.64 42,059,751.37 231,696,169.28 222,066,289.01

  (一)净利润 420,597,513.65 420,597,513.65

  (二)其他综合收益 -52,033,794.01 -52,033,794.01

  上述(一)和(二)小计 -52,033,794.01 420,597,513.65 368,563,719.64

  (三)所有者投入和镌汰资源 344,162.37 344,162.37

  1.所有者投入资源

  2.股份支付计入所有者权益的金额 344,162.37 344,162.37

  3.其他

  (四)利润分配 42,059,751.37 -188,901,344.37 -146,841,593.00

  1.提取盈余公积 42,059,751.37 -42,059,751.37

  2.提取一样平常风险准备

  3.对所有者(或股东)的分配 -146,841,593.00 -146,841,593.00

  4.其他

  (五)所有者权益内部结转

  1.资源公积转增资源(或股本)

  2.盈余公积转增资源(或股本)

  3.盈余公积填补亏损

  4.其他

  (六)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (七)其他

  四、本期期末余额 1,468,415,930.00 2,027,881,317.02 176,687,911.17 430,105,622.50 4,103,090,780.69

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  53

  单元:元 币种:人民币

  上年同期金额

  项目

  实收资源(或股本) 资源公积

  减:库

  存股

  专项

  储蓄

  盈余公积

  一样平常风

  险准备

  未分配利润 所有者权益合计

  一、上年年尾余额 1,318,000,000.00 693,718,454.74 114,031,439.68 159,880,565.16 2,285,630,459.58

  加:会计政策变换

  前期差错更正

  其他

  二、今年年头余额 1,318,000,000.00 693,718,454.74 114,031,439.68 159,880,565.16 2,285,630,459.58

  三、本期增减变换金额(镌汰以“-”号填列) 150,415,930.00 1,385,852,493.92 20,596,720.12 38,528,888.06 1,595,394,032.10

  (一)净利润 205,967,201.18 205,967,201.18

  (二)其他综合收益 387,472,627.50 387,472,627.50

  上述(一)和(二)小计 387,472,627.50 205,967,201.18 593,439,828.68

  (三)所有者投入和镌汰资源 150,415,930.00 998,379,866.42 1,148,795,796.42

  1.所有者投入资源 150,415,930.00 1,190,232,212.17 1,340,648,142.17

  2.股份支付计入所有者权益的金额 9,415,043.07 9,415,043.07

  3.其他 -201,267,388.82 -201,267,388.82

  (四)利润分配 20,596,720.12 -167,438,313.12 -146,841,593.00

  1.提取盈余公积 20,596,720.12 -20,596,720.12

  2.提取一样平常风险准备

  3.对所有者(或股东)的分配 -146,841,593.00 -146,841,593.00

  4.其他

  (五)所有者权益内部结转

  1.资源公积转增资源(或股本)

  2.盈余公积转增资源(或股本)

  3.盈余公积填补亏损

  4.其他

  (六)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (七)其他

  四、本期期末余额 1,468,415,930.00 2,079,570,948.66 134,628,159.80 198,409,453.22 3,881,024,491.68

  法定代表人:阮伟祥 主管会计事情认真人:罗斌 会计机构认真人:卢邦义

  

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  54

  浙江龙盛整体股份有限公司

  财政报表附注

  2011 年度

  金额单元:人民币元

  一、公司基本情形

  浙江龙盛整体股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕

  170 号文件批复赞成,由浙江龙盛整体股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇整体资产谋划公司、上虞

  市国有资产谋划总公司等三家法人和阮水龙等 10 位自然人配合提倡设立,于 1998 年 3 月 23 日在浙江省工

  商行政治理局挂号注册,取得注册号为 14294784-9 的《企业法人营业执照》。

  公司股票于 2003 年 8 月 1 日在上海证券生意营业所挂牌生意营业。后履历次增资,公司现注册资源为

  1,468,415,930.00 元,股份总额 1,468,415,930.00 股(每股面值 1 元),均为无限售条件的 A 股流通股股

  份。现持有注册号为 330000000013705 的《企业法人营业执照》。

  本公司属专用化学产物制造业。谋划规模:染料及助剂、化工产物的手艺开发、手艺转让、手艺咨询

  服务、生产、销售(化学危险品凭允许证谋划);上述产物的原辅质料、机械装备、仪器仪表及零配件、包

  装制品的销售。本企业自产的种种染料、助剂、化工中央体的出口;本企业生产、科研所需的原辅质料、

  机械装备、仪器仪表、零配件的入口,实业投资,资产治理。

  二、公司主要会计政策和会计预计

  (一) 财政报表的体例基础

  本公司财政报表以一连谋划为体例基础。

  (二) 遵照企业会计准则的声明

  本公司所体例的财政报表切合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财政状态、谋划效果

  和现金流量等有关信息。

  (三) 会计时代

  会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

  (四) 记账本位币

  接纳人民币为记账本位币。

  (五) 统一控制下和非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  1. 统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在企业合并中取得的资产和欠债,凭证合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账

  面价值与支付的合并对价账面价值(或刊行股份面值总额)的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,

  调整留存收益。

  2. 非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在购置日对合并成本大于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额,确以为商

  誉;若是合并成本小于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额,首先对取得的被购置方各项可

  识别资产、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量举行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

  得的被购置方可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

  (六) 合并财政报表的体例要领

  母公司将其控制的所有子公司纳入合并财政报表的合并规模。合并财政报表以母公司及其子公司的财

  务报表为基础,凭证其他有关资料,凭证权益法调整对子公司的恒久股权投资后,由母公司凭证《企业会

  计准则第 33 号——合并财政报表》体例。

  (七) 现金及现金等价物简直定尺度

  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

  限期短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变换风险很小的投资。

  (八) 外币营业和外币报表折算

  1. 外币营业折算

  外币生意营业在初始确认时,接纳生意营业发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产欠债表日,外币钱币性

  项目接纳资产欠债表日即期汇率折算,因汇率差异而发生的汇兑差额,除与购建切合资源化条件资产有关

  的外币专门乞贷本金及利息的汇兑差特殊,计入当期损益;以历史成本计量的外币非钱币性项目仍接纳交

  易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非钱币性项目,接纳公允价值确

  定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资源公积。

  2. 外币财政报表折算

  资产欠债表中的资产和欠债项目,接纳资产欠债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

  润”项目外,其他项目接纳生意营业发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和用度项目,接纳生意营业发生日的

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  55

  即期汇率折算。凭证上述折算发生的外币财政报表折算差额,在资产欠债表中所有者权益项目下单独列示。

  (九) 金融工具

  1. 金融资产和金融欠债的分类

  金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产(包罗交

  易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收

  款子、可供出售金融资产。

  金融欠债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债(包罗交

  易性金融欠债和指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债)、其他金融欠债。

  2. 金融资产和金融欠债简直认依据、计量要领和终止确认条件

  公司成为金融工具条约的一方时,确认一项金融资产或金融欠债。初始确认金融资产或金融欠债时,

  凭证公允价值计量;对于以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产和金融欠债,相关生意营业用度直

  接计入当期损益;对于其他类此外金融资产或金融欠债,相关生意营业用度计入初始确认金额。

  公司凭证公允价值对金融资产举行后续计量,且不扣除未来处置该金融资产时可能发生的生意营业用度,

  但下列情形除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款子接纳现实利率法,按摊余成本计量;(2) 在活

  跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

  益工具结算的衍生金融资产,凭证成本计量。

  公司接纳现实利率法,按摊余成本对金融欠债举行后续计量,但下列情形除外:(1) 以公允价值计量

  且其变换计入当期损益的金融欠债,凭证公允价值计量,且不扣除未来结清金融欠债时可能发生的生意营业费

  用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

  的衍生金融欠债,凭证成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债的

  财政担保条约,或没有指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款允许,

  在初始确认后凭证下列两项金额之中的较高者举行后续计量:1) 凭证《企业会计准则第 13 号——或有事

  项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除凭证《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额

  后的余额。

  金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,除与套期保值有关外,凭证如下要领处置赏罚:(1)

  以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,计入公允

  价值变换损益;在资产持有时代所取得的利息或现金股利,确以为投资收益;处置时,将现实收到的金额

  与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调整公允价值变换损益。(2) 可供出售金融资产的公允

  价值变换计入资源公积;持有时代按现实利率法盘算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现

  金股利,于被投资单元宣密告放股利时计入投资收益;处置时,将现实收到的金额与账面价值扣除原直接

  计入资源公积的公允价值变换累计额之后的差额确以为投资收益。

  当收取某项金融资产现金流量的条约权力已终止或该金融资产所有权上险些所有的风险和酬金已转移

  时,终止确认该金融资产;当金融欠债的现时义务所有或部门扫除时,响应终止确认该金融欠债或其一部

  分。

  3. 金融资产转移简直认依据和计量要领

  公司已将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

  金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金

  融欠债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,划分下列情形处置赏罚:(1)

  放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,凭证继续涉入所转

  移金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。

  金融资产整体转移知足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产

  的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额之和。金融资产

  部门转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部门和未终止确认部门之

  间,凭证各自的相对公允价值举行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部门的账

  面价值;(2) 终止确认部门的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额中对应终止确认部门

  的金额之和。

  4. 主要金融资产和金融欠债的公允价值确定要领

  存在活跃市场的金融资产或金融欠债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资

  产或金融欠债,接纳估值手艺(包罗参考熟悉情形并自愿生意营业的各方最近举行的市场生意营业中使用的价钱、

  参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权订价模子等)确定其公允价值;

  初始取得或源生的金融资产或肩负的金融欠债,以市场生意营业价钱作为确定其公允价值的基础。

  5. 金融资产的减值测试和减值准备计提要领

  资产欠债表日对以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值举行

  检查,若有客观证据批注该金融资产发生减值的,计提减值准备。

  对单项金额重大的金融资产单独举行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独举行减值测

  试,或包罗在具有类似信用风险特征的金融资产组合中举行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包

  括单项金额重大和不重大的金融资产),包罗在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再举行减值测试。

  按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据批注其发生了减值的,凭证其账面价值与预计未来现金

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  56

  流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,

  或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生

  金融资产的账面价值,与凭证类似金融资产其时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,

  确以为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合思量种种相关因素后,预期

  这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转

  出计入减值损失。

  (十) 应收款子

  1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款子

  单项金额重大的判断依据或金额尺度

  金额 1,000 万元以上(含)且占应收款子账面余额 10%以上的款

  项

  单项金额重大并单项计提坏账准备的计

  提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面价值的

  差额计提坏账准备。

  2.按组合计提坏账准备的应收款子

  (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提要领

  确定组合的依据

  账龄剖析法组合 以账龄为信用风险特征并团结现实的现实损失率的款子

  其他组合

  委托贷款及部门拆乞贷,其信用风险特征与账龄剖析法组合存在

  显著差异

  按组合计提坏账准备的计提要领

  账龄剖析法组合 账龄剖析法

  其他组合 不计提坏账准备

  (2) 账龄剖析法

  账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

  1 年以内(含 1 年,以下同) 5 5

  1-2 年 15 15

  2-3 年 30 30

  3 年以上 90 90

  (3) 其他要领

  组合名称 要领说明

  其他组合 款子信用风险较低,具有较大的可收回性,未计提坏账准备

  3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款子

  单项计提坏账准备的理由 款子收回存在重大不确定性

  坏账准备的计提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面价值的

  差额计提坏账准备

  对应收票据、预付款子、应收利息、恒久应收款等其他应收款子,凭证其未来现金流量现值低于其账

  面价值的差额计提坏账准备。

  (十一) 存货

  1. 存货的分类

  存货包罗在一样平常运动中持有以备出售的产制品或商品、处在生产历程中的在产物、在生产历程或提供

  劳务历程中耗用的质料和物料等、在开发谋划历程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产物、意图

  出售而暂时出租的开发产物、周转房、库存质料、库存装备和低值易耗品等,以及在开发历程中的开发成

  本等。

  2. 发出存货的计价要领

  (1) 发出存货接纳加权平均法。

  (2) 项目开发时,开发用土地按开发产物占地面积盘算分摊计入项目的开发成本。

  (3) 发出开发产物按修建面积平均法核算。

  (4) 意图出售而暂时出租的开发产物和周转房按公司同类牢靠资产的预计使用年限分期平均摊销。

  (5) 若是公共配套设施早于有关开发产物完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实

  际开发成本计入有关开发项目的开发成本;若是公共配套设施晚于有关开发产物完工的,则先由有关开发

  产物预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按现实发生数与预提数之间的差额调整有关开发

  产物成本。

  3. 存货可变现净值简直定依据及存货减价准备的计提要领

  资产欠债表日,存货接纳成本与可变现净值孰低计量,凭证单个存货成本高于可变现净值的差额计提

  存货减价准备。直接用于出售的存货,在正常生产谋划历程中以该存货的预计售价减去预计的销售用度和

  相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经由加工的存货,在正常生产谋划历程中以所生产的产制品的

  预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售用度和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

  产欠债表日,统一项存货中一部门有条约价钱约定、其他部门不存在条约价钱的,划分确定其可变现净值,

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  57

  并与其对应的成本举行较量,划分确定存货减价准备的计提或转回的金额。

  4. 存货的盘存制度

  存货的盘存制度为永续盘存制。

  5. 低值易耗品和包装物的摊销要领

  (1) 低值易耗品

  凭证一次转销法举行摊销。

  (2) 包装物

  凭证一次转销法举行摊销。

  (十二) 恒久股权投资

  1. 投资成本简直定

  (1) 统一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、肩负债务或刊行权益性证

  券作为合并对价的,在合并日凭证取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。恒久股

  权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或刊行股份的面值总额之间的差额调整资源公积;资源

  公积不足冲减的,调整留存收益。

  (2) 非统一控制下的企业合并形成的,在购置日凭证支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

  本。

  (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,凭证现实支付的购置价款作为其初始投资成本;以

  刊行权益性证券取得的,凭证刊行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,凭证投资

  条约或协议约定的价值作为其初始投资成本(条约或协议约订价值不公允的除外)。

  2. 后续计量及损益确认要领

  对被投资单元能够实验控制的恒久股权投资接纳成本法核算,在体例合并财政报表时凭证权益法举行

  调整;对不具有配合控制或重大影响,而且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的恒久股权投

  资,接纳成本法核算;对具有配合控制或重大影响的恒久股权投资,接纳权益法核算。

  3. 确定对被投资单元具有配合控制、重大影响的依据

  凭证条约约定,与被投资单元相关的主要财政和谋划决议需要分享控制权的投资方一致赞成的,认定

  为配合控制;对被投资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制或者与其他方一起配合

  控制这些政策的制订的,认定为重大影响。

  4. 减值测试要领及减值准备计提要领

  对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产欠债表日有客观证据批注其发生减值的,凭证账面价

  值与可收回金额的差额计提响应的减值准备;对被投资单元不具有配合控制或重大影响、在活跃市场中没

  有报价、公允价值不能可靠计量的恒久股权投资,凭证《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

  的划定计提响应的减值准备。

  (十三) 投资性房地产

  1. 投资性房地产包罗已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的修建物。

  2. 投资性房地产凭证成本举行初始计量,接纳成本模式举行后续计量,并接纳与牢靠资产和无形资

  产相同的要领计提折旧或举行摊销。资产欠债表日,有迹象批注投资性房地产发生减值的,凭证账面价值

  与可收回金额的差额计提响应的减值准备。

  (十四) 牢靠资产

  1. 牢靠资产确认条件、计价和折旧要领

  牢靠资产是指为生产商品、提供劳务、出租或谋划治理而持有的,使用年限凌驾一个会计年度的有形

  资产。

  牢靠资产以取得时的现实成本入账,并从其到达预定可使用状态的次月起接纳年限平均法计提折旧。

  2. 种种牢靠资产的折旧要领

  项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

  衡宇及修建物 20-30 3 4.85-3.23

  通用装备 10 3 9.70

  专用装备 7 3 13.86

  运输工具 6 3 16.17

  其他装备 6 3 16.17

  3. 牢靠资产的减值测试要领、减值准备计提要领

  资产欠债表日,有迹象批注牢靠资产发生减值的,凭证账面价值与可收回金额的差额计提响应的减值

  准备。

  (十五) 在建工程

  1. 在建工程同时知足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按制作该项资

  产到达预定可使用状态前所发生的现实成本计量。

  2. 在建工程到达预定可使用状态时,按工程现实成本转入牢靠资产。已到达预定可使用状态但尚未

  治理完工决算的,先按预计价值转入牢靠资产,待治理完工决算后再按现实成本调整原暂估价值,但不再

  调整原已计提的折旧。

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  58

  3. 资产欠债表日,有迹象批注在建工程发生减值的,凭证账面价值与可收回金额的差额计提响应的

  减值准备。

  (十六) 乞贷用度

  1. 乞贷用度资源化简直认原则

  公司发生的乞贷用度,可直接归属于切合资源化条件的资产的购建或者生产的,予以资源化,计入相

  关资产成本;其他乞贷用度,在发生时确以为用度,计入当期损益。

  2.乞贷用度资源化时代

  (1) 当乞贷用度同时知足下列条件时,最先资源化:1) 资产支出已经发生;2) 乞贷用度已经发生;

  3) 为使资产到达预定可使用或可销售状态所须要的购建或者生产运动已经最先。

  (2) 若切合资源化条件的资产在购建或者生产历程中发生非正常中止,而且中止时间一连凌驾 3 个月,

  暂停乞贷用度的资源化;中止时代发生的乞贷用度确以为当期用度,直至资产的购建或者生产运动重新开

  始。

  (3) 当所购建或者生产切合资源化条件的资产到达预定可使用或可销售状态时,乞贷用度阻止资源

  化。

  3.乞贷用度资源化金额

  为购建或者生产切合资源化条件的资产而借入专门乞贷的,以专门乞贷当期现实发生的利息用度(包

  括凭证现实利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的乞贷资金存入银行取得的利息收入或举行

  暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资源化的利息金额;为购建或者生产切合资源化条件的资

  产占用了一样平常乞贷的,凭证累计资产支出凌驾专门乞贷的资产支出加权平均数乘以占用一样平常乞贷的资源化

  率,盘算确定一样平常乞贷应予资源化的利息金额。

  (十七) 无形资产

  1. 无形资产包罗土地使用权、专利权及非专利手艺等,按成本举行初始计量。

  2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内凭证与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

  统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,接纳直线法摊销。详细年限如下:

  项 目 摊销年限(年)

  土地使用权 50

  软件 5

  非专利手艺 10

  3. 使用寿命确定的无形资产,在资产欠债表日有迹象批注发生减值的,凭证账面价值与可收回金额

  的差额计提响应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产僧人未到达可使用状态的无形资产,无论是否存

  在减值迹象,每年均举行减值测试。

  4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,

  同时知足下列条件的,确以为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在手艺上具有可行性;

  (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产发生经济利益的方式,包罗能够证实运用该

  无形资发生产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证实其有用性;(4)

  有足够的手艺、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  (十八) 恒久待摊用度

  恒久待摊用度按现实发生额入账,在受益期或划定的限期内分期平均摊销。若是恒久待摊的用度项目

  不能使以后会计时代受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值所有转入当期损益。

  (十九) 股份支付及权益工具

  1. 股份支付的种类

  包罗以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

  2. 权益工具公允价值简直定要领

  (1) 存在活跃市场的,凭证活跃市场中的报价确定。

  (2) 不存在活跃市场的,接纳估值手艺确定,包罗参考熟悉情形并自愿生意营业的各方最近举行的市场交

  易中使用的价钱、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权订价模子等。

  3. 确认可行权权益工具最佳预计的依据

  凭证最新取得的可行权职工数变换等后续信息举行预计。

  4. 实验、修改、终止股份支付妄想的相关会计处置赏罚

  (1) 以权益结算的股份支付

  授予后连忙可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日凭证权益工具的公允价值计入

  相关成本或用度,响应调整资源公积。完成期待期内的服务或到达划定业绩条件才可行权的换取职工服务

  的以权益结算的股份支付,在期待期内的每个资产欠债表日,以对可行权权益工具数目的最佳预计为基础,

  按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或用度,响应调整资源公积。

  换取其他方服务的权益结算的股份支付,若是其他方服务的公允价值能够可靠计量的,凭证其他方服

  务在取得日的公允价值计量;若是其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠

  计量的,凭证权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或用度,响应增添所有者权益。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  59

  (2) 以现金结算的股份支付

  授予后连忙可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司肩负欠债的公允价值计

  入相关成本或用度,响应增添欠债。完成期待期内的服务或到达划定业绩条件才可行权的换取职工服务的

  以现金结算的股份支付,在期待期内的每个资产欠债表日,以对可行权情形的最佳预计为基础,按公司承

  担欠债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或用度和响应的欠债。

  (3) 修改、终止股份支付妄想

  若是修改增添了所授予的权益工具的公允价值,公司凭证权益工具公允价值的增添响应地确认取得服

  务的增添;若是修改增添了所授予的权益工具的数目,公司将增添的权益工具的公允价值响应地确以为取

  得服务的增添;若是公司凭证有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处置赏罚可行权条件时,思量修改后

  的可行权条件。

  若是修改镌汰了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认

  取得服务的金额,而不思量权益工具公允价值的镌汰;若是修改镌汰了授予的权益工具的数目,公司将减

  少部门作为已授予的权益工具的作废来举行处置赏罚;若是以倒霉于职工的方式修改了可行权条件,在处置赏罚可

  行权条件时,不思量修改后的可行权条件。

  若是公司在期待期内作废了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未知足可行权条件而被

  作废的除外),则将作废或结算作为加速可行权处置赏罚,连忙确认原本在剩余期待期内确认的金额。

  (二十) 维修基金核算要领

  凭证开发项目所在地的有关划定,维修基金在开发产物销售(预售)时,向购房人收取或由公司计提

  计入有关开发产物的开发成本,并统一上缴维修基金治理部门。

  (二十一) 质量保证金核算要领

  质量保证金凭证施工条约划定从施工单元工程款中预留。在开发产物保修期内发生的维修费,冲减质

  量保证金;在开发产物约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单元。

  (二十二) 收入

  1. 销售商品

  销售商品收入在同时知足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和酬金转移给购货

  方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续治理权,也不再对已售出的商品实验有用控制;(3) 收

  入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠

  地计量。

  2. 提供劳务

  提供劳务生意营业的效果在资产欠债表日能够可靠预计的(同时知足收入的金额能够可靠地计量、相关经

  济利益很可能流入、生意营业的完工进度能够可靠地确定、生意营业中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采

  用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完事情的丈量确定提供劳务生意营业的完工进度。提供劳务生意营业

  的效果在资产欠债表日不能够可靠预计的,若已经发生的劳务成本预计能够获得赔偿,按已经发生的劳务

  成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够获得赔偿,

  将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

  3. 让渡资产使用权

  让渡资产使用权在同时知足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

  用权的收入。利息收入凭证他人使用本公司钱币资金的时间和现实利率盘算确定;使用费收入按有关条约

  或协议约定的收费时间和要领盘算确定。

  4.房地产销售收入

  在开发产物已经完工并验收及格,签署了销售条约并推行了条约划定的义务,在同时知足开发产物所

  有权上的主要风险和酬金转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续治理权和对已售出的开发

  产物实验有用控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的

  成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

  出售自用衡宇:自用衡宇所有权上的主要风险和酬金转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系

  的继续治理权和对已售出的开发产物实验有用控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能

  流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

  5.其他营业收入

  凭证相关条约、协议的约定,与生意营业相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计

  量时,确认其他营业收入的实现。

  (二十三) 政府津贴

  1. 政府津贴包罗与资产相关的政府津贴和与收益相关的政府津贴。

  2. 政府津贴为钱币性资产的,凭证收到或应收的金额计量;政府津贴为非钱币性资产的,凭证公允

  价值计量,公允价值不能可靠取得的,凭证名义金额计量。

  3. 与资产相关的政府津贴,确以为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与

  收益相关的政府津贴,用于赔偿以后时代的相关用度或损失的,确以为递延收益,在确认相关用度的时代,

  计入当期损益;用于赔偿已发生的相关用度或损失的,直接计入当期损益。

  (二十四) 递延所得税资产、递延所得税欠债

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  60

  1. 凭证资产、欠债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和欠债确认的项目凭证税规则

  定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代的

  适用税率盘算确认递延所得税资产或递延所得税欠债。

  2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产欠债表

  日,有确凿证据批注未来时代很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会

  计时代未确认的递延所得税资产。

  3. 资产欠债表日,对递延所得税资产的账面价值举行复核,若是未来时代很可能无法获得足够的应

  纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

  纳税所得额时,转回减记的金额。

  4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益,但不包罗下列情形发生的所

  得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的生意营业或者事项。

  (二十五) 谋划租赁、融资租赁

  1. 谋划租赁

  公司为承租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金计入相关资产成本或确以为当期损益,发生

  的初始直接用度,直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  公司为出租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金确以为当期损益,发生的初始直接用度,除

  金额较大的予以资源化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  2. 融资租赁

  公司为承租人时,在租赁期最先日,公司以租赁最先日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

  者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账价值,其差额为未确认融资

  用度,发生的初始直接用度,计入租赁资产价值。在租赁期各个时代,接纳现实利率法盘算确认当期的融

  资用度。

  公司为出租人时,在租赁期最先日,公司以租赁最先日最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收

  融资租赁款的入账价值,同时纪录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未担保余值之和与其

  现值之和的差额确以为未实现融资收益。在租赁期各个时代,接纳现实利率法盘算确认当期的融资收入。

  三、税项

  (一) 主要税种及税率

  税 种 计 税 依 据 税 率

  增值税 销售货物或提供应税劳务

  按 17%、13%的税率计缴

  出口货物享受 “免、抵、退”税政策, 间

  苯二胺、对苯二胺的退税率为 17%;邻苯二胺

  的退税率为 9%;高效减水剂的退税率为 13%

  营业税 应纳税营业额 5%

  房产税

  从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余

  值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入

  的 12%计缴

  1.2%、12%

  都市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%或 1%

  教育费附加 应缴流转税税额

  母公司以及除境外子公司外的其他子公司按

  3%的税率计缴

  地方教育附加 应缴流转税税额 2%或 1%

  企业所得税 应纳税所得额

  25%、24%、20%、16.5%、16.995%、15%、 12.5%

  或 10%[注]

  [注]:子公司桦盛有限公司(以下简称香港桦盛)、宝利佳有限公司、万津整体有限公司(以下简称香

  港万津)、维盛投资治理有限公司(以下简称维盛投资)均系在香港注册的公司,按 16.5%的税率计缴;子

  公司 LONSEN KIRI CHEMICAL INDUSTRIES LIMITED 系在印度注册的出口企业,按 16.995%的税率计缴。

  (二) 税收优惠及批文

  1. 凭证浙江省科学手艺厅浙科发高〔2011〕263 号文件,公司及子公司杭州龙山化工有限公司通过高

  新手艺企业复审,资格有用期 3 年,2011-2013 年凭证 15%的优惠税率计缴企业所得税;子公司上海科华染

  料工业有限公司(以下简称上海科华)被认定为上海市 2011 年第二批复审高新手艺企业,认定有用期 3 年,

  2011-2013 年凭证 15%的优惠税率计缴企业所得税。子公司上虞吉龙化学建材有限公司(以下简称上虞吉龙)

  被认定为浙江省 2010 年第二批高新手艺企业,认定有用期 3 年,2010-2012 年凭证 15%的优惠税率计缴企

  业所得税。

  2. 凭证国务院国发〔2007〕39 号《关于实验企业所得税过渡优惠政策的通知》:(1)浙江鸿盛化工有

  限公司、浙江恒盛生态能源有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司、浙江龙盛染料化工有限公司(以下简

  称龙盛染料)、浙江科永化工有限公司(以下简称科永化工)、浙江忠盛化工有限公司(以下简称浙江忠盛)

  均系外商投资企业。其中:子公司浙江恒盛生态能源有限公司、龙盛染料本期为“两免三减半”的第三个

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  61

  减半期,凭证 12.5%的税率计缴;子公司浙江鸿盛化工有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司(以下简称

  浙江吉盛)、科永化工、浙江忠盛本期为“两免三减半”的第二个减半期,凭证 12.5%的税率计缴;(2) 子

  公司上海龙沙化工有限公司、上海华联修建外加剂厂有限公司享受浦东新区优惠税率,按 24%的税率计缴;

  子公司深圳市中科龙盛创业投资有限公司按应税收入总额的 10%审定征收企业所得税;(3) 子公司浙江龙

  盛化工研究有限公司属于小型微利企业,按 20%的税率计缴。

  四、企业合并及合并财政报表

  (一) 主要子公司情形

  1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

  子公司全称

  子公司

  类型

  注册地

  营业

  性子

  注册

  资源

  谋划

  规模

  组织机构

  代码

  上海科华染料工业有限

  公司

  全资子公司 上海市闵行区 制造业 7,500 万元

  染料及中央体生产、

  销售等

  63215586-0

  上海龙盛联业投资有限

  公司

  全资子公司 上海市闸北区 综合类 15,000 万元

  实业投资、系统内资

  产治理等

  75291010-3

  桦盛有限公司 全资子公司 中国香港 综合类 1,600 万美元 投资和商业

  浙江龙盛染料化工有限

  公司

  控股子公司 浙江省上虞市 制造业 2,850 万美元

  生产销售疏散染料系

  列产物等

  78566407-6

  上虞新晟化工工业有限

  公司

  控股子公司之

  控股子公司

  浙江省上虞市 制造业 800 万美元

  生产、销售细腻化工

  产物、化工质料

  72911313-0

  浙江安诺芳胺化学品有

  限公司

  控股子公司 浙江省上虞市 制造业 3,380 万美元

  生产、销售二氯苯胺、

  间苯二胺等

  78181486-6

  浙江鸿盛化工有限公司

  控股子公司之

  控股子公司

  浙江省上虞市 制造业 450 万美元

  生产销售 2-氨基-4-

  乙酰氨基苯甲醚、间

  苯二酚、对苯二胺等

  78293296-0

  浙江吉盛化学建材有限

  公司

  控股子公司 浙江省上虞市 制造业 2,770 万美元

  生产销售减水剂、阴

  离子外貌活性剂

  78293297-9

  深圳市中科龙盛创业投

  资有限公司

  全资子公司 广东省深圳市 综合类 10,000 万元

  受托治理和谋划创业

  资源、实业投资等

  79921514-0

  江苏长龙汽车配件制造

  有限公司

  全资子公司之

  控股子公司

  江苏省溧水县 制造业 3,000 万元

  汽车冲压件及其模具

  生产、销售

  67902099-8

  LONSEN KIRI CHEMICAL

  INDUSTRIES LIMITED

  全资子公司之

  控股子公司

  印度艾哈迈达

  巴德.爱丽丝

  桥地域

  制造业 8.49 亿卢比 活性染料及中央体

  上海龙盛置业有限公司 全资子公司 上海市闸北区 房地工业 3,000 万元

  房地产开发、物业管

  理

  68878243-3

  上海龙盛商业生长有限

  公司

  全资子公司之

  控股子公司

  上海市闵行区 房地工业 20,000 万元

  房地产开发谋划、物

  业治理

  69297837-8

  金华华源置业有限公司 控股子公司 浙江省金华市 房地工业 5,000 万元 房地产开发 56935200-0

  通辽明州化工有限公司 全资子公司 内蒙古通辽市 制造业 5,500 万元

  制造销售染料、硫酸

  等

  78302145-6

  上海崇力实业股份有限

  公司

  控股子公司 上海市闸北区 综合类 10,000 万元

  钢铁销售、盘算机软

  件开发、投资咨询等

  56962919-6

  新疆吉龙天利新质料有

  限公司

  控股子公司之

  控股子公司

  新疆伊犁 制造业 8,000 万元

  生产销售混凝土添加

  剂、染料助剂、外貌

  活性剂

  56887595-0

  浙江德司达商业有限公

  司

  全资子公司 浙江省上虞市 商贸业 6,000 万元

  化学质料及化工产物

  销售、收支口营业

  69364038-4

  (续上表)

  子公司

  全称

  期末现实

  出资额

  实质上组成对子公司

  净投资的其他项目余额

  持股比

  例(%)

  表决权

  比例(%)

  是否合并

  报表

  上海科华染料工业有限

  公司

  153,802,838.42 100.00 100.00 是

  上海龙盛联业投资有限

  公司

  150,000,000.00 100.00 100.00 是

  桦盛有限公司 117,397,622.00 100.00 100.00 是

  浙江龙盛染料化工有限 141,084,665.00 99.47[注 1] 100.00 是

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  62

  公司

  上虞新晟化工工业有限

  公司

  35,335,630.00 67.64 67.64 是

  浙江安诺芳胺化学品有

  限公司

  199,427,786.00 99.48[注 2] 100.00 是

  浙江鸿盛化工有限公司 36,312,075.00 99.00[注 3] 100.00 是

  浙江吉盛化学建材有限

  公司

  205,300,585.00 99.74[注 4] 100.00 是

  深圳市中科龙盛创业投

  资有限公司

  100,000,000.00 100.00 100.00 是

  江苏长龙汽车配件制造

  有限公司

  22,500,000.00 75.00 75.00 是

  LONSEN KIRI CHEMICAL

  INDUSTRIES LIMITED

  USD10,813,506.20 60.00 60.00 是

  上海龙盛置业有限公司 30,000,000.00 100.00 100.00 是

  上海龙盛商业生长有限

  公司

  102,000,000.00 51.00 51.00 是

  金华华源置业有限公司 40,000,000.00 80.00 80.00 是

  通辽明州化工有限公司 9,763,324.61 100.00 100.00 是

  上海崇力实业股份有限

  公司

  37,500,000.00 75.00 75.00 是

  新疆吉龙天利新质料有

  限公司

  52,000,000.00 48.10[注 5] 65.00 是

  浙江德司达商业有限公

  司

  60,000,000.00 100.00 100.00 是

  (续上表)

  子公司

  全称

  少数股东

  权益

  少数股东权益中用于冲

  镌汰数股东损益的金额

  从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

  东分管的本期亏损凌驾少数股东在该子公

  司期初所有者权益中所享有份额后的余额

  上海科华染料工业有

  限公司

  上海龙盛联业投资有

  限公司

  桦盛有限公司

  浙江龙盛染料化工有

  限公司

  上虞新晟化工工业有

  限公司

  29,913,523.90

  浙江安诺芳胺化学品

  有限公司

  浙江鸿盛化工有限公

  司

  浙江吉盛化学建材有

  限公司

  深圳市中科龙盛创业

  投资有限公司

  江苏长龙汽车配件制

  造有限公司

  28,767,238.60

  LONSEN KIRI CHEMICAL

  INDUSTRIES LIMITED

  68,872,285.07

  上海龙盛置业有限公

  司

  上海龙盛商业生长有

  限公司

  93,619,988.99

  金华华源置业有限公

  司

  9,452,389.50

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  63

  通辽明州化工有限公

  司

  上海崇力实业股份有

  限公司

  12,171,493.02

  新疆吉龙天利新质料

  有限公司

  27,746,223.29

  浙江德司达商业有限

  公司

  [注 1]:本公司出资 69,350,767.50 元,占该公司 47.37%的股权;子公司香港桦盛之子公司维盛投资

  出资 1,000 万美元,折人民币 71,733,897.50 元,占该公司 52.63%的股权。由于本公司占维盛投资的权益

  比例为 99%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 99.47%。

  [注 2]:本公司出资 88,136,850.00 元,占该公司 48.37%的股权;香港桦盛之子公司香港万津出资 1,615

  万美元,折人民币 111,290,936.00 元,占该公司 51.63%的股权。由于本公司占香港万津的权益比例为 99%,

  故本公司现实拥有该公司的权益比例为 99.48%。

  [注 3]:香港万津出资 450 万美元,折人民币 36,312,075.00 元,占该公司 100%的股权。由于本公司

  占香港万津的权益比例为 99%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 99%。

  [注 4]:本公司出资 147,502,000.00 元,占该公司 72.20%的股权;子公司上虞吉龙出资 6,052,650.00

  元,占该公司 2.71%的股权;香港万津出资 695 万美元,折人民币 51,745,935.00 元,占该公司 25.09%的

  股权。由于本公司占上虞吉龙的权益比例为 99.75%,占香港万津的权益比例为 99%,故本公司现实拥有该

  公司的权益比例为 99.74%。

  [注 5]:子公司四川吉龙出资 52,000,000.00 元,占公司 65%的股权,由于本公司占四川吉龙的权益比

  例为 74%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 48.10%。

  2. 统一控制下企业合并取得的子公司

  子公司全称

  子公司

  类型

  注册地

  营业

  性子

  注册

  资源

  谋划

  规模

  组织机构

  代码

  四川吉龙化学建

  材有限公司

  全资子公司之控股

  子公司

  四川省彭山县 制造业 2,000 万元

  生产销售混

  凝土外加剂、

  混凝土等

  74469187-9

  上虞吉龙化学建

  材有限公司

  全资子公司之控

  股子公司

  浙江省上虞市 制造业 242 万美元

  生产销售混

  凝土外加剂、

  混凝土等

  75190122-1

  浙江忠盛化工有

  限公司

  控股子公司 浙江省上虞市 制造业 900 万美元

  年产:硫磺

  10 万吨、硫

  酸 30 万吨等

  77312472-6

  (续上表)

  子公司全称

  期末现实

  出资额

  实质上组成对子公司

  净投资的其他项目余额

  持股比

  例(%)

  表决权

  比例(%)

  是否合并报

  表

  四川吉龙化学建材

  有限公司

  15,454,157.71 74.00 74.00 是

  上虞吉龙化学建材

  有限公司

  23,553,491.37 99.75[注 1] 100.00 是

  浙江忠盛化工有限

  公司

  54,617,138.68 85.65[注 2] 85.96 是

  (续上表)

  子公司全称

  少数股东

  权益

  少数股东权益中用于冲

  镌汰数股东损益的金额

  从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

  东分管的本期亏损凌驾少数股东在该子公

  司期初所有者权益中所享有份额后的余额

  四川吉龙化学建材有

  限公司

  33,930,150.56

  上虞吉龙化学建材有

  限公司

  浙江忠盛化工有限公

  司

  17,083,314.45

  [注 1]:子公司上海龙盛联业投资有限公司(以下简称龙盛联业)出资 17,667,751.11 元,占该公司

  75%的股权;香港桦盛之子公司宝利佳有限公司(以下简称香港宝利佳)出资 60.50 万美元,折人民币

  5,000,000.00 元,占该公司 25%的股权。由于本公司占龙盛联业的权益比例为 100%,占香港宝利佳的权益

  比例为 99%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 99.75%。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  64

  [注 2]:公司出资 31,522,630.67 元,占该公司 55%的股权,香港万津出资 7,527,901.08 元,占该公

  司 8.60%的股权,香港宝利佳出资 15,566,606.93 元,占该公司 22.36%的股权。由于本公司占香港万津和

  香港宝利佳的权益比例为 99%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 85.65%。

  3. 非统一控制下企业合并取得的子公司

  子公司

  全称

  子公司

  类型

  注册地

  营业

  性子

  注册

  资源

  谋划

  规模

  组织机构

  代码

  上虞市金冠化工有

  限公司

  控股子公司之

  控股子公司

  浙江省上虞市 制造业 13,870 万元 疏散染料系列产物滤饼 72362512-7

  浙江科永化工有限

  公司

  全资子公司之

  控股子公司

  浙江省上虞市 制造业 310 万美元 蓝色谱活性染料制造 79648923-4

  浙江龙化控股整体

  有限公司

  控股子公司 浙江省杭州市 综合类 5,938 万元 服务、实业投资 79968069-1

  杭州龙山化工有限

  公司

  控股子公司之

  全资子公司

  浙江省杭州市 制造业 5,938 万元 生产销售化工质料及产物 25392141-4

  (续上表)

  子公司

  全称

  期末现实

  出资额

  实质上组成对子公司

  净投资的其他项目余额

  持股比

  例(%)

  表决权

  比例(%)

  是否合并

  报表

  上虞市金冠化工有

  限公司

  114,864,676.69 99.35[注 1] 100.00 是

  浙江科永化工有限

  公司

  23,561,167.37 99.40[注 2] 100.00 是

  浙江龙化控股整体

  有限公司

  429,824,000.00 91.65 91.65 是

  杭州龙山化工有限

  公司

  157,713,621.27 91.65[注 3] 91.65 是

  (续上表)

  子公司

  全称

  少数股东

  权益

  少数股东权益中

  用于冲镌汰数股

  东损益的金额

  从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

  东分管的本期亏损凌驾少数股东在该子公

  司期初所有者权益中所享有份额后的余额

  上虞市金冠化工有限公司

  浙江科永化工有限公司

  浙江龙化控股整体有限公

  司

  43,539,435.80

  杭州龙山化工有限公司

  [注 1]:子公司龙盛染料出资 77,447,378.12 元,占该公司 75%的股权;香港万津出资 37,417,298.57

  元,占该公司 25%的股权。由于本公司占龙盛染料权益比例为 99.47%,占香港万津权益比例为 99%,故本

  公司现实拥有该公司的权益比例为 99.35%。

  [注 2]:香港宝利佳出资 186.00 万美元,折人民币 13,961,087.37 元,占该公司 60%的股权;子公司

  上海科华出资 9,600,080.00 元,占该公司 40%的股权。由于本公司占香港宝利佳的权益比例为 99%,占上

  海科华的权益比例为 100%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 99.40%。

  [注 3]:系子公司浙江龙化控股整体有限公司(以下简称浙江龙化)全资子公司。由于本公司占浙江

  龙化的权益比例为 91.65%,故本公司现实拥有该公司的权益比例为 91.65%。

  (二) 合并规模发生变换的说明

  1. 陈诉期新纳入合并财政报表规模的子公司

  (1) 因直接设立或投资等方式而增添子公司的情形说明

  1) 本期公司与自然人章善根配合出资设立金华华源置业有限公司(以下简称金华华源),于 2011 年 1

  月 28 日办妥工商设立挂号手续,并取得注册号为 330701000042004 的《企业法人营业执照》。该公司注册

  资源 5,000 万元。公司已于 2011 年 1 月 27 日支付首次出资 2,450 万元,占其注册资源的 49%。2011 年 4

  月 28 日,公司与章善根签署《股权转让协议》,公司以 1,550 万元受让张善根持有金华华源 31%的股权,

  金华华源已于 5 月 18 号办妥工商变换挂号。凭证协议及该公司章程划定,金华华源自建设之日起其执行董

  事和财政总监由公司委派,对其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表规模。

  2) 本期公司与重庆市长都汽车配件有限公司配合投资设立上海崇力实业股份有限公司(以下简称上海

  崇力),于 2011 年 2 月 17 日办妥工商设立挂号手续,并取得注册号为 310000000102849 的《企业法人营业

  执照》。该公司注册资源 1 亿元,实收资源 5,000 万元,公司出资 3,750 万元,占着实收资源 75% ,对其

  拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表规模。

  3) 本期上海崇力出资设立合肥崇力汽车配件制造有限公司,于 2011 年 4 月 15 日办妥工商设立挂号手

  续,并取得注册号为 340191000003122 的《企业法人营业执照》。该公司注册资源 3,000 万元,上海崇力出

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  65

  资 3,000 万元,占其注册资源的 100% ,对其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财

  务报表规模。

  4) 本期上海崇力出资设立重庆长龙汽车配件制造有限公司,于 2011 年 5 月 25 日办妥工商设立挂号手

  续,并取得注册号为 500105000131620 的《企业法人营业执照》。该公司注册资源 600 万元,上海崇力出资

  600 万元,占其注册资源的 100% ,对其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表

  规模。

  5) 本期香港宝利佳出资设立龙盛(上海)国际商业有限公司,后更名为上海鸿源鑫创国际商业有限公司,

  于 2011 年 1 月 5 日办妥工商设立挂号手续,并取得注册号为 310000400640176 的《企业法人营业执照》。

  该公司注册资源 500 万美元,实收资源 200 万美元,宝利佳出资 200 万美元,占着实收资源的 100% ,对

  其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表规模。

  6) 本期四川吉龙与新疆独山子天利实业总公司配合投资设立新疆吉龙天利新质料有限公司,于 2011

  年 3 月 8 日办妥工商设立挂号手续,并取得注册号为 654002050000681 的《企业法人营业执照》。该公司注

  册资源 8,000 万元,四川吉龙出资 5,200 万元,占其注册资源 65% ,对其拥有实质控制权,故自该公司成

  立之日起,将其纳入合并财政报表规模。

  7) 本期龙盛染料出资设立中山龙盛科华染料化工有限公司,于 2011 年 7 月 12 日办妥工商设立挂号手

  续,并取得注册号为 442000000473626 的《企业法人营业执照》。该公司注册资源 200 万元,龙盛染料出资

  200 万元,占其注册资源的 100% ,对其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表

  规模。

  8) 本期上海龙盛商业生长有限公司(以下简称龙盛商业)出资设立上海信景投资治理有限公司,于 2011

  年 3 月 28 日办妥工商设立挂号手续,并取得注册号为 310112001054759 的《企业法人营业执照》。该公司

  注册资源 100 万元,龙盛商业出资 100 万元,占其注册资源的 100% ,对其拥有实质控制权,故自该公司

  建设之日起,将其纳入合并财政报表规模。

  9) 本期公司出资设立盛达国际资源有限公司,于 2011 年 9 月 16 日办妥工商设立挂号手续,并取得登

  记证号码为 5900299600009118 的《商业挂号证》。该公司注册资源 10 万美元,公司占其注册资源的 100% ,

  对其拥有实质控制权,故自该公司建设之日起,将其纳入合并财政报表规模。阻止 2011 年 12 月 31 日,公

  司尚未出资。

  (2) 因非统一控制下企业合并而增添子公司的情形说明

  凭证本公司与宁波市明州化工染料有限公司(以下简称宁波明州)、通辽明州化工有限公司(以下简称通

  辽明州)和自然人沈也红于 2011 年 1 月 16 日签署的《股权转让协议书》,本公司以 9,763,324.61 元受让宁

  波明州、通辽明州公司和沈也红持有的通辽明州化工有限公司 100%股权。本公司已支付了响应的股权转让

  款并于 2011 年 2 月 28 日治理了响应的工业权交接手续,故自 2011 年 3 月起,将其纳入合并财政报表规模。

  2. 陈诉期不再纳入合并财政报表规模的子公司

  (1) 出售股权而镌汰子公司的情形说明

  凭证本公司与东田控股整体有限公司(以下简称东田控股)、上海爱建信托投资有限公司(以下简称爱

  建信托)于 2011 年 6 月 24 日签署的《爱建-杭州东田项目并购荟萃资金信托妄想框架协议》和《股权转让

  协议》,本公司划分将持有杭州东田巨城置业有限公司(以下简称东田置业)51%和 49%的股权以 22,715 万元

  和 16,170 万元的价钱转让给东田控股和爱建信托。本公司划分于 2011 年 7 月 26 日、7 月 27 日和 9 月 2

  日收到股权转让款 3,315 万元、11,400 万元和 24,170 万元,并于 2011 年 9 月 5 日治理了响应的工业权交

  接手续,故自 2011 年 9 月起,不再将其纳入合并财政报表规模。

  (2) 因其他缘故原由镌汰子公司的情形说明

  1) 子公司浙江宝盛化工有限公司于 2011 年 8 月 26 日办妥注销手续,自 2011 年 8 月 26 日起,不再纳

  将其入合并财政报表规模。

  2) 子公司浙江龙化之子公司杭州长征化学试剂有限公司被浙江龙化之子公司杭州龙山细腻化工有限

  公司吸收合并,该公司于 2011 年 3 月 4 日办妥注销手续。

  (三) 本期新纳入合并规模的主体和本期不再纳入合并规模的主体

  1. 本期新纳入合并规模的子公司

  名 称 期末净资产 本期净利润

  中山龙盛科华染料化工有限公司 772,517.26 -1,227,482.74

  通辽明州化工有限公司 -22,832,728.39 -30,382,209.66

  上海鸿源鑫创国际商业有限公司 12,782,722.19 -367,277.81

  新疆吉龙天利新质料有限公司 79,274,923.69 -725,076.31

  上海崇力股份有限公司 48,685,972.06 -1,314,027.94

  重庆长龙汽车配件制造有限公司 5,990,472.73 -9,527.27

  合肥崇力汽车配件制造有限公司 28,740,465.92 -1,259,534.08

  金华市华源置业有限公司 47,261,947.49 -2,738,052.51

  上海信景投资治理有限公司 998,360.80 -1,639.20

  2. 本期不再纳入合并规模的子公司

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  66

  名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润

  杭州东田巨城置业有限公司 303,902,417.90 -13,567,959.43

  浙江宝盛化工有限公司 88,741,753.09 4,427,451.36

  杭州长征化学试剂有限公司 2,258,584.34 -69,785.06

  (四) 本期发生的非统一控制下企业合并

  被合并方 商誉金额 商誉盘算要领

  通辽明州化工有限公司 无

  合并成本与合并日该公司可识别净资

  产公允价值不存在差异

  (五) 本期出售损失控制权的股权而镌汰子公司

  子公司

  出售日 出售价款 投资成本 损益确认

  要领

  杭州东田巨城置业有

  限公司

  2011 年 9 月 5 日 388,850,000.00 330,000,000.00 确认投资

  收益

  (六) 境外谋划实体主要报表项目的折算汇率

  主要报表项目及折算汇率

  名称 原币

  资产和欠债 实收资源 利润表项目

  桦盛有限公司 美元 6.3009 7.3374 6.4618

  LONSEN KIRI CHEMICAL

  INDUSTRIES LIMITED

  印度卢比 0.119539 0.142527 0.133149

  五、合并财政报表项目注释

  (一) 合并资产欠债表项目注释

  1. 钱币资金

  (1) 明细情形

  期末数 期初数

  项 目

  原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

  库存现金:

  人民币 2,085,669.79 1,666,065.42

  美元 24,207.91 6.6227 160,321.73

  港元 876.10 0.8107 710.25 8,616.16 0.85093 7,331.75

  卢比 733,705.00 0.119539 87,706.36 315,862.00 0.146759 46,355.59

  小 计 2,174,086.40 1,880,074.49

  银行存款:

  人民币 2,294,440,985.36 806,320,991.17

  美元 16,212,993.96 6.3009 102,156,453.64 4,111,042.26 6.6227 27,226,199.58

  欧元 115,618.58 8.1625 943,736.66

  港元 2,316,296.14 0.8107 1,877,821.28 1,213,992.45 0.85093 1,033,022.60

  卢比 23,515,755.16 0.119539 2,811,049.86 12,600,094.75 0.146759 1,849,177.31

  小 计 2,402,230,046.80 836,429,390.66

  其他钱币资金:

  人民币 823,654,076.30 432,868,824.07

  美元 98,855.25 6.3009 622,877.04 10.39 6.6227 68.81

  卢比 20,088,139.44 0.119539 2,401,316.10 46,076,294.00 0.146759 6,762,110.83

  小 计 826,678,269.44 439,631,003.71

  合 计 3,231,082,402.64 1,277,940,468.86

  [注]:其他钱币资金包罗银行承兑汇票保证金 241,297,740.34 元,保函保证金 564,794,796.80 元,

  信用证保证金 8,370,433.03 元,存出投资款 23,724.42 元,其他 12,191,574.85 元。其中三个月以上到期

  的银行承兑汇票保证金 216,734,453.24 元, 三个月以上到期的保函保证金 465,948,368.00 元,三个月以

  上到期的信用证保证金 4,740,745.02 元及土地保证金存款 2,629,858.00 元。

  (2) 期末银行存款中有 126,385,000.00 元定期存款已用于开具 3 个月以上到期的银行承兑汇票质押。

  2. 应收票据

  (1) 明细情形

  种 类 期末数 期初数

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  67

  账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

  银行承兑汇票 1,433,649,893.33 1,433,649,893.33 738,080,074.21 738,080,074.21

  商业承兑汇票 1,888,000.00 1,888,000.00 29,418,954.50 29,418,954.50

  合 计 1,435,537,893.33 1,435,537,893.33 767,499,028.71 767,499,028.71

  (2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情形(金额前 5 名情形)

  出票单元 出票日 到期日 金额 备注

  公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

  鄂尔多斯市金辉工程机械施工有限

  责任公司

  2011-09-06 2012-03-06 10,000,000.00

  吴江三联印染有限公司 2011-09-29 2012-03-28 6,000,000.00

  浙江瀛造修建工程有限公司 2011-09-08 2012-03-08 5,350,000.00

  绍兴县曙光印染有限公司 2011-08-31 2012-02-29 5,000,000.00

  绍兴县兴塑包装有限公司 2011-08-09 2012-02-09 5,000,000.00

  小 计 31,350,000.00

  3. 应收账款

  (1) 明细情形

  1) 种别明细情形

  期末数 期初数

  种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  类

  金额 比例(%) 金额

  比例

  (%)

  金额 比例(%) 金额

  比例

  (%)

  账 龄 分

  析 法 组

  合

  1,742,913,929

  .56

  100.0

  0

  104,922,173.5

  7

  6.0

  2

  1,317,074,398

  .58

  100.00

  79,589,256.

  94

  6.0

  4

  合

  计

  1,742,913,929

  .56

  100.0

  0

  104,922,173.5

  7

  6.0

  2

  1,317,074,398

  .58

  100.00

  79,589,256.

  94

  6.0

  4

  2) 组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的应收账款

  期末数 期初数

  账 龄 账面余额 账面余额

  金额 比例(%)

  坏账准备

  金额 比例(%)

  坏账准备

  1 年以内 1,687,539,279.67 96.82 84,376,963.98 1,277,398,672.36 96.99 63,869,933.62

  1-2 年 36,247,240.91 2.08 5,437,086.14 17,120,676.10 1.30 2,568,101.42

  2-3 年 3,510,907.73 0.20 1,053,272.32 11,913,872.01 0.90 3,574,161.60

  3 年以上 15,616,501.25 0.90 14,054,851.13 10,641,178.11 0.81 9,577,060.30

  小 计 1,742,913,929.56 100.00 104,922,173.57 1,317,074,398.58 100.00 79,589,256.94

  (2) 本期现实核销的应收账款情形

  单元名称 应收账款性子 核销金额 核销缘故原由

  是否因关联

  生意营业发生

  广州市花都威岐针织染整有限

  公司

  货款 169,848.30 逾期应收账款无法收回 否

  番禺潭洲振裕纺织染印有限公

  司

  货款 122,850.00 逾期应收账款无法收回 否

  上海仁华混凝土有限公司 货款 77,388.62 逾期应收账款无法收回 否

  广州恒丰染整有限公司 货款 44,200.00 逾期应收账款无法收回 否

  镇宇(清远)染整有限公司 货款 22,090.00 逾期应收账款无法收回 否

  绍兴县越旺化工有限公司 货款 11,720.60 逾期应收账款无法收回 否

  广州市鸿勇纺织印染质料有限

  公司

  货款 1,815.00 逾期应收账款无法收回 否

  小 计 449,912.52

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  68

  (3) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元款子

  期末数 期初数

  单元名称

  账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  阮水龙 48,000.00 2,400.00

  小 计 48,000.00 2,400.00

  (4) 应收账款金额前 5 名情形

  单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄

  占应收账款余额

  的比例(%)

  198,560,610.43 1 年以内

  P.T. DyStar Colours Indonesia 关联方

  201,501.15 1-2 年

  11.40

  德司达(南京)染料有限公司 关联方 147,941,686.11 1 年以内 8.49

  DyStar (Singapore) Pte.Ltd. 关联方 141,767,100.42 1 年以内 8.13

  南京长安汽车有限公司 非关联方 124,370,980.15 1 年以内 7.14

  德司达无锡染料有限公司 关联方 58,942,053.63 1 年以内 3.38

  小 计 671,783,931.89 38.54

  (5) 其他应收关联方账款情形,详见本财政报表附注六关联方及关联生意营业之关联方应收应付款子。

  (6) 期末,有账面余额为 1,147 万元的应收账款用于质押。

  4. 预付款子

  (1) 账龄剖析

  期末数 期初数

  账 龄

  账面余额 比例(%)

  坏账

  准备

  账面价值 账面余额 比例(%)

  坏账

  准备

  账面价值

  1 年以内 889,584,373.9

  0

  87.42

  889,584,373.9

  0

  902,983,265.6

  9

  95.22

  902,983,265.6

  9

  1-2 年 108,849,982.4

  3

  10.70

  108,849,982.4

  3

  34,002,168.00

  3.58 34,002,168.00

  2-3 年

  11,867,148.58

  1.17

  11,867,148.58

  4,616,330.41

  0.49 4,616,330.41

  3 年以上 7,327,237.64 0.71 669,070.00 6,658,167.64 6,689,499.05 0.71 6,689,499.05

  合 计 1,017,628,742

  .55

  100.00

  669,070.00

  1,016,959,672

  .55

  948,291,263.1

  5

  100.00 948,291,263.1

  5

  (2) 预付款子金额前 5 名情形

  单元名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算缘故原由

  224,534,773.75 1 年以内 部门工程尚未完工

  江西恒伟建设工程有限公司 非关联方

  9,471,876.90 1-2 年 部门工程尚未完工

  DyStar Colours Distribution Gmbh. 关联方 93,963,059.36 1 年以内 部门货物尚未交付

  Dystar Singapore Pte.Ltd. 关联方 55,138,109.16 1 年以内 部门货物尚未交付

  18,467,225.00 1 年以内 部门工程尚未完工

  浙江省二建钢结构有限公司 非关联方

  14,240,500.00 1-2 年 部门工程尚未完工

  马鞍山钢铁股份有限公司销售公司 非关联方 30,800,323.19 1 年以内 部门货物尚未交付

  小 计 446,615,867.36

  (3) 无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元款子。

  (4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款子未实时结算的缘故原由说明

  单元名称 期末数 未结算缘故原由

  浙江省二建钢结构有限公司 14,240,500.00 部门工程尚未完工

  浙江恒基建设生长有限公司 9,273,708.00 部门工程尚未完工

  上虞市非税收入财政专户 9,584,600.00 土地使用权尚未取得

  江西恒伟建设工程有限公司 9,471,876.90 部门工程尚未完工

  焦作煤业(整体)有限责任公司 4,468,976.70 部门货物尚未交付

  临沂正大热能研究所 4,179,000.00 部门装备尚未交付

  乌鲁木齐鑫达益化工有限公司 3,991,809.73 部门货物尚未交付

  包钢容德工程修建有限公司 3,926,700.00 部门装备尚未交付

  江苏乐科热工程装备有限公司 3,887,800.00 部门装备尚未交付

  福建省南平市永大保温防腐有限公司 3,601,438.00 部门工程尚未完工

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  69

  山东军辉建设安装工程有限公司 3,013,448.00 部门工程尚未完工

  江苏省睿济修建安装工程有限公司 2,358,362.60 部门工程尚未完工

  开封市辛八达化工工业手艺有限公司 1,803,102.28 部门装备尚未交付

  梅特勒-托利多(香港)有限公司 1,621,564.08 部门装备尚未交付

  小 计 75,422,886.29

  (5) 本期现实核销的预付账款情形

  单元名称 应收账款性子 核销金额 核销缘故原由

  是否因关联

  生意营业发生

  江西电化有限责任公司 货款 1,704,609.37 已休业债权未获得清偿 否

  小 计 1,704,609.37

  5. 应收利息

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  委托贷款利息 250,000.00 64,566,994.86 64,070,467.10 746,527.76

  合 计 250,000.00 64,566,994.86 64,070,467.10 746,527.76

  6. 其他应收款

  (1) 明细情形

  1) 种别明细情形

  期末数 期初数

  种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

  比例

  (%)

  单项金额重

  大并单项计

  提坏账准备

  204,908,000.00 20.40

  204,908,000.0

  0

  19.41

  按组合计提

  坏账准备

  账龄剖析法

  组合

  250,604,262.33 24.95

  38,779,591.

  97

  15.47

  633,916,333.9

  8

  60.05

  57,996,100.

  17

  9.1

  5

  其他组合 548,760,000.00 54.65

  216,790,000.0

  0

  20.54

  合 计

  1,004,272,262.

  33

  100.0

  0

  38,779,591.

  97

  3.86

  1,055,614,333

  .98

  100.0

  0

  57,996,100.

  17

  5.4

  9

  2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

  其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

  DYSTAR GLOBAL HOLDINGS (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  204,908,000.00

  系认购的可转债,不存在

  减值迹象

  小 计 204,908,000.00

  3) 组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款

  期末数 期初数

  账 龄 账面余额 账面余额

  金额 比例(%)

  坏账准备

  金额 比例(%)

  坏账准备

  1 年以内 153,056,055.53 61.08 7,652,802.78 482,481,212.61 76.11 24,124,060.63

  1-2 年 71,507,905.54 28.53 10,726,185.83 99,245,806.40 15.65 14,886,870.96

  2-3 年 5,059,446.28 2.02 1,517,833.88 46,642,024.81 7.36 13,992,607.44

  3 年以上 20,980,854.98 8.37 18,882,769.48 5,547,290.16 0.88 4,992,561.14

  小 计 250,604,262.33 100.00 38,779,591.97 633,916,333.98 100.00 57,996,100.17

  4) 组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款

  其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

  临安汇锦金昕房地产有限公司

  190,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 1]

  东田控股整体有限公司

  107,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 2]

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  70

  上海宝燕投资整体有限公司 80,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 3]

  德司达(南京)染料有限公司 50,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 4]

  德司达无锡染料有限公司 50,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 5]

  德司达(上海)商业有限公司 50,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 6]

  盖伯利化工(上海)有限公司 11,760,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 7]

  青岛奥盖克化工有限公司 10,000,000.00

  系委托贷款,不存在减

  值迹象[注 8]

  小 计 548,760,000.00

  [注 1]:凭证浙江吉盛与临安汇锦金昕房地产有限公司、中国农业银行上虞支行签署的《委托贷款合

  同》,浙江吉盛委托该行向临安汇锦金昕房地产有限公司发放委托贷款 19,000 万元,限期自 2011 年 1 月

  28 日至 2012 年 12 月 28 日,贷款年利率 23%,临安汇锦金昕房地产有限公司以其土地使用权作抵押。

  [注 2]:凭证浙江吉盛与东田控股整体有限公司、中国农业银行上虞支行签署的《委托贷款条约》,

  浙江吉盛委托该行向东田控股整体有限公司发放委托贷款 10,700 万元,限期自 2011 年 7 月 27 日至 2012

  年 7 月 26 日,贷款年利率 25%,东田控股整体有限公司以持有杭州东田上庭置业有限公司 90%的股权作为

  质押、钱益升以其持有杭州东田上庭置业有限公司 10%的股权作为质押,同时钱益升及其配偶肩负连带保

  证责任。

  [注 3]:凭证子公司上海龙盛置业有限公司(以下简称龙盛置业)与上海宝燕投资整体有限公司、上

  海农村商业银行闸北支行签署的《委托贷款条约》,龙盛置业委托该行向上海宝燕投资整体有限公司发放

  委托贷款 8,000 万元,限期自 2011 年 10 月 18 日至 2012 年 10 月 17 日,贷款年利率 20%,上海宝燕投资

  整体有限公司以其持有上海龙盛商业生长有限公司的 9,800 万股权质押,同时由胡明宝提供连带责任保证。

  [注 4]:凭证公司与德司达(南京)染料有限公司、中国银行上虞支行签署的《委托贷款条约》,本公

  司委托该行向德司达(南京)染料有限公司发放委托贷款 5,000 万元,限期自 2011 年 9 月 17 日至 2012 年 9

  月 17 日,贷款年利率 7.25%,德司达(南京)染料有限公司以其存货作质押。

  [注 5]:凭证公司与德司达无锡染料有限公司、中国银行上虞支行签署的《委托贷款条约》,本公司

  委托该行向德司达无锡染料有限公司发放委托贷款 5,000 万元,限期自 2011 年 11 月 2 日至 2012 年 11 月

  2 日,贷款年利率 7.25%,德司达无锡染料有限公司以其存货作质押。

  [注 6]:凭证公司与德司达(上海)商业有限公司、中国银行上虞支行签署的《委托贷款条约》,本公

  司委托该行向德司达(上海)商业有限公司发放委托贷款 5,000 万元,限期自 2011 年 12 月 21 日至 2012 年

  11 月 20 日,贷款年利率 7.25%,德司达(上海)商业有限公司以其存货作质押。

  [注 7]:凭证上海科华与盖伯利化工(上海)有限公司、兴业银行上海分行签署的《委托贷款条约》,

  上海科华委托该行向盖伯利化工(上海)有限公司发放委托贷款 872 万元,限期自 2011 年 4 月 21 日至 2012

  年 4 月 20 日,贷款年利率 5.31 %;另凭证上海科华与盖伯利化工(上海)有限公司、深圳生长银行上海

  闵行支行签署的《委托贷款条约》,上海科华委托该行向盖伯利化工(上海)有限公司发放委托贷款 304

  万元,限期自 2010 年 11 月 25 日至 2011 年 11 月 25 日,贷款年利率 5.56%。延期委托贷款 304 万元已于

  2012 年 2 月收回。

  [注 8]:凭证子公司浙江安诺方胺化学品有限公司(以下简称浙江安诺)与青岛奥盖克化工有限公司、

  上海浦东生长银行绍兴上虞支行签署的《委托贷款条约》,浙江安诺委托该行向青岛奥盖克化工有限公司

  发放委托贷款 1,000 万元,限期自 2011 年 4 月 12 日至 2012 年 4 月 12 日,贷款年利率 8%,青岛奥盖克化

  工有限公司以其机械装备抵押,王在军以其持有青岛奥盖克化工有限公司 70%的股权质押,同时王在军承

  担连带保证责任。

  (3) 本期现实核销的其他应收款情形

  单元名称 其他应收款性子 核销金额 核销缘故原由

  是否因关联

  生意营业发生

  唐燕华、唐丽华等 押金 6,040.00 无法收回 否

  小 计 6,040.00

  (4) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元款子。

  (5) 其他应收款金额前 5 名情形

  单元名称

  与本公司

  关系

  账面

  余额

  账龄

  占其他应收款

  余额的比例(%)

  款子性子

  或内容

  204,908,000.00 1-2 年 20.40

  可转债认购

  款

  DYSTAR GLOBAL HOLDINGS (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  关联方

  9,010,287.00 1 年以内 0.90 拆乞贷

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  71

  临安汇锦金昕房地产有限公司 非关联方 190,000,000.00 1 年以内 18.92 委托贷款

  东田控股整体有限公司 非关联方 107,000,000.00 1 年以内 10.65 委托贷款

  Dystar Sigapore Pte.Ltd 关联方 93,944,230.00 1 年以内 9.35 拆乞贷

  上海宝燕投资整体有限公司 非关联方 80,000,000.00 1 年以内 7.97 委托贷款

  小 计 684,862,517.00 68.19

  (6) 其他应收关联方款子,详见本财政报表附注六关联方及关联生意营业之关联方应收应付款子。

  7. 存货

  (1) 明细情形

  期末数 期初数

  项 目

  账面余额 减价准备 账面价值 账面余额 减价准备 账面价值

  在途物资 264,467.69 264,467.69 18,595.21 18,595.21

  原质料

  428,384,829.5

  4

  1,797,534.6

  4

  426,587,294.9

  0

  369,722,189.6

  2

  551,366.11 369,170,823.5

  1

  在产物 152,746,881.7

  0

  152,746,881.7

  0

  152,710,442.0

  0

  152,710,442.0

  0

  开发成本 1,863,935,037

  .79

  1,863,935,037

  .79

  2,617,861,226

  .06

  2,617,861,226

  .06

  库存商品

  620,095,100.7

  2

  8,894,335.2

  8

  611,200,765.4

  4

  510,333,283.1

  1

  2,376,411.

  27

  507,956,871.8

  4

  开发产物 684,212,547.1

  1

  684,212,547.1

  1

  发出商品 116,350.00 116,350.00

  委 托 加 工 物

  资

  14,088,072.59

  14,088,072.59

  29,408,277.67 29,408,277.67

  包装物

  761,495.78

  761,495.78

  1,846,623.10 1,846,623.10

  合 计 3,764,488,432

  .

  9

  2

  10,691,869.

  92

  3,753,796,563

  .00

  3,682,016,986

  .77

  2,927,777.

  38

  3,679,089,209

  .39

  (2) 存货减价准备

  本期镌汰

  项 目 期初数 本期增添

  转回 转销

  期末数

  原质料 551,366.11 1,797,534.64 551,366.11 1,797,534.64

  库存商品 2,376,411.27 8,642,493.26 2,124,569.25 8,894,335.28

  小 计 2,927,777.38 10,440,027.90 2,675,935.36 10,691,869.92

  (3) 其他说明

  1) 本期开发成本中乞贷用度资源化金额共计 176,800,551.07 元。

  2) 期末,已有账面价值 414,106,350.00 元的存货用于担保。

  3) 存货——开发成本

  项目名称 开工时间

  预计完工

  时间

  预计总投资

  (万元)

  期末数 期初数

  临平擎天半岛城项目 2009.07 2012.07 170,000 [注] 911,744,081.36

  上海市闸北区 319 街坊就近

  安置动迁配套商品房项目

  2010.01 2011.12 101,128 575,144,963.61

  上海市闸北区 348、349 街坊

  彭越浦 6 号地块就近安置动

  迁配套商品房项目

  2010.08 2012.12 94,556 545,254,893.97 443,462,881.00

  龙盛蓝郡项目 2010.11 2013.11 80,000 494,197,107.07 371,900,933.11

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  72

  上海龙盛国际商业广场项目 2011.09 2013.09 100,000 335,670,935.08 315,608,366.98

  华源印象城项目 2011.05 2013.12 121,500 488,812,101.67

  小 计 667,184 1,863,935,037.79 2,617,861,226.06

  [注]:该项目系由杭州东田巨城置业有限公司开发,本期不纳入合并报表规模内,故响应转出开发成本。

  4) 存货——开发产物

  项目名称 开工时间

  预计完工

  时间

  预计总投资

  (万元)

  期末数 期初数

  上海市闸北区 319 街坊就近

  安置动迁配套商品房项目

  2010.01 2011.12 101,128 684,212,547.11

  小 计 101,128 684,212,547.11

  8. 其他流动资产

  项 目 期末数 期初数

  待摊保险费、修理费等 5,910,733.34 973,777.78

  其他 3,886,705.15 269,121.68

  合 计 9,797,438.49 1,242,899.46

  9. 可供出售金融资产

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  可供出售权益工具 531,815,625.00 599,100,150.00

  合 计 531,815,625.00 599,100,150.00

  (2) 可供出售金融资产的说明

  凭证 2007 年 8 月 15 日公司与山东滨化整体有限责任公司职工持股会签署的《股权转让协议》,公司

  以 14,325 万元的价钱受让山东滨化整体有限责任公司职工持股会持有的山东滨化整体有限责任公司(现为

  滨化整体股份有限公司)3,151.50 万股股权 。该公司 A 股股票已于 2010 年 2 月 8 日完成网上刊行,并于

  2010 年 2 月 23 日起在上海证券生意营业所上市生意营业。因公司对其不具控制、配合控制或重大影响,且短期内

  不会出售,故在本项目核算。阻止 2011 年 12 月 31 日,本公司持有该公司股份 4,727.25 万股,占 7.16%,

  该日收盘价 11.25 元/股。该公司股票限售情形详见本财政报表附注九允许事项之说明。

  10. 对联营企业投资

  被投资

  单元

  持股

  比例(%)

  表决权

  比例(%)

  期末

  资产总额

  期末

  欠债总额

  期末

  净资产总额

  本期营业

  收入总额

  本期

  净利润

  联营企业

  中 轻 化 工 股

  份有限公司

  25.00 25.00

  382,701,878

  .98

  277,011,024

  .32

  105,690,854

  .66

  923,095,959

  .18

  7,509,279.

  30

  江 西 金 龙 化

  工有限公司

  23.33 23.33

  345,289,049

  .83

  247,256,741

  .22

  98,032,308.

  61

  646,178,563

  .31

  -7,590,472

  .03

  重 庆 申 银 龙

  盛 投 资 有 限

  公司

  40.00 40.00

  9,727,842.3

  9

  9,727,842.3

  9

  -272,157.6

  1

  重 庆 龙 盛 玖

  智 投 资 管 理

  中央(有限合

  伙)

  40.00 40.00

  6,020,160.4

  3

  24,168.00

  5,995,992.4

  3

  -4,007.57

  11. 恒久股权投资

  (1) 明细情形

  被投资

  单元

  核算方

  法

  投资

  成本

  期初

  数

  增减

  变换

  期末

  数

  中轻化工股份有限公司 权益法 21,510,677.12 23,896,692.52 -444,790.16 23,451,902.36

  江西金龙化工有限公司 权益法 28,000,000.00 24,815,495.59 -1,944,557.99 22,870,937.60

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  73

  杭州祥龙美食有限公司 权益法 120,000.00 15,936.59 -15,936.59

  重庆申银龙盛投资有限

  公司

  权益法 4,000,000.00 3,891,136.96 3,891,136.96

  重庆龙盛玖智投资治理

  中央(有限合资)

  权益法 2,400,000.00 2,398,396.97 2,398,396.97

  Airway

  Communications

  International

  Holding

  Company Limited

  成本法 71,452,000.00 71,452,000.00 71,452,000.00

  旭辉整体股份有限公司 成本法 33,825,000.00 33,825,000.00 33,825,000.00

  广东依顿电子科技股份

  有限公司

  成本法 27,200,000.00 27,200,000.00 27,200,000.00

  杭州临江环保热电有限

  公司

  成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00

  山东国瓷功效质料股份

  有限公司

  成本法 18,360,000.00 18,360,000.00 18,360,000.00

  淄博鲁华泓锦化工股份

  有限公司

  成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

  深圳市云海通讯股份有

  限公司

  成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00

  浙江安盛化工有限公司 成本法 1,116,718.00 1,116,718.00 1,116,718.00

  北京中昊碱业有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

  上海同捷科技股份有限

  公司

  成本法 12,250,000.00 12,250,000.00 12,250,000.00

  中化化肥质料有限责任

  公司

  成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00

  锦州银行股份有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00

  DYSTAR GLOBAL

  HOLDINGS (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  成本法 48.59 48.59 48.59

  临安汇锦金昕房地产有

  限公司

  成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

  合 计 483,034,443.71 475,731,891.29 3,884,249.19 479,616,140.48

  (续上表)

  被投资

  单元

  持股

  比例

  (%)

  表决权

  比例

  (%)

  持股比例与表决权比例

  纷歧致的说明

  减值准

  备

  本期计

  提减值

  准备

  本期现金盈利

  中轻化工股份有限公司 25.00 25.00

  江西金龙化工有限公司 23.33 23.33

  重庆申银龙盛投资有限

  公司

  40.00 40.00

  重庆龙盛玖智投资治理

  中央(有限合资)

  40.00 40.00

  Airway Communications

  International Holding

  Company Limited

  3.38 3.38

  旭辉整体股份有限公司 2.05 2.05

  广东依顿电子科技股份

  有限公司

  1.60 1.60

  杭州临江环保热电有限

  公司

  15.00 15.00 155,174.66

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  74

  山东国瓷功效质料股份

  有限公司

  20.00 不加入谋划治理

  淄博鲁华泓锦化工股份

  有限公司

  2.78 2.78 999,750.80

  深圳市云海通讯股份有

  限公司

  3.45 3.45

  浙江安盛化工有限公司 10.00 10.00

  北京中昊碱业有限公司 3.44 3.44

  上海同捷科技股份有限

  公司

  2.66 2.66 500,000.00

  中化化肥质料有限责任

  公司

  0.66 0.66 60,000.00

  锦州银行股份有限公司 2.65 2.65

  DYSTAR GLOBAL

  HOLDINGS (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  临安汇锦金昕房地产有

  限公司

  10.00 10.00

  合 计 1,714,925.46

  (2) 不存在向本公司转移资金的能力受到限制的情形。

  12. 投资性房地产

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  1) 账面原值小计 2,578,411.78 32,440,601.55 35,019,013.33

  衡宇及修建物 2,578,411.78 31,981,179.61 34,559,591.39

  土地使用权 459,421.94 459,421.94

  2) 累计折旧和累计摊

  销小计

  863,250.04 5,099,144.90 5,962,394.94

  衡宇及修建物 863,250.04 5,079,455.39 5,942,705.43

  土地使用权 19,689.51 19,689.51

  3) 账面价值合计 1,715,161.74 28,734,585.63 1,393,128.98 29,056,618.39

  衡宇及修建物 1,715,161.74 28,275,163.69 1,373,439.47 28,616,885.96

  土地使用权 459,421.94 19,689.51 439,732.43

  本期折旧和摊销额 1,393,128.98 元。

  13. 牢靠资产

  (1) 明细情形

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  1) 账面原值小计 3,554,536,899.56 737,389,327.56 43,165,804.22 4,248,760,422.90

  衡宇及修建物 1,000,058,078.38 151,367,813.17 32,176,219.82 1,119,249,671.73

  通用装备 726,374,295.72 136,700,058.17 1,474,287.60 861,600,066.29

  专用装备 1,696,260,907.04 419,499,796.95 6,385,712.19 2,109,374,991.80

  运输工具 77,786,148.42 10,534,505.43 2,438,867.85 85,881,786.00

  其他装备 54,057,470.00 19,287,153.84 690,716.76 72,653,907.08

  —— 本期转入 本期计提 —— ——

  2) 累计折旧小计 836,558,159.83 18,419,900.27 287,150,325.29 7,560,208.73 1,134,568,176.66

  衡宇及修建物 130,987,411.95 2,288,587.70 46,521,396.26 3,751,988.70 176,045,407.21

  通用装备 206,770,293.68 2,547,177.46 73,589,412.67 174,419.27 282,732,464.54

  专用装备 420,466,285.12 13,426,546.85 151,095,061.93 2,222,998.06 582,764,895.84

  运输工具 44,203,297.18 14,523.74 9,515,420.40 1,152,401.21 52,580,840.11

  其他装备 34,130,871.90 143,064.52 6,429,034.03 258,401.49 40,444,568.96

  3) 账面价值合计 2,717,978,739.73 —— —— 3,114,192,246.24

  衡宇及修建物 869,070,666.43 —— —— 943,204,264.52

  通用装备 519,604,002.04 —— —— 578,867,601.75

  专用装备 1,275,794,621.92 —— —— 1,526,610,095.96

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  75

  运输工具 33,582,851.24 —— —— 33,300,945.89

  其他装备 19,926,598.10 —— —— 32,209,338.12

  本期折旧额为 287,150,325.29 元;本期由在建工程转入牢靠资产原值为 402,311,677.12 元。

  (2) 暂时闲置牢靠资产

  项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

  衡宇及修建物 28,073,813.10 3,913,697.13 24,160,115.97

  通用装备 46,384,942.90 12,646,498.31 33,738,444.59

  专用装备 24,599,389.68 8,048,612.20 16,550,777.48

  运输工具 195,110.26 141,614.98 53,495.28

  其他装备 1,134,082.49 475,821.61 658,260.88

  小 计 100,387,338.43 25,226,244.23 75,161,094.20

  (3) 未办妥产权证书的牢靠资产的情形

  项 目 原值 累计折旧 账面净值

  未办妥产权证

  书缘故原由

  预计办结产

  权证书时间

  衡宇及修建物 502,495,907.83 38,564,667.82 463,931,240.01

  审批手续尚未

  治理完毕

  不确定

  (4) 期末有原值 55,300,875.00 元,账面价值 38,069,359.91 元的牢靠资产用于抵押。

  14. 在建工程

  (1) 明细情形

  期末数 期初数

  工程名称

  账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

  2 万吨间苯二酚项目 357,364,112.59 357,364,112.59 63,495,699.30 63,495,699.30

  7 万吨芬芳胺项目 76,743,850.91 76,743,850.91 50,623,569.93 50,623,569.93

  15 万吨减水剂项目 56,080,239.96 56,080,239.96

  硫酸项目 68,442,810.03 68,442,810.03 43,144,408.54 43,144,408.54

  杭州龙化整体拆建项

  目

  82,944,644.79 82,944,644.79 39,929,276.09 39,929,276.09

  化工园区宿舍项目 19,303,772.60 19,303,772.60

  5 万吨/年萘系减水

  剂、1 万吨/年精萘、

  2 万吨/年扩散剂 MF

  项目

  15,958,446.92 15,958,446.92

  甲醇项目 5,318,826.00 2,500,000.00 2,818,826.00 5,432,148.89 2,500,000.00 2,932,148.89

  300 吨高性能玻璃纤

  维线绳制品项目

  13,162,267.88 13,162,267.88

  其他零星工程 49,264,031.64 49,264,031.64 51,836,342.03 51,836,342.03

  合 计 669,198,990.76 2,500,000.00 666,698,990.76 329,845,457.34 2,500,000.00 327,345,457.34

  (2) 增减变换情形

  工程名称

  预算数

  (万元)

  期初数 本期增添

  转入牢靠

  资产

  其他镌汰

  工程投入占预算

  比例(%)

  2 万吨间苯二酚项目 48,403 63,495,699.30 297,145,701.06 3,277,287.77 74.51

  7 万吨芬芳胺项目 54,132 50,623,569.93 94,661,679.42 68,541,398.44 94.35

  15 万吨减水剂项目 15,057 56,080,239.96 26,718,152.17 82,798,392.13 75.65

  硫酸项目 10,000 43,144,408.54 37,600,990.01 12,302,588.52 102.58

  杭州龙化整体拆建

  项目

  194,170 39,929,276.09 182,619,719.74 139,138,035.04 466,316.00 72.01

  化工园区宿舍项目 1,837 19,303,772.60 1,820,829.70 21,124,602.30 115.00

  5 万吨/年萘系减水

  剂、1 万吨/年精萘、

  2 万吨/年扩散剂 MF

  项目

  11,964 15,958,446.92 13.34

  甲醇项目 1,420 5,432,148.89 37,822.89 75,500.00 38.89

  300 吨高性能玻璃纤

  维线绳制品项目

  19,486 13,162,267.88 17.38

  其他零星工程 51,836,342.03 72,519,239.64 75,091,550.03

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  76

  合 计 329,845,457.34 742,207,026.54 402,311,677.12 541,816.00

  (续上表)

  工程名称

  工程进度

  (%)

  利息资源化

  累计金额

  本期利息资源化

  金额

  本期利息资源

  化年率(%)

  资金泉源 期末数

  2 万吨间苯二酚项目 70.00 召募资金及其他 357,364,112.59

  7 万吨芬芳胺项目 98.00 召募资金 76,743,850.91

  15 万吨减水剂项目 100.00 召募资金

  硫酸项目 98.00 其他泉源 68,442,810.03

  杭州龙化整体拆建

  项目

  70.00 34,617,179.68 7,105,604.16 6.45 召募资金及其他 82,944,644.79

  化工园区宿舍项目 100.00 其他泉源

  5 万吨/年萘系减水

  剂、1 万吨/年精萘、

  2 万吨/年扩散剂 MF

  项目

  70.00 其他泉源 15,958,446.92

  甲醇项目 38.89 其他泉源 5,318,826.00

  300 吨高性能玻璃纤

  维线绳制品项目

  55.00 其他泉源 13,162,267.88

  其他零星工程 其他泉源 49,264,031.64

  合 计 669,198,990.76

  (3) 在建工程减值准备

  工程名称 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数 计提缘故原由

  甲醇项目 2,500,000.00 2,500,000.00

  不切合预期目的而工

  程终止

  小 计 2,500,000.00 2,500,000.00

  15. 工程物资

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  专用质料 28,953.29 464,747.63 389,241.37 104,459.55

  合 计 28,953.29 464,747.63 389,241.37 104,459.55

  16. 牢靠资产整理

  项 目 期末数 期初数 转入整理的缘故原由

  生产装备 2,072,582.90 发生火灾,正在整理中

  合 计 2,072,582.90

  17. 无形资产

  (1) 明细情形

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  1) 账面原值小计 351,966,038.36 4,861,249.06 459,421.94 356,367,865.48

  土地使用权 333,312,438.36 4,482,320.00 459,421.94 337,335,336.42

  MRPII 软件 388,400.00 26,923.08 415,323.08

  财政软件 265,200.00 352,005.98 617,205.98

  非专利手艺 18,000,000.00 18,000,000.00

  2) 累计摊销小计 30,748,862.45 8,865,109.08 17,501.79 39,596,469.74

  土地使用权 29,276,737.97 6,980,128.87 17,501.79 36,239,365.05

  MRPII 软件 125,840.87 3,589.74 129,430.61

  财政软件 46,283.61 81,390.47 127,674.08

  非专利手艺 1,300,000.00 1,800,000.00 3,100,000.00

  3) 账面价值合计 321,217,175.91 4,861,249.06 9,307,029.23 316,771,395.74

  土地使用权 304,035,700.39 4,482,320.00 7,422,049.02 301,095,971.37

  MRPII 软件 262,559.13 26,923.08 3,589.74 285,892.47

  财政软件 218,916.39 352,005.98 81,390.47 489,531.90

  非专利手艺 16,700,000.00 1,800,000.00 14,900,000.00

  本期摊销额 8,865,109.08 元。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  77

  (2) 其他说明

  1) 期末账面原值为 45,868,390.35 元(累计摊销 3,777,396.88 元)的土地使用权用于抵押担保。

  2) 期末尚有账面原值 75,246,122.72 元(累计摊销 4,599,024.66 元)的土地使用权尚未办妥产权证书。

  18. 恒久待摊用度

  项 目 期初数 本期增添 本期摊销 其他镌汰 期末数

  其他镌汰的

  缘故原由

  租赁费 2,722,222.23 2,333,333.34 388,888.89

  硫酸催化剂 1,449,563.10 499,388.28 950,174.82

  导热油 1,436,615.37 307,846.20 1,128,769.17

  装修款 721,023.01 182,717.01 538,306.00

  合并规模变

  动响应镌汰

  经 营 租 入 固

  定 资 产 改 良

  支出

  521,111.11 11,616,392.40 602,076.03 11,535,427.48

  盛具摊销 2,464,343.54 387,519.86 2,076,823.68

  合 计 6,850,534.82 14,080,735.94 4,312,880.72 538,306.00 16,080,084.04

  19. 递延所得税资产、递延所得税欠债

  (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税欠债

  项 目 期末数 期初数

  递延所得税资产

  资产减值准备 18,345,221.98 11,410,769.01

  内部销售未实现利润 11,970,816.05 10,360,751.03

  专项储蓄 5,118,022.11

  可抵扣亏损 5,131,126.26 2,623,378.24

  合 计 35,447,164.29 29,512,920.39

  递延所得税欠债

  计入资源公积的可供出售金融

  资产公允价值变换

  58,284,843.75 68,377,522.50

  合 计 58,284,843.75 68,377,522.50

  (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

  项 目 金 额

  应纳税差异项目

  计入资源公积的可供出售金融资产公允价值变换 388,565,625.00

  小 计 388,565,625.00

  可抵扣差异项目

  资产减值准备 81,383,001.86

  内部销售未实现利润 58,797,070.91

  可抵扣亏损 20,524,505.06

  小 计 160,704,577.83

  20. 资产减值准备明细

  本期镌汰

  项 目 期初数 本期计提

  转回 转销

  期末数

  坏账准备 137,585,357.11 9,121,903.41[注 1] 2,336,424.98[注 2] 144,370,835.54

  存货减价准备 2,927,777.38 10,440,027.90[注 1] 2,675,935.36 10,691,869.92

  在建工程减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00

  合 计 143,013,134.49 19,561,931.31 5,012,360.34 157,562,705.46

  [注 1]:本期计提中,包罗因非统一控制合并通辽化工转入合并日的坏账准备 2,550,171.78 元,存货

  减价准备 378,558.38 元。

  [注 2]:本期转销数中包罗因合并规模变换而响应转出坏账准备 237,863.09 元。

  21. 短期乞贷

  项 目 期末数 期初数

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  78

  信用乞贷 738,243,854.80 1,515,259,562.00

  保证乞贷 2,088,348,226.53 1,196,378,836.26

  抵押乞贷 73,050,043.04 18,642,624.80

  质押乞贷 18,439,172.73 10,000,000.00

  保证及质押乞贷 15,500,000.00 13,800,000.00

  入口押汇乞贷 5,182,151.20

  保证、抵押及质押乞贷 51,784,913.74

  合 计 2,938,763,448.30 2,805,865,936.80

  22. 应付票据

  种 类 期末数 期初数

  银行承兑汇票 937,119,801.99 1,084,777,898.19

  海内信用证 83,000,000.00

  合 计 1,020,119,801.99 1,084,777,898.19

  23. 应付账款

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  货款 651,346,255.13 584,467,785.37

  工程装备款 136,574,720.14 105,700,664.93

  合 计 787,920,975.27 690,168,450.30

  (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元和其他关联方款子情形

  单元名称 期末数 期初数

  德司达(上海)商业有限公司 879,318.35

  德司达无锡染料有限公司 783,951.71 720,000.45

  德司达(南京)染料有限公司 104,028.40

  浙江安盛化工有限公司 158,799.26 164,633.29

  浙江龙盛薄板有限公司 4,263.00

  小 计 1,930,360.72 884,633.74

  (3) 无账龄凌驾 1 年的大额应付账款。

  24. 预收款子

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  货款 59,498,282.44 47,681,428.56

  售房款 1,570,150,238.66 [注] 1,157,689,074.23

  合 计 1,629,648,521.10 1,205,370,502.79

  [注]:其中包罗上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁配套商品房款 781,676,610.89 元,上海市闸北

  区 6 号地块就近安置动迁配套商品房款 766,438,944.77 元,龙盛蓝郡项目房款 22,034,683.00 元。

  (2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元和其他关联方款子情形

  单元名称 期末数 期初数

  DyStar China Ltd. 2,110.80 89,439.56

  小 计 2,110.80 89,439.56

  (3) 账龄凌驾 1 年的大额预收款子情形的说明

  单元名称 期末数 未结转缘故原由

  上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁配

  套商品房项目预收房款

  425,748,111.32 尚未到达收入确认条件

  上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦 6 号

  地块就近安置动迁配套商品房项目预收

  房款

  176,773,205.30 尚未到达收入确认条件

  小 计 602,521,316.62

  25. 应付职工薪酬

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  人为、奖金、津贴和津贴 62,951,169.99 338,680,724.77 331,845,545.68 69,786,349.08

  职工福利费 14,314,498.28 32,254,718.51 30,706,711.19 15,862,505.60

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  79

  社会保险费 3,962,580.59 48,973,395.25 48,205,861.88 4,730,113.96

  其中:医疗保险费 875,890.95 11,232,607.74 10,864,508.46 1,243,990.23

  基本养老保险费 2,395,333.47 30,585,373.05 30,419,936.82 2,560,769.70

  失业保险费 171,562.65 2,479,774.27 2,418,259.85 233,077.07

  工伤保险费 417,288.24 2,762,003.33 2,771,031.08 408,260.49

  生育保险费 94,165.30 693,446.06 728,250.31 59,361.05

  其他 8,339.98 1,220,190.80 1,003,875.36 224,655.42

  住房公积金 -109,607.21 5,624,689.29 5,685,603.59 -170,521.51

  总司理奖励基金 58,625,110.75 4,883,567.00 53,741,543.75

  其他 4,600,162.91 4,236,418.42 4,684,956.08 4,151,625.25

  合 计 144,343,915.31 429,769,946.24 426,012,245.42 148,101,616.13

  应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 3,379,765.09 元。

  26. 应交税费

  项 目

  期末数 期初数

  增值税 -106,071,506.03 -95,908,190.14

  消耗税 -13,134.50

  营业税 -61,489,926.62 -13,693,021.85

  企业所得税 42,388,199.08 61,288,873.54

  小我私人所得税 13,978,749.59 14,304,068.31

  都市维护建设税 -3,458,807.72 -364,458.89

  房产税 3,325,493.16 338,134.45

  土地使用税 4,437,861.45 3,550,580.48

  印花税 940,070.32 949,554.40

  水利建设专项资金 910,666.69 878,871.02

  教育费附加 -248,218.91 305,910.72

  地方教育附加 -853,459.18 254,301.54

  河流费 -630,633.03 -183,738.00

  其他 -583,497.06 -0.97

  合 计 -107,355,008.26 -28,292,249.89

  27. 应付利息

  项 目

  期末数 期初数

  分期付息到期还本的恒久乞贷利息 1,552,681.78 533,433.76

  短期乞贷应付利息 6,980,813.46 4,948,615.60

  短期融资券利息 73,469,063.53

  合 计 82,002,558.77 5,482,049.36

  28. 其他应付款

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  押金保证金 268,466,320.97 17,170,030.35

  拆乞贷 74,545,328.13 199,665,387.86

  股权回购款 4,080,000.00 4,080,000.00

  运费 1,989,444.18 641,763.55

  其他 24,324,052.76 22,393,485.49

  合 计 373,405,146.04 243,950,667.25

  (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元和其他关联方款子情形

  单元名称 期末数 期初数

  德司达(南京)染料有限公司 20,000,000.00

  小 计 20,000,000.00

  (3) 账龄凌驾 1 年的大额其他应付款情形的说明

  单元名称 期末数 款子性子及内容

  杭州市工业企业投资生长有限公司 19,845,000.00 杭州龙化向其暂借的搬迁款子

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  80

  小 计 19,845,000.00

  (4) 金额较大的其他应付款性子或内容的说明

  单元名称 期末数 款子性子及内容

  章善根 240,000,000.00 金华华源股权回购保证金

  杭州市工业企业投资生长有限公司 19,845,000.00 杭州龙化向其暂借的搬迁款子

  小 计 259,845,000.00

  29. 一年内到期的非流动欠债

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  一年内到期的恒久乞贷 141,291,103.70 238,081,500.00

  合 计 141,291,103.70 238,081,500.00

  (2) 一年内到期的恒久乞贷

  1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  抵押乞贷 50,000,000.00 200,000,000.00

  保证乞贷 11,291,103.70 8,300,000.00

  信用乞贷 80,000,000.00 29,781,500.00

  小 计 141,291,103.70 238,081,500.00

  2) 金额前 5 名的一年内到期的恒久乞贷

  期末数 期初数

  贷款单元

  乞贷

  起始日

  乞贷

  到期日

  币种

  年利率

  (%) 原币

  金额

  折人民币金额

  原币

  金额

  折人民币金额

  中国收支口银行 2010-04-01 2012-03-28 RMB 3.51 80,000,000.00 208,300,000.00

  2011-10-18 2012-12-31 RMB 7.98 20,000,000.00

  上海农村商业银行闸北支行 2011-11-23 2012-12-31 RMB 7.98 20,000,000.00

  2011-10-18 2012-12-31 RMB 7.98 10,000,000.00

  2011-07-08 2012-11-05 RMB 7.25 6,291,103.70

  招商银行杭州凤起支行

  2009-11-25 2012-11-25 RMB 5.40 5,000,000.00

  小 计 141,291,103.70 208,300,000.00

  30. 其他流动欠债

  项 目 期末数 期初数

  预提水电汽费 9,864,293.73 14,541,564.20

  预提排污费 3,350,908.08 924,444.67

  短期融资券 2,400,000,000.00

  其他 3,004,027.93 606,724.16

  合 计 2,416,219,229.74 16,072,733.03

  31. 恒久乞贷

  (1) 恒久乞贷情形

  项 目 期末数 期初数

  抵押乞贷 155,000,000.00 80,000,000.00

  保证乞贷 100,000,000.00 100,000,000.00

  信用乞贷 20,000,000.00

  保证及抵押乞贷 100,000,000.00

  合 计 355,000,000.00 200,000,000.00

  (2) 金额前 5 名的恒久乞贷

  期末数 期初数

  贷款单元

  乞贷

  起始日

  乞贷

  到期日 币种

  年利率

  (%)

  原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

  中国银行杭

  州滨江支行

  2009-02-27 2013-12-31 RMB 5.76

  100,000,000.00

  100,000,000.00

  中国收支口

  银行

  2011-03-23 2013-03-23 RMB 4.46

  100,000,000.00

  80,000,000.00

  上海农村商 2011-12-26 2013-12-31 RMB 7.98 80,000,000.00

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  81

  业银行闸北

  支行

  上海农村商

  业银行闸北

  支行

  2011-12-14 2013-6-30 RMB 7.98 20,000,000.00

  上海农村商

  业银行闸北

  支行

  2011-12-14 2013-12-31 RMB 7.98 20,000,000.00

  小 计

  320,000,000.00

  180,000,000.00

  32. 其他非流动欠债

  (1) 明细情形

  项 目 期末数 期初数

  递延收益 207,646,997.71 213,676,416.89

  合 计 207,646,997.71 213,676,416.89

  (2) 其他说明

  1) 杭州龙化拆迁赔偿款余额 199,699,997.71 元,详见本财政报表附注其它主要事项其它之说明。

  2) 凭证国家科学手艺部《关于下达 2011 年度国家科技支持妄想项目课题经费预算的通知》(国科蓬勃

  〔2011〕536 号),公司于 2011 年 12 月收到相关经费 640,000.00 元。

  3)凭证国家生长和刷新委员会文件(发改投资〔2010〕469 号)和浙江省生长和刷新委员会《关于下

  达十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大树模项目及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算内投资

  妄想的通知》(浙发改投资〔2010〕691 号),子公司浙江鸿盛化工有限公司于 2011 年 8 月收到财政津贴金

  3,700,000.00 元。

  4) 凭证浙江省财政厅、浙江省经济商业委员会《关于下达 2006 年度节能、工业节水财政专项津贴资

  金的通知》(浙财企〔2006〕292 号文),子公司浙江恒盛生态能源有限公司于 2006 年收到节能专项资金拨

  款 320,000.00 元,分 10 年摊销,本期已摊销 32,000.00 元,累计摊销 160,000.00 元,尚余 160,000.00 元。

  5) 子公司上海华联外加剂厂有限公司于 2010 年 8 月 12 日收到上海市科技部科技型中小企业手艺创

  新基金治理中央拨付的科技型中小企业手艺创新基金专项经费 490,000.00 元;于 2011 年 9 月 30 日收到上

  海市科技型中小企业手艺创新基金高性能 HL-II 中效泵送剂项目专项经费 221,000.00 元。子公司新疆吉龙

  天利新质料有限公司于 2011 年 11 月 23 日收到奎屯-独子山经济手艺开发区财政局拨付的基础设施配套补

  贴资金 2,736,000.00 元。

  33. 股本

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  股份总数 1,468,415,930 1,468,415,930

  34. 资源公积

  (1) 明细情形

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  资源溢价(股本溢价) 1,646,318,294.68 1,646,318,294.68

  其他资源公积 436,030,796.41 344,162.37 57,191,846.25 379,183,112.53

  合 计 2,082,349,091.09 344,162.37 57,191,846.25 2,025,501,407.21

  (2) 其他说明

  其它资源公积本期增添系计提股份支付服务用度 344,162.37 元,本期镌汰系公司可供出售金融资产

  公允价值变换扣除响应递延所得税欠债后镌汰资源公积 57,191,846.25 元。

  35. 专项储蓄

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  清静生产费 24,169,378.02 26,481,954.20 33,723,070.28 16,928,261.94

  合 计 24,169,378.02 26,481,954.20 33,723,070.28 16,928,261.94

  36. 盈余公积

  项 目 期初数 本期增添 本期镌汰 期末数

  法定盈余公积 131,899,686.25 42,059,751.37 173,959,437.62

  恣意盈余公积 2,728,473.55 2,728,473.55

  合 计 134,628,159.80 42,059,751.37 176,687,911.17

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  82

  37. 未分配利润

  (1) 明细情形

  项 目 金 额 提取或分配比例

  调整前上期末未分配利润 2,379,796,944.43 ——

  加:本期归属于母公司所有者的净利润 810,854,555.92 ——

  减:提取法定盈余公积 42,059,751.37 10%

  应付通俗股股利 146,841,593.00

  期末未分配利润 3,001,750,155.98 ——

  (2) 其他说明

  1) 凭证母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积 42,059,751.37 元;

  2) 凭证公司 2010 年度股东大会通过的 2010 年度利润分配方案,每 10 股派发现金股利 1 元,合计分

  配通俗股股利 146,841,593.00 元。

  (二) 合并利润表项目注释

  1. 营业收入/营业成本

  (1) 明细情形

  项 目 本期数 上年同期数

  主营营业收入 7,980,651,040.22 6,466,774,059.42

  其他营业收入 248,788,531.42 210,377,484.59

  营业成本 6,532,410,781.62 5,132,936,490.26

  (2) 主营营业收入/主营营业成本(分行业)

  本期数 上年同期数

  行业名称

  收入 成本 收入 成本

  专用化学品 6,268,565,095.55 4,731,270,972.90 5,256,263,080.26 3,877,058,064.91

  汽车配件 667,232,496.22 605,169,019.67 862,242,447.75 759,644,493.20

  房工营业 256,140,578.61 222,146,345.80

  商业营业 788,712,869.84 775,682,411.50 348,268,531.41 340,925,376.34

  小 计 7,980,651,040.22 6,334,268,749.87 6,466,774,059.42 4,977,627,934.45

  (3) 主营营业收入/主营营业成本(分产物)

  本期数 上年同期数

  产物名称

  收入 成本 收入 成本

  疏散染料 2,154,850,782.73 1,418,537,000.27 1,669,320,532.36 1,170,735,778.09

  活性染料 708,941,818.29 569,321,621.95 963,680,667.51 759,988,938.87

  减水剂 1,028,340,487.97 808,013,760.54 919,955,060.69 736,154,349.77

  中央体 854,347,036.34 622,870,989.10 694,584,856.63 430,299,718.46

  汽车配件 667,232,496.22 605,169,019.67 862,242,447.75 759,644,493.20

  房工营业 256,140,578.61 222,146,345.80

  无机产物 1,131,912,984.96 977,913,814.11 664,836,992.66 549,718,032.56

  商业营业 788,712,869.84 775,682,411.50 348,268,531.41 340,925,376.34

  其它化学品 390,171,985.26 334,613,786.93 343,884,970.41 230,161,247.16

  小 计 7,980,651,040.22 6,334,268,749.87 6,466,774,059.42 4,977,627,934.45

  (4) 主营营业收入/主营营业成本(分地域)

  本期数 上年同期数

  地域名称

  收入 成本 收入 成本

  国 内 6,473,907,662.25 5,020,457,365.94 5,441,539,449.00 4,159,424,611.19

  国 外 1,506,743,377.97 1,313,811,383.93 1,025,234,610.42 818,203,323.26

  小 计 7,980,651,040.22 6,334,268,749.87 6,466,774,059.42 4,977,627,934.45

  (5) 公司前 5 名客户的营业收入情形

  客户名称 营业收入

  占公司所有营业收入的

  比例(%)

  南京长安汽车有限公司 338,163,888.21 4.11

  P.T. DyStar Colours Indonesia 224,001,691.07 2.72

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  83

  DyStar(Singapore)Pte.Ltd. 184,997,341.77 2.25

  德司达(南京)染料有限公司 148,828,251.61 1.81

  德司达无锡染料有限公司 90,813,704.44 1.10

  小 计 986,804,877.10 11.99

  2. 营业税金及附加

  项 目 本期数 上年同期数 计缴尺度

  营业税 26,880,565.12 8,549,952.56 详见本财政报表附注三税项之说明

  都市维护建设税 13,940,007.93 4,533,068.16 详见本财政报表附注三税项之说明

  教育费附加 6,219,396.96 2,710,876.25 详见本财政报表附注三税项之说明

  地方教育附加 7,042,902.20 3,436,396.53 详见本财政报表附注三税项之说明

  其他 355,310.98 171,819.99

  合 计 54,438,183.19 19,402,113.49

  3. 销售用度

  项 目 本期数 上年同期数

  运费 148,478,488.22 114,545,267.08

  人为及福利费 20,238,257.89 16,623,631.50

  营业招待费 19,619,100.61 18,034,119.01

  广告宣传费 10,645,155.25 8,550,062.50

  旅差费 9,662,781.30 10,299,213.81

  佣金 5,739,075.34 4,855,471.45

  办公费 1,952,298.13 2,089,840.99

  其他 17,579,246.33 11,030,061.64

  合 计 233,914,403.07 186,027,667.98

  4. 治理用度

  项 目 本期数 上年同期数

  研发技改费 211,611,081.15 106,451,737.25

  人为及福利费 125,865,458.73 113,955,433.84

  办公费 39,736,114.58 28,897,939.25

  折旧费 34,181,716.73 17,478,076.76

  营业招待费 32,490,139.31 26,117,710.83

  旅差费 16,191,665.98 16,275,849.02

  税金 21,383,279.28 19,619,161.34

  咨询费 11,827,136.73 11,945,622.62

  其他 75,890,218.89 58,034,576.26

  合 计 569,176,811.38 398,776,107.17

  5. 财政用度

  项 目 本期数 上年同期数

  利息支出 192,045,366.59 105,939,332.01

  利息收入 -57,416,307.81 -108,332,938.72

  汇兑损益 16,907,275.08 7,264,664.17

  手续费 36,059,035.26 16,811,078.31

  其他 152,489.50 -42,040.09

  合 计 187,747,858.62 21,640,095.68

  6. 资产减值损失

  项 目 本期数 上年同期数

  坏账损失 6,571,731.63 49,572,763.20

  存货减价损失 10,061,469.52 2,515,543.23

  在建工程减值损失 500,000.00

  合 计 16,633,201.15 52,588,306.43

  7. 投资收益

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  84

  (1) 明细情形

  项 目 本期数 上年同期数

  成本法核算的恒久股权投资收益 1,714,925.46 12,949,511.12

  权益法核算的恒久股权投资收益 -543,566.80 3,116,505.58

  处置恒久股权投资发生的投资收益 84,935,908.12 11,208,921.09

  委托贷款收益 64,566,994.86 8,245,876.36

  可供出售金融资产持有时代取得的投资收益 3,151,500.00 4,727,250.00

  处置生意营业性金融资产取得的投资收益 410,786.15

  处置可供出售金融资产取得的投资收益 61,913,076.99

  合 计 153,825,761.64 102,571,927.29

  (2) 按成本法核算的恒久股权投资收益

  被投资单元 本期数 上年同期数

  锦州银行股份有限公司 10,200,000.00

  山东国瓷功效质料股份有限公司 972,010.62

  旭辉整体股份有限公司 861,000.00

  上海同捷科技股份有限公司 500,000.00 250,000.00

  淄博鲁华泓锦化工股份有限公司 999,750.80 666,500.50

  杭州临江环保热电有限公司 155,174.66

  中化化肥质料有限公司 60,000.00

  小 计 1,714,925.46 12,949,511.12

  (3) 按权益法核算的恒久股权投资收益

  被投资单元 本期数 上年同期数

  上虞友联固废处置赏罚有限公司 1,784,258.82

  中轻化工股份有限公司 1,511,457.26 4,072,523.31

  江西金龙化工有限公司 -1,944,557.99 -2,695,008.93

  杭州祥龙美食有限公司 -45,267.62

  重庆申银龙盛投资有限公司 -108,863.04

  重庆龙盛玖智投资治理中央(有限合资) -1,603.03

  小 计 -543,566.80 3,116,505.58

  (4) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

  8. 营业外收入

  (1) 明细情形

  项 目 本期数 上年同期数

  计入本期非经常性损

  益的金额

  非流动资产处置利得合计 46,041.51 2,074,495.99 46,041.51

  其中:牢靠资产处置利得 46,041.51 2,074,495.99 46,041.51

  无形资产处置利得

  政府津贴 43,366,931.65 402,467,618.06 43,366,931.65

  赔款收入 142,089.24 995,225.09 142,089.24

  罚没收入 160,990.00 248,313.00 160,990.00

  其他 146,919,878.73[注] 7,179,480.42 155,599,878.73

  合 计 190,635,931.13 412,965,132.56 199,315,931.13

  [注]:其中 146,320,000.00 元系收到东田控股整体有限公司的赔偿款,详见本财政报表附注其他重

  要事项其他之所述。

  (2) 政府津贴明细

  项 目 本期数 上年同期数 说明

  税收返还 15,060,652.58 9,153,210.24

  科技奖励 4,519,102.67 1,605,755.00

  专项津贴 2,821,855.80 11,804,239.00

  杭州龙化搬迁赔偿 12,924,419.18 372,356,869.11

  本财政报表附注其他主要

  事项其他之所述

  其他 8,040,901.42 7,547,544.71

  小 计 43,366,931.65 402,467,618.06

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  85

  9. 营业外支出

  项 目 本期数 上年同期数

  计入本期非经常性

  损益的金额

  非流动资产处置损失合计 813,610.06 369,871,355.96 813,610.06

  其中:牢靠资产处置损失 813,610.06 70,301,152.47 813,610.06

  无形资产处置损失 299,570,203.49

  对外捐赠 6,795,940.00 8,330,605.60 6,795,940.00

  水利建设专项资金 6,697,020.28 5,231,690.20

  赔款支出 2,948,362.45 632,977.07 2,948,362.45

  税收滞纳金 372,718.93 886,252.56 372,718.93

  罚款支出 208,365.32 180,447.21 208,365.32

  堤围费 281,602.06 268,106.87

  其他 162,436.76 147,275.70 162,436.76

  合 计 18,280,055.86 385,548,711.17 11,301,433.52

  10. 所得税用度

  项 目 本期数 上年同期数

  按税法及相关划定盘算的当期所

  得税

  148,062,012.63 146,693,745.62

  递延所得税调整 -5,934,243.90 -1,858,971.31

  合 计 142,127,768.73 144,834,774.31

  11. 基本每股收益的盘算历程

  (1) 基本每股收益的盘算历程

  项 目 序号 2011 年度

  归属于公司通俗股股东的净利润 A 810,854,555.92

  非经常性损益 B 310,973,780.05

  扣除非经常性损益后的归属于公司通俗股股东的净

  利润

  C=A-B 499,880,775.87

  期初股份总数 D 1,468,415,930.00

  因公积金转增股本或股票股利分配等增添股份数 E

  刊行新股或债转股等增添股份数 F

  增添股份次月起至陈诉期期末的累计月数 G

  因回购等镌汰股份数 H

  镌汰股份次月起至陈诉期期末的累计月数 I

  陈诉期缩股数 J

  陈诉期月份数 K 12

  刊行在外的通俗股加权平均数

  L=D+E+F×

  G/K-H×I/K-J

  1,468,415,930.00

  基本每股收益 M=A/L 0.55

  扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.34

  (2) 稀释每股收益的盘算历程同基本每股收益。

  12. 其他综合收益

  项 目 本期数 上年同期数

  可供出售金融资产发生的利得(损失)金额 -67,284,525.00 455,850,150.00

  减:可供出售金融资产发生的所得税影响 -10,092,678.75 68,377,522.50

  前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 80,800,223.65

  小 计 -57,191,846.25 306,672,403.85

  外币财政报表折算差额 11,402,138.40 14,616,832.43

  减:处置境外谋划当期转入损益的净额

  小 计 11,402,138.40 14,616,832.43

  其他 -288,485.28

  减:由其他计入其他综合收益发生的所得税影响

  前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  86

  小 计 -288,485.28

  合 计 -45,789,707.85 321,000,751.00

  (三) 合并现金流量表项目注释

  1.收到其他与谋划运动有关的现金

  项 目 本期数

  收到种种保证金 487,776,274.24

  收回质押定期存款 62,000,000.00

  收到往来款 748,543,763.00

  收到财政津贴款 30,442,512.47

  其他 10,478,273.54

  合 计 1,339,240,823.25

  2.支付其他与谋划运动有关的现金

  项 目 本期数

  支付种种保证金 698,145,424.26

  定期存款质押 126,385,000.00

  支付治理用度、销售用度 546,014,041.20

  支付往来款 684,799,263.00

  捐赠支出 6,795,940.00

  其他 1,337,922.64

  合 计 2,063,477,591.10

  3.收到其他与投资运动有关的现金

  项 目 本期数

  利息收入 147,647,585.09

  合 计 147,647,585.09

  4.收到其他与筹资运动有关的现金

  项 目 本期数

  收到专项津贴 7,076,000.00

  合 计 7,076,000.00

  6. 现金流量表增补资料

  (1) 现金流量表增补资料

  增补资料 本期数 上年同期数

  1) 将净利润调治为谋划运动现金流量:

  净利润 819,172,200.79 850,934,337.37

  加:资产减值准备 16,633,201.15 52,588,306.43

  牢靠资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

  折旧

  288,541,266.55 178,186,858.95

  无形资产摊销 8,867,296.80 8,690,970.88

  恒久待摊用度摊销 4,312,880.72 7,257,572.80

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损

  失(收益以“-”号填列)

  767,568.55 108,824,191.73

  牢靠资产报废损失(收益以“-”号填列) 32,176.31

  公允价值变换损失(收益以“-”号填列)

  财政用度(收益以“-”号填列) 82,177,206.00 -52,812,337.91

  投资损失(收益以“-”号填列) -153,825,761.64 -102,571,927.29

  递延所得税资产镌汰(增添以“-”号填列) -5,934,243.90 -1,858,971.31

  递延所得税欠债增添(镌汰以“-”号填列)

  存货的镌汰(增添以“-”号填列) -958,389,861.11 -2,093,564,589.44

  谋划性应收项目的镌汰(增添以“-”号填列) -1,700,808,230.14 -866,409,978.80

  谋划性应付项目的增添(镌汰以“-”号填列) 1,026,900,350.76 1,035,679,603.07

  其他

  谋划运动发生的现金流量净额 -571,586,125.47 -875,023,787.21

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  87

  2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资运动:

  债务转为资源

  一年内到期的可转换公司债券

  融资租入牢靠资产

  3) 现金及现金等价物净变换情形:

  现金的期末余额 2,414,643,978.38 1,003,744,444.49

  减:现金的期初余额 1,003,744,444.49 1,218,824,661.00

  加:现金等价物的期末余额

  减:现金等价物的期初余额

  现金及现金等价物净增添额 1,410,899,533.89 -215,080,216.51

  (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单元的相关信息

  项 目 本期数 上年同期数

  1) 取得子公司及其他营业单元的有关信息:

  ① 取得子公司及其他营业单元的价钱 9,763,324.61 44,000,000.00

  ② 取得子公司及其他营业单元支付的现金和现金等价物 9,763,324.61 44,000,000.00

  减:子公司及其他营业单元持有的现金和现金等价物 894,106.85

  105,442.95

  ③ 取得子公司及其他营业单元支付的现金净额 8,869,217.76 43,894,557.05

  ④ 取得子公司的净资产 7,549,481.27 10,000,000.00

  流动资产 135,629,870.00 100,712,832.95

  非流动资产 156,785,791.90 17,167.05

  流动欠债 284,866,180.63 90,730,000.00

  非流动欠债

  2) 处置子公司及其他营业单元的有关信息:

  ① 处置子公司及其他营业单元的价钱 388,850,000.00 90,000,000.00

  ② 处置子公司及其他营业单元收到的现金和现金等价物 388,850,000.00 47,000,000.00

  减:子公司及其他营业单元持有的现金和现金等价物 34,359,640.17 7,557.17

  ③ 处置子公司及其他营业单元收到的现金净额 354,490,359.83 46,992,442.83

  ④ 处置子公司的净资产 303,902,417.90 96,644,950.21

  流动资产 1,353,727,654.83 324,868,442.47

  非流动资产 1,516,749.98 2,124,785.55

  流动欠债 1,051,341,986.91 230,348,277.81

  非流动欠债

  (3) 现金和现金等价物的组成

  项 目 期末数 期初数

  1) 现金 2,414,643,978.38 1,003,744,444.49

  其中:库存现金 2,174,086.40 1,880,074.49

  可随时用于支付的银行存款 2,275,845,046.80 774,429,390.66

  可随时用于支付的其他钱币资金

  136,624,845.18 227,434,979.34

  可用于支付的存放中央银行款子

  存放同业款子

  拆放同业款子

  2) 现金等价物

  其中:三个月内到期的债券投资

  3) 期末现金及现金等价物余额 2,414,643,978.38 1,003,744,444.49

  (4) 现金流量表增补资料的说明

  期初钱币资金中三个月以上的银行承兑汇票保证金 170,816,390.00 元、保函保证金 34,860,425.00 元、

  信用证保证金 6,519,209.37 元及质押的定期存款 62,000,000.00 元不属于现金及现金等价物。期末钱币资

  金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金 216,734,453.24 元、保函保证金 465,948,368.00 元、信用证

  保证金 4,740,745.02 元、用于三个月以上到期债务质押的定期存单 126,385,000.00 元及土地保证金存款

  2,629,858.00 元不属于现金及现金等价物。

  六、关联方及关联生意营业

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  88

  (一) 关联方情形

  1. 最终控制方

  股东名称 与本公司关系 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)

  阮水龙 [注] 13.27 13.27

  阮伟祥 [注] 8.17 8.17

  项志峰 [注] 3.56 3.56

  合计 25.00 25.00

  [注]:阻止 2011 年 12 月 31 日,阮水龙持有本公司 19,482.70 万股,阮伟祥系阮水龙之子,持有本

  公司 11,999.29 万股,项志峰系阮水龙之婿,持有本公司 5,224.13 万股,三人系一致行感人,为本公司控

  股股东及现实控制人。

  2. 本公司的子公司情形详见本财政报表附注企业合并及合并财政报表之说明。

  3. 本公司的合营和联营企业情形

  被投资

  单元

  企业

  类型

  注册地

  法人

  代表

  营业

  性子

  注册资源

  (万元)

  持股

  比例(%)

  表决权

  比例(%)

  关联

  关系

  组织机构代

  码

  中轻化工股

  份有限公司

  股份

  公司

  浙江省杭州市 俞海星

  外貌活性剂及相

  关衍生产物的生

  产和销售

  6,000 25.00 25.00

  子公司之

  联营企业

  75593516-2

  江西金龙化

  工有限公司

  有限

  责任

  江西省景德镇市 张吉昌

  农药中央体、医

  药中央体、草甘

  膦原药

  12,000 23.33 23.33 联营企业 67241810-0

  杭州祥龙美

  食有限公司

  有限

  责任

  浙江省杭州市 沃宝森

  中式餐供应、住

  宿、服务 30 40.00 40.00

  子公司之

  联营企业

  [注]

  73991838-9

  重庆申银龙盛

  投资有限公司

  有限

  责任

  重庆市 韩华龙

  使用企业自有资

  金对外投资

  1,000 40 40 联营企业 56994313-4

  重庆龙盛玖智

  投资治理中央

  有限

  合资

  重庆市

  企业项目投资咨

  询;企业项目投资

  治理

  600 40 40 联营企业 57212001-6

  [注]:公司本期 2011 年 6 月已处置该公司股权。

  4. 本公司的其他关联方情形

  (1) 本公司的其他关联方

  其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

  浙江龙盛控股有限公司 同受现实控制人控制 74102539-5

  浙江安盛化工有限公司 同受现实控制人控制 76132187-x

  浙江龙盛薄板有限公司 同受现实控制人控制 76019353-8

  上虞友联固废处置赏罚有限公司 受现实控制人重大影响 78770876-5

  DYSTAR GLOBAL HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD

  (简称德司达全球控股(新加坡))

  [注]

  DyStar (Singapore) Pte. Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  德司达(南京)染料有限公司 受德司达全球控股(新加坡)控制 76815986-0

  P.T. DyStar Colours Indonesia 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Colours Distribution GmbH. Germany 受德司达全球控股(新加坡)控制

  德司达无锡染料有限公司 受德司达全球控股(新加坡)控制 60791935-5

  德司达(上海)商业有限公司 受德司达全球控股(新加坡)控制 74492227-8

  DyStar India (private) Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Japan Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar de Mexico S.A. de C.V. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Limited. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Taiwan Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Industria E Comercio De Produtos

  Quimicos Ltda.

  受德司达全球控股(新加坡)控制

  Dystar LP Wilmington,USA 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Colours Deutschland GmbH. Germany 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar China Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  Boehme South Africa 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Trakya 受德司达全球控股(新加坡)控制

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  89

  DyStar Pakistan (private) Ltd. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Anilinas Texteis Lda. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Hispania S.L. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar Mexico,S.de R.L.de C.V. 受德司达全球控股(新加坡)控制

  DyStar France S.A.R.L 受德司达全球控股(新加坡)控制

  [注]:香港桦盛出资 10 新加坡元认购德司达全球控股(新加坡)(原 KIRI HOLDING SINGAPORE PRIVATE

  LIMITED,2012 年 1 月更名)1 股通俗股,面值 10 新加坡元,德司达全球控股(新加坡)向香港桦盛定向

  刊行 2,200 万欧元的可转换债券,该债券的有用转股期为 5 年,可在有用期内任何时间转股,转股可一次

  性实验,也可分次实验。思量公司对德司达全球控股(新加坡)潜在表决权因素,将其作为公司的具有重

  大影响的关联方。

  (二) 关联生意营业情形

  1. 购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业

  (1) 明细情形

  1) 采购商品和接受劳务的关联生意营业

  本期数 上期同期数

  关联方

  关联生意营业

  内容

  关联生意营业

  订价方式

  及决议法式 金额

  占同类生意营业

  金额的比例

  (%)

  金额

  占同类交

  易金额的

  比例(%)

  浙江龙盛薄板有

  限公司

  购蒸汽、委

  托加工等

  协议价 25,840,543.83 0.40 58,377,520.75 1.14

  浙江安盛化工有

  限公司

  运费 协议价 1,270,998.68 0.02 1,880,167.60 0.04

  上虞友联固废处

  理有限公司

  固废处置赏罚费 协议价 2,408,463.60 0.04 4,171,491.20 0.08

  DyStar

  (Singapore)

  Pte. Ltd.

  购染料 协议价 18,516,694.02 0.28 18,228,251.60

  0.36

  P.T.DyStar

  Colours

  Indonesia

  购染料 协议价 57,712,626.51 0.88 28,997,985.67 0.56

  DyStar Colours

  Distribution

  GmbH. Germany

  购染料 协议价 162,626,674.24 2.49 16,563,494.56 0.32

  德司达无锡染料

  有限公司

  购染料 协议价 62,505.46 0.0010

  德司达(上海)贸

  易有限公司

  购染料 协议价 870,390.44 0.01

  德司达(南京)染

  料有限公司

  购染料 协议价 88,913.17 0.0014

  小计 269,397,809.95 4.12 128,218,911.38 2.50

  2) 出售商品和提供劳务的关联生意营业

  本期数 上期同期数

  关联方

  关联生意营业

  内容

  关联生意营业

  订价方式

  及决议法式

  金额

  占同类交

  易金额的

  比例(%)

  金额

  占同类交

  易金额的

  比例(%)

  浙江龙盛薄板有限公司

  销蒸汽、

  氢气等

  协议价 9,667,610.75 0.12 10,178,277.63 0.15

  浙江安盛化工有限公司 五金 协议价 74,599.45 0.0009 92,403.76 0.0014

  中轻化工股份有限公司 C14 烯烃 协议价 11,595,600.93 0.17

  DyStar (Singapore) Pte.

  Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 184,997,341.77 2.25 61,178,644.27 0.92

  德司达(南京)染料有限

  公司

  销染料及

  化工质料

  协议价 148,828,251.61 1.81 54,148,862.79 0.81

  P.T. DyStar Colours

  Indonesia

  销染料及

  化工质料

  协议价 224,001,691.07 2.72 53,853,358.85 0.81

  DyStar Colours 销染料及 协议价 34,931,737.80 0.42 42,446,986.61 0.64

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  90

  Distribution GmbH.

  Germany

  化工质料

  德司达无锡染料有限公

  司

  销染料及

  化工质料

  协议价 90,813,704.44 1.10 23,266,397.92 0.35

  德司达(上海)商业有限

  公司

  销染料及

  化工质料

  协议价 66,307,378.59 0.81 20,709,153.80 0.31

  DyStar India (private)

  Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 3,830,694.16 0.05 19,077,069.50 0.29

  DyStar Japan Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 43,711,505.14 0.53 16,371,128.43 0.25

  DyStar Mexico,S.de

  R.L.de C.V.

  销染料及

  化工质料

  协议价 20,481,158.70 0.25 13,362,531.72 0.20

  DyStar Kimya Sanayi ve

  Ticaret Limited.

  销染料及

  化工质料

  协议价 43,189,275.97 0.52 13,256,327.46 0.20

  DyStar Taiwan Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 2,941,225.58 0.04 8,481,749.84 0.13

  DyStar Industria E

  Comercio De Produtos

  Quimicos Ltda.

  销染料及

  化工质料

  协议价 23,290,382.05 0.28 8,142,620.25 0.12

  Dystar LP Wilmington

  USA

  销染料及

  化工质料

  协议价 30,026,298.07 0.36 2,317,945.00 0.03

  DyStar Colours

  Deutschland GmbH.

  Germany

  销染料及

  化工质料

  协议价 1,854,356.00 0.03

  DyStar China Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 240,023.56 0.0029 1,712,057.16 0.03

  DyStar Boehme Africa

  销染料及

  化工质料

  协议价 10,493.96 0.0001 1,316,195.40 0.02

  DyStar Trakya

  销染料及

  化工质料

  协议价 282,657.50

  DyStar Pakistan

  (private) Ltd.

  销染料及

  化工质料

  协议价 227,999.10

  DyStar Anilinas

  Texteis Lda.

  销染料及

  化工质料

  协议价 142,056.92

  DyStar Hispania S.L.

  销染料及

  化工质料

  协议价 114,208.46

  小计 927,343,372.67 11.26 364,128,589.30 5.46

  3) 其他说明

  2011 年度,公司与德司达全球控股(新加坡)控股子公司的关联采购额为 23,987.78 万元、关联销售

  额为 91,760.12 万元。德司达全球控股(新加坡)经毕马威会计师事务所审计后的财政陈诉中披露的与公

  司的关联采购额为 107,000 千美元(折人民币约 69,141.26 万元)、关联销售额为 617 千美元(折人民币约

  398.69 万元)。差异主要系德司达全球控股(新加坡)控股子公司 DyStar (Singapore) Pte. Ltd、P.T.DyStar

  Colours Indonesia、DyStar Colours Distribution GmbH. Germany 向香港桦盛销售化工产物,香港桦盛

  再将该等化工产物销售给德司达全球控股(新加坡)控股子公司 DyStar (Singapore) Pte. Ltd、Dystar LP

  Wilmington USA 等公司,该等生意营业金额在德司达全球控股(新加坡)体例合并财政报表时予以抵消。

  2. 关联租赁情形

  2002 年 1 月,公司与公司股东阮水龙签署《衡宇租赁协议》,公司将 1,318 平方米的衡宇租赁给阮水

  龙,租赁期 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,租金为每年 72,000.00 元,按年支付。鉴于阮水龙所

  拥有的坐落于公司行政区内的面积为 347.96 平方米的衡宇自 2002 年 1 月 1 日起,一直为公司作招待所使

  用,2006 年 7 月 30 日,公司与阮水龙签署《衡宇租赁条约之增补协议》,向其承租该部门衡宇,每年需支

  付阮水龙该等衡宇租金 24,000.00 元。自 2010 年起,上述两项租金相抵后,阮水龙每年向公司支付租金

  48,000.00 元。阻止本财政陈诉批准报出日,公司已收到响应租金。

  3. 关联担保情形

  担保方 被担保方 担保金额(万元)

  担保

  起始日

  担保

  到期日

  担保是否已经

  推行完毕

  浙 江 龙 盛 集

  江西金龙化工有限公司

  2,100.00

  [注 1]

  2009-04-15 2014-04-14 否

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  91

  DYSTAR GLOBAL HOLDINGS

  (SINGAPORE) PTE. LTD

  USD1,000.00 2011-11-18 2012-11-18 否

  USD1,518.00

  [注 2]

  2011-03-30 2012-03-29 否

  9,400.00 2011-10-24 2012-06-25 否

  团 股 份 有 限

  公司

  德司达(南京)染料有限

  公司

  600.00 2011-05-12 2012-05-11 否

  1,500.00 2011-08-02 2012-04-02

  1,700.00 2011-10-20 2012-04-24

  2,500.00 2011-08-11 2012-08-09

  浙江忠盛化工有限公司

  USD822,446.19 2011-12-29 2012-03-27

  浙 江 龙 盛 控

  股有限公司

  浙江龙盛整体股份有限

  公司

  6,000.00 2011-11-11 2012-11-11

  否

  [注 1]:阻止 2011 年 12 月 31 日,公司为江西金龙化工有限公司 7,000 万元乞贷按 30%比例计 2,100

  万元提供保证式担保,凌驾持股比例 23.33%部门计 466.90 万元由江西金帆达生化有限公司提供反担保。

  [注 2]:2011 年 3 月 30 日,德司达(南京)染料有限公司(以下简称德司达南京)与交通银行江苏分行

  签署开立担保函条约,为 DYSTAR GLOBAL HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD 在交通银行新加坡分行的 3,036

  万美元乞贷开立担保函,并由德司达南京提供 10,000 万元存款质押。公司为德司达南京按担保函债权的

  50%比例计 1,518 万美元提供保证式担保。

  4. 关联方资金拆借

  关联方

  拆借金额

  (万元)

  起始日 到期日 说明

  拆出

  德司达(南京)染料有限公司 5,000.00 2011-09-17 2012-09-17

  详见合并财政报表项目

  注释其他应收款之说明

  德司达无锡染料有限公司 5,000.00 2011-11-02 2012-11-02

  详见合并财政报表项目

  注释其他应收款之说明

  德司达(上海)商业有限公司 5,000.00 2011-12-21 2012-12-20

  详见合并财政报表项目

  注释其他应收款之说明

  Dystar Sigapore Pte.Ltd 9,394.42 2011-10-25 2012-10-17

  DYSTAR GLOBAL HOLDINGS

  (SINGAPORE) PTE. LTD

  901.03 2011-9-13 2012-9-12

  小 计 25,295.45

  (三) 关联方应收应付款子

  1.应收关联方款子

  期末数 期初数

  项目名称 关联方

  账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  应收账款

  德司达(南京)染料有限

  公司

  147,941,686.11 7,397,084.31 63,354,169.43 3,167,708.47

  DyStar (Singapore)

  Pte. Ltd.

  141,767,100.42 7,088,355.02 50,934,916.82 2,546,745.84

  P.T. DyStar Colours

  Indonesia

  198,762,111.58 9,958,255.69 47,715,069.82 2,385,753.49

  DyStar Colours

  Distribution GmbH.

  Germany

  33,575,879.73 1,679,424.08 43,308,957.37 2,165,447.87

  德司达无锡染料有限公

  司

  58,942,053.63 2,947,102.68 26,811,185.57 1,340,559.28

  德司达(上海)商业有限

  公司

  16,325,562.32 816,278.12 22,359,943.22 1,117,997.16

  DyStar Japan Ltd. 1,390,102.35 69,505.12 16,196,156.70 809,807.84

  DyStar Taiwan Ltd. 2,867,988.53 143,399.43 7,917,644.81 395,882.24

  DyStar Mexico,S.de

  R.L.de C.V.

  23,870,435.43 1,807,094.84 6,449,095.19 322,454.76

  DyStar Industria E

  Comercio De Produtos

  Quimicos Ltda.

  22,420,605.89 1,121,030.29 4,833,455.74 241,672.79

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  92

  DyStar India

  (private) Ltd.

  804,921.63 40,246.08 3,852,955.42 192,647.77

  DyStar Colours

  Deutschland GmbH.

  Germany

  1,854,356.00 92,717.80

  浙江龙盛薄板有限公司 1,323,740.76 66,187.04 1,000,000.00 50,000.00

  Dystar LP Wilmington,

  USA

  1,633,518.84 81,675.94 503,325.20 25,166.26

  DyStar de Mexico S.A.

  de C.V.

  351,003.10 17,550.16

  DyStar Trakya 282,657.50 14,132.88

  DyStar Pakistan

  (private) Ltd.

  227,158.61 11,357.93

  浙江安盛化工有限公司 16,600.00 2,490.00 16,600.00 830.00

  DyStar Kimya San.ve

  Tic.Ltd.Sti

  35,101,846.06 1,755,092.30

  DyStar Ind. Com.

  Prod. Brazil

  270,815.60 13,540.78

  小 计 687,014,968.88 34,986,761.72 297,968,650.50 14,898,432.54

  预付款子

  DyStar Colours

  Distribution GmbH.

  Germany

  93,963,059.36 137,330,271.29

  DyStar Anilinas

  Texteis Lda.

  20,357,908.88

  P.T. DyStar Colours

  Indonesia

  19,562,855.06 18,323,771.95

  DyStar (Singapore)

  Pte. Ltd.

  55,138,109.16 9,734,668.92

  浙江龙盛薄板有限公司 1,286,142.80

  浙江安盛化工有限公司 1,383,400.00 600,000.00

  小 计 170,047,423.58 187,632,763.84

  应收利息

  德司达(南京)染料有限

  公司

  100,694.44 83,333.34

  德司达(上海)商业有限

  公司

  100,694.44 83,333.33

  德司达无锡染料有限公

  司

  100,694.44 83,333.33

  小 计 302,083.32 250,000.00

  其他应收款

  德司达(南京)染料有限

  公司

  50,000,000.00 50,000,000.00

  德司达(上海)商业有限

  公司

  50,000,000.00 50,000,000.00

  德司达无锡染料有限公

  司

  50,000,000.00 50,000,000.00

  DyStar France S.A.R.L 26,714,400.00

  浙江龙盛薄板有限公司 72,000.00 10,800.00 72,000.00 3,600.00

  DYSTAR GLOBAL

  HOLDINGS (SINGAPORE)

  PTE. LTD

  9,010,287.00 450,514.35

  Dystar Sigapore Pte

  Ltd

  93,944,230.00 4,697,211.50

  小 计 253,026,517.00 5,158,525.85 176,786,400.00 3,600.00

  2.应付关联方款子

  项目名称 关联方 期末数 期初数

  应付账款 德司达(上海)商业有限公司 879,318.35

  德司达无锡染料有限公司 783,951.71 720,000.45

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  93

  德司达(南京)染料有限公司 104,028.40

  浙江安盛化工有限公司 158,799.26 164,633.29

  浙江龙盛薄板有限公司 4,263.00

  DyStar Colours Distribution GmbH.

  Germany

  12,043.43

  小 计 1,942,404.15 884,633.74

  预收款子 DyStar China Ltd 2,110.80 89,439.56

  小 计 2,110.80 89,439.56

  其他应付款 德司达(南京)染料有限公司 20,000,000.00

  小 计 20,000,000.00

  (四) 要害治理职员薪酬

  2011 年度和 2010 年度,本公司要害治理职员酬金总额划分为 657.88 万元和 520.18 万元。2011 年度,

  要害治理职员以权益结算的股份支付确认用度 34.42 万元。

  七、股份支付

  (一) 股份支付总体情形

  1. 明细情形

  公司本期授予的各项权益工具总额 无

  公司本期行权的各项权益工具总额

  公司本期失效的各项权益工具总额 无

  公司期末刊行在外的股份期权行权价钱的规模和

  条约剩余限期

  期末公司刊行在外的股份期权行权价钱为 8.14 元/股。

  本激励妄想的有用期为 8 年,自 2008 年 6 月 18 日起算。

  公司期末其他权益工具行权价钱的规模和条约剩

  余限期

  无

  2. 其他说明

  2008 年 6 月 18 日,公司 2008 年第三次暂时股东大会审议通过了《股票期权激励妄想(草案)》;2008

  年 6 月 18 日,公司第四届董事会第十七次聚会会议审议通过《关于确定股票期权激励妄想授权日的议案》,确

  定公司股票期权激励妄想的授权日为 2008 年 6 月 18 日。

  公司授予激励工具(包罗公司董事、监事、高级治理职员及公司以为应当激励的营业主干员工,但不

  包罗自力董事) 4,120 万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起 8 年内的可行权日以行权价钱(每股

  16.88 元)购置 1 股公司的股票的权力。本激励妄想的激励工具自授权日起第二年至第六年可行使第一批

  占其所有授予数目 40%的期权;自授权日起第三年至第七年可行使第二批占其所有授予数目 30%的期权;自

  授权日起第四年至第八年可行使第三批占其所有授予数目 30%的期权。

  凭证公司 2008 年度股东大会审议通过的 2008 年度利润分配方案,每 10 股派发现金股利 2 元(含税),

  同时以 2008 年 12 月 31 日的股本为基数,按每 10 股转增 10 股的比例举行资源公积转增。以 2009 年 6

  月 4 日为股权挂号日实验了 2008 年度利润分配及资源公积金转增股本方案,实验后股票期权数目调整为

  8,240 万份,可行权价钱调整为 8.34 元/股。

  凭证公司 2009 年度股东大会审议通过的 2009 年度利润分配方案,每 10 股派发现金股利 1 元(含税),

  以 2010 年 5 月 26 日为股权挂号日实验了 2009 年度利润分配方案,实验后可行权价钱调整为 8.24 元/股。

  凭证公司 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案,每 10 股派发现金股利 1 元(含税),

  以 2011 年 6 月 14 日为股权挂号日实验了 2010 年度利润分配方案,实验后可行权价钱调整为 8.14 元/股。

  (二) 以权益结算的股份支付情形

  1. 明细情形

  授予日权益工具公允价值简直定要领 详见其他说明

  对可行权权益工具数目的最佳预计简直定要领 总份数 8,240 万份,因去职和未知足审核条件

  无法行权 760 万份,预期可行权权益工具数目

  预计为 7,480 万份。

  本期预计与上期预计有重大差异的缘故原由 无

  资源公积中以权益结算的股份支付的累计金额 30,422,548.00 元

  以权益结算的股份支付确认的用度总额 30,422,548.00 元

  2. 其他说明

  凭证《会计准则第 11 号——股份支付》的划定,由于公司授予的股票期权没有现行市价,也没有相

  同生意营业条件的期权的市场价钱,故本公司接纳布莱克—斯科尔斯期权订价模子举行估值。期权订价模子估

  计确定的授予日股票价钱、行权价钱、各期的剩余限期、无风险利率及股票颠簸率等参数如下:

  授予日股票价钱:6.66 元。

  行权价钱:8.14 元。

  各期的剩余限期:自授权日起第二年至第六年可行使第一批占其所有授予数目 40%的期权;自授权日

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  94

  起第三年至第七年可行使第二批占其所有授予数目 30%的期权;自授权日起第四年至第八年可行使第三批

  占其所有授予数目 30%的期权。

  无风险利率:期权一连期内种种期望收益率的几何平均,r=1.47%。

  预期颠簸率:2007-2008 年 180 日均线年化收益颠簸率 12%。

  预计分红率:1%

  思量一连盈利支付的刷新的布莱克-斯科尔斯公式: ( ) ( ) 2

  ( )

  1

  c=Sl-i(T.t)N d . Xl .r T .t N d

  其中:

  c=期权成本

  d1=[ln(S / X ) + (r +σ 2 / 2)(T . t)] /(σ T . t )

  d2=d .σ T . t 1

  S=授权日前最近一个生意营业日股票收盘价

  X=行权价钱

  i为预计分红率;

  T=期权到期日;

  t=剖析日期;

  T-t=期权剩余年限(单元:年)

  r=无风险收益率

  σ=标的股票历史颠簸率

  N(.)为尺度正态漫衍累计概率漫衍函数

  ln()为对数函数

  经盘算,公司期权的公允价值效果如下:

  行权期 期权份数 单元公允价值 公允价值

  第一批 30,640,000 0.35695 10,936,948.00

  第二批 22,080,000 0.41442 9,150,393.60

  第三批 22,080,000 0.46808 10,335,206.40

  (三) 以股份支付服务情形

  以股份支付换取的职工服务总额 344,162.37 元

  八、或有事项

  为其他单元提供债务担保形成的或有欠债及其财政影响

  担保

  单元

  被担保

  单元

  贷款金融机构

  担保金额

  (万元)

  乞贷到

  期日

  备注

  1,500.00 2017-12-29

  300.00 2017-06-10

  450.00 2016-10-10

  150.00 2016-07-10

  300.00 2016-04-10

  450.00 2015-10-10

  300.00 2015-07-10

  150.00 2015-04-10

  300.00 2014-10-10

  150.00 2014-07-10

  150.00 2014-04-10

  300.00 2013-10-10

  杭州龙山化工有限

  公司

  杭州临江环保热

  电有限公司

  中国农业银行

  杭州西湖支行

  450.00 2012-11-22

  [注]

  小 计 4,950.00

  [注]:2009 年 12 月 30 日,杭州龙化和杭州临江环保热电有限公司其他股东配合与中国农业银行杭州

  西湖支行签署《最高额保证条约》,为其在该行申请的最高额为 64,500 万元的债务按股权比例提供保证担

  保。阻止 2011 年 12 月 31 日,杭州临江环保热电有限公司在该条约项下的乞贷余额为 33,000 万元,公司

  按 15%的比例担保 4,950 万元。

  九、允许事项

  (一) 公司参股企业滨化整体股份有限公司(以下简称滨化整体)的 IPO 申请于 2009 年 11 月 11 日通

  过证监会发审委审核,公司允许:自滨化整体股票上市生意营业之日起三十六个月内不转让或者委托他人治理

  所持有的滨化整体股份,也不由滨化整体回购本公司持有的股份。滨化整体 A 股股票已于 2010 年 2 月 8 日

  完成网上刊行,并于 2010 年 2 月 23 日起在上海证券生意营业所上市生意营业。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  95

  (二) 公司于 2012 年 3 月 29 日为德司达全球控股(新加坡)签署财政支持函,允许自签署日 15 个月

  内若是德司达全球控股(新加坡)现金流不足以支持,公司不会强制要求收回德司达全球控股(新加坡)

  的任何债权。

  十、资产欠债表日后事项

  (一) 资产欠债表日后利润分配情形说明

  拟分配的利润或股利 每 10 股派发现金股利 1 元(含税)

  (二) 子公司宝利佳有限公司持有山东国瓷功效质料股份有限公司股本数目 9,360,000 股,该公司于

  2012 年 1 月 13 日在深圳证券生意营业所创业板上市,股票简称:国瓷质料,代码:300285,公司占其刊行后

  总股本 15%,公司允许自其股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人治理公司持有的股份,也不回

  购公司持有的股份。

  (三) 2011 年 1 月 18 日,公司刊行 2011 年第一期短期融资券 150,000 万元,到期日为 2012 年 1 月

  20 日。2012 年 1 月 20 日,公司已准时兑付本期融资券本息合计 156,825 万元。

  十一、其他主要事项

  (一) 企业合并

  企业合并情形详见本财政报表附注企业合并及合并财政报表之说明。

  (二) 以公允价值计量的资产和欠债

  项目 期初数

  本期公允价

  值变换损益

  计入权益的累计公

  允价值变换

  本期计提

  的减值

  期末数

  金融资产

  可供出售金融资产 599,100,150.00 -57,191,846.25 531,815,625.00

  金融资产小计 599,100,150.00 -57,191,846.25 531,815,625.00

  (三) 外币金融资产和外币金融欠债

  项目 期初数

  本期公允价

  值变换损益

  计入权益的累计

  公允价值变换

  本期计提的减

  值

  期末数

  金融资产

  贷款和应收款 985,240,756.21 10,051,915.69 1,173,592,004.46

  金融资产小计 985,240,756.21 10,051,915.69 1,173,592,004.46

  金融欠债 677,964,399.79 1,222,957,235.32

  (四) 其他

  1. 凭证 2007 年 11 月 29 日杭州龙化与杭州市滨江区土地整理与测绘中央签署的《杭州龙山化工有限

  公司搬迁赔偿条约书》和 2008 年 1 月 30 日签署的《杭州龙山化工有限公司搬迁赔偿条约书增补协议书》,

  杭州市滨江区土地整理与测绘中央应向杭州龙化支付搬迁赔偿资金 59,348.99 万元,分五期支付:在 2008

  年 2 月 28 日前支付第一期赔偿金 20,771 万元;在 2008 年 6 月 30 日前支付第二期赔偿金 14,836 万元;在

  2008 年 12 月 31 日前支付第三期赔偿金 11,870 万元;在 2009 年 6 月 30 日前支付第四期赔偿金 2,969.64

  万元;按资产评估清单内容在约准时间向杭州市滨江区土地整理与测绘中央移交资产并经各方签署移交确

  认书后十天内支付余款 8,902.35 万元。阻止 2011 年 12 月 31 日,杭州龙化收到搬迁赔偿金 50,446.64 万

  元。凭证 2010 年 5 月 5 日杭州龙化与滨江区土地中央签署的《资产处置条约》,杭州龙化以 2,680 万元回

  购已移交滨江区土地中央的装备,货款在搬迁赔偿余款中抵扣,余额 6,222.35 万元账挂其他应收款子目。

  杭州龙化凭证杭州市工业项目推进向导小组办公室文件《关于杭州长龙化工有限公司搬迁赔偿资金有

  关问题的专题聚会会议纪要》划定,在上述搬迁赔偿金中,支付归属于杭州长龙化工有限公司搬迁赔偿款

  8,508,614.00 元,响应镌汰递延收益项目。

  本期杭州龙化按资产的综合折旧率对搬迁后新建资产赔偿的递延收益摊销 12,924,419.18 元,计入营

  业外收入项目。

  2. 凭证香港桦盛与 DYSTAR GLOBAL HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD (以下简称德司达全球控股(新

  加坡))、印度 KIRI、PRAVINCHANDRA AMRUTLAL KIRI、MANISHKUMAR PRAVINCHANDRA KIRI、KIRI INTERNATIONAL

  (MAURITIUS) PRIVATE LIMITED 于 2010 年 1 月 31 日签署的《SHARE SUBSCRIPTION AND SHAREHOLDERS

  AGREEMENT》(《股份认购及股东协议》)及《CONVERTIBLE BOND SUBSCRIPTION AGREEMENT》(《可转换债券

  认购协议》),香港桦盛公司出资 10 新加坡元认购德司达全球控股(新加坡)1 股通俗股,面值 10 新加坡

  元,德司达全球控股(新加坡)将向香港桦盛定向刊行 2,200 万欧元的可转换债券用于定向收购德国德司

  达纺织纤维股份公司的部门资产,该债券的有用转股期为 5 年,可在有用期内任何时间转股,转股可一次

  性实验,也可分次实验。公司所有转股后持股比例为 62.85%。阻止 2011 年 12 月 31 日,香港桦盛已支付

  可转换债券认购款 2,200 万欧元,账列其他应收款子目反映。

  现在公司正在进一步推进德司达德国及其全球营业的重组、整合,逐步增强对其谋划和财政的影响和

  控制,公司将凭证相关事情希望情形择机实验转股。香港桦盛所有转股后持股比例为 62.85%。经毕马威会

  计师事务所审计,德司达全球控股(新加坡)2011 年 12 月 31 日的财政状态以及 2011 年度的谋划效果情

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  96

  况如下(单元:千美元):

  资产欠债表项目 利润表项目

  流动资产 511,472 营业收入 776,857

  非流动资产 119,715 营业成本 563,885

  流动欠债 444,874 销售用度 131,726

  非流动欠债 50,498 净利润 -1,510

  所有者权益 135,815 其他综合收益 -1,248

  现金流量表项目

  谋划运动发生的现金流量

  净额

  -69,390

  期末现金及现金等价物余

  额

  38,405

  3. 凭证公司与杭州巨岛生态农业旅行有限公司(以下简称巨岛公司)及自然人钱益升于 2010 年 1 月

  7 日签署的《相助协议书》,公司以 1,000 万元受让杭州东田巨城置业有限公司(以下简称东田置业)的全

  部股权,并向其追加债权投资 59,000 万元,限期至 2010 年 12 月 31 日止。各方约定 59,000 万元债务清

  偿完毕后,巨岛公司及钱益升将在 2010 年 12 月 31 日前,以 15,600 万元的价钱回购公司持有的东田置

  业 100%的股权。

  2010 年 6 月-12 月间,凭证各方现真相形,公司与巨岛公司、东田控股、自然人钱益升相继签署《补

  充相助协议书(一/二/三)》,公司以现金 9,000 万元及债权 23,000 万元将东田置业注册资源增至 33,000

  万元;因东田置业未能准时送还债务、钱益升及巨岛公司亦未能准时回购东田置业股权,按约定东田控股

  向公司支付赔偿款 15,500 万元。公司 2010 年度净收回债权投资 5,800 万元,阻止 2010 年 12 月 31 日,公

  司对东田置业的债权投资余额为 30,200 万元。

  2011 年 6 月,公司与爱建信托、东田控股、东田置业签署《爱建-杭州东田项目并购荟萃资金信托计

  划框架协议》、《股权转让协议》和《杭州东田项目债权转让条约》,东田控股和爱建信托以 22,715 万元和

  16,170 万元的价钱受让公司持有东田置业 51%和 49%的股权;同时,公司拥有的东田置业 27,700 万元债权

  亦由东田控股和爱建信托划分以 1,700 万元和 26,000 万元承继,余 2,500 万元债权由东田置业送还。公司

  划分于 2011 年 7 月 26 日、7 月 27 日和 9 月 2 日收到股权转让款 3,315 万元、11,400 万元和 24,170 万元,

  2011 年 7 月 26 日和 2011 年 9 月 2 日债权 1,700 万元、28,500 万元。至此,上述相助事项的股权转让和债

  权投资收回均已完成终结,公司响应将原已收到的 15,500 万元赔偿款扣除相关税费后净额 14,632 万元计

  入营业外收入。

  4. 凭证上虞市地方税务局相关划定,公司内部销售(销售方与购入方均属本公司或本公司控股的本

  地企业)暂缓计征水利建设专项资金。2011 年度公司因内部销售暂缓计征水利建设专项资金 3,672,021.65

  元。

  5. 2011 年 1 月 18 日,公司刊行 2011 年第一期短期融资券 150,000 万元,债券简称 11 龙盛 CP01,代

  码 1181023,债券利率为 4.55%,到期日为 2012 年 1 月 20 日。

  2011 年 11 月 10 日,公司刊行 2011 年第二期短期融资券 90,000 万元,债券简称 11 龙盛 CP002,代码

  041158014,债券利率为 6.86%,到期日为 2012 年 11 月 10 日。

  十二、母公司财政报表项目注释

  (一) 母公司资产欠债表项目注释

  1. 应收账款

  (1) 明细情形

  1) 种别明细情形

  期末数 期初数

  种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

  账龄剖析法组合

  23,299,360.

  29

  100.0

  0

  12,190,558.

  26

  52.3

  2

  40,718,078.

  79

  100.0

  0

  11,061,470.

  77

  27.17

  合 计

  23,299,360.

  29

  100.0

  0

  12,190,558.

  26

  52.3

  2

  40,718,078.

  79

  100.0

  0

  11,061,470.

  77

  27.17

  2) 组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的应收账款

  期末数 期初数

  账 龄 账面余额 账面余额

  金额 比例(%)

  坏账准备

  金额 比例(%)

  坏账准备

  1 年以内 8,830,583.26 37.90 441,529.16 26,112,599.47 64.13 1,305,629.97

  1-2 年 391,714.69 1.68 58,757.21 1,635,127.68 4.02 245,269.15

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  97

  2-3 年 1,631,807.06 7.00 489,542.12 3,604,574.71 8.85 1,081,372.41

  3 年以上 12,445,255.28 53.42 11,200,729.77 9,365,776.93 23.00 8,429,199.24

  小 计 23,299,360.29 100.00 12,190,558.26 40,718,078.79 100.00 11,061,470.77

  (2) 本期现实核销的应收账款情形

  单元名称 应收账款性子 核销金额 核销缘故原由

  是否因关联

  生意营业发生

  广州市花都威岐针织染整有限

  公司

  货款 169,848.30 逾期应收账款无法收回 否

  番禺潭洲振裕纺织染印有限公

  司

  货款 122,850.00 逾期应收账款无法收回 否

  广州恒丰染整有限公司 货款 44,200.00 逾期应收账款无法收回 否

  镇宇(清远)染整有限公司 货款 22,090.00 逾期应收账款无法收回 否

  广州市鸿勇纺织印染质料有限

  公司

  货款 1,815.00 逾期应收账款无法收回 否

  小 计 360,803.30

  (3) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元款子

  期末数 期初数

  单元名称

  账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  阮水龙 48,000.00

  小 计 48,000.00

  (4) 应收账款金额前 5 名情形

  单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄

  占应收账款余额

  的比例(%)

  上海科华染料工业有限公

  司

  关联方 4,364,606.62 1 年以内 18.73

  桦盛有限公司 关联方 3,211,959.39 3 年以上 13.79

  浙江龙盛染料化工有限公

  司

  关联方 1,777,347.00 1 年以内 7.63

  上海溯创商业有限公司 关联方 1,321,402.94 1 年以内 5.67

  中国航空手艺收支口厦门

  公司

  非关联方 1,018,288.54 3 年以上 4.37

  小 计 11,693,604.49 50.19

  (5) 其他应收关联方账款情形

  单元名称 与本公司关系 账面余额

  占应收账款余额

  的比例(%)

  上虞新晟化工工业有限公司 控股子公司 550,809.97 2.36

  浙江科永化工有限公司 控股子公司 250,738.28 1.08

  上海科华染料工业有限公司 控股子公司 155,552.52 0.67

  浙江安诺芳胺化学品有限公司 控股子公司 87,501.37 0.38

  上虞吉龙化学建材有限公司 控股子公司 22,159.09 0.10

  浙江鸿盛化工有限公司 控股子公司 2,803.27 0.01

  小 计 1,069,564.50 4.60

  2. 其他应收款

  (1) 明细情形

  1) 种别明细情形

  期末数 期初数

  种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

  金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

  比例

  (%)

  账龄剖析法组合

  853,519,039.2

  7

  27.86

  58,873,432.

  52

  6.90

  1,011,631,274

  .09

  31.62

  61,808,614.

  82

  6.1

  1

  其它组合

  2,209,800,000

  .00

  72.14

  2,188,000,000

  .00

  68.38

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  98

  合 计

  3,063,319,039

  .27

  100.0

  0

  58,873,432.

  52

  1.92

  3,199,631,274

  .09

  100.0

  0

  61,808,614.

  82

  1.9

  3

  2) 组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款

  期末数 期初数

  账 龄 账面余额 账面余额

  金额 比例(%)

  坏账准备

  金额 比例(%)

  坏账准备

  1 年以内 703,150,490.57 82.38 35,157,524.53 911,671,878.52 90.12 45,583,593.93

  1-2 年 148,003,805.23 17.34 22,200,570.78 98,310,795.09 9.72 14,746,619.26

  2-3 年 1,021,553.19 0.12 306,465.96 8,898.00 2,669.40

  3 年以上 1,343,190.28 0.16 1,208,871.25 1,639,702.48 0.16 1,475,732.23

  小 计 853,519,039.27 100.00 58,873,432.52 1,011,631,274.09 100.00 61,808,614.82

  3) 组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款

  其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由

  杭州龙山化工有限公司 830,800,000.00 向子公司提供委托贷款,不存在减值迹象

  上海晟宇置业有限公司 510,000,000.00 向子公司提供委托贷款,不存在减值迹象

  浙江鸿盛化工有限公司 329,000,000.00 向子公司提供委托贷款,不存在减值迹象

  上海龙盛商业生长有限公司 150,000,000.00 向子公司提供委托贷款,不存在减值迹象

  浙江龙盛染料化工有限公司 108,620,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象

  浙江安诺芳胺化学品有限公司 52,100,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象

  浙江德司达商业有限公司 35,920,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象

  上虞吉龙化学建材有限公司 29,600,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象

  浙江科永化工有限公司 8,160,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象

  上虞新晟化工工业有限公司 5,600,000.00

  母公司统一融资再转贷于各子公司,由子

  公司举行抵押担保,不存在减值迹象。

  德司达(南京)染料有限公司 50,000,000.00 提供委托贷款,不存在减值迹象

  德司达无锡染料有限公司 50,000,000.00 提供委托贷款,不存在减值迹象

  德司达(上海)商业有限公司 50,000,000.00 提供委托贷款,不存在减值迹象

  小 计 2,209,800,000.00

  (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元款子。

  (3) 其他应收款金额前 5 名情形

  单元名称

  与本公司

  关系

  账面

  余额

  账龄

  占其他应收款

  余额的比例(%)

  款子性子

  或内容

  杭州龙山化工有限公司 关联方 844,063,969.86 1 年以内 27.55 往来款及委托贷款

  上海晟宇置业有限公司 关联方 510,000,000.00 1 年以内 16.65 委托贷款

  金华华源置业有限公司 关联方 499,992,250.00 1 年以内 16.32 往来款

  浙江鸿盛化工有限公司 关联方 408,030,660.04 1 年以内 13.32 往来款及委托贷款

  通辽明州化工有限公司 关联方 173,405,244.22 1 年以内 5.66 往来款

  小 计 2,435,492,124.12 79.50

  (4) 其他应收关联方款子

  单元名称 与本公司关系 账面余额

  占其他应收款余额

  的比例(%)

  上海龙盛商业生长有限公司 控股子公司 167,400,000.00 5.47

  浙江龙盛染料化工有限公司 控股子公司 108,620,000.00 3.55

  浙江安诺芳胺化学品有限公司 控股子公司 52,100,000.00 1.70

  浙江德司达商业有限公司 控股子公司 35,923,972.00 1.17

  上虞吉龙化学建材有限公司 控股子公司 29,603,723.25 0.97

  江苏长龙汽车配件制造有限公司 控股子公司 19,703,611.72 0.64

  上海龙盛联业投资有限公司 控股子公司 15,571,523.39 0.51

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  99

  定州市长龙汽车配件销售有限公司 控股子公司 13,394,506.14 0.44

  上虞龙盛新质料科技有限公司 控股子公司 9,513,790.04 0.31

  浙江科永化工有限公司 控股子公司 8,160,000.00 0.27

  浙江吉盛化学建材有限公司 控股子公司 7,166,286.78 0.23

  上虞新晟化工工业有限公司 控股子公司 5,600,000.00 0.18

  浙江捷盛化学工业有限公司 控股子公司 1,030,389.00 0.04

  广西长龙汽车销售有限公司 控股子公司 64,657.53

  德司达(上海)商业有限公司 重大影响 50,000,000.00 1.63

  德司达无锡染料有限公司 重大影响 50,000,000.00 1.63

  德司达(南京)染料有限公司 重大影响 50,000,000.00 1.63

  小 计 623,852,459.85 20.37

  3. 恒久股权投资

  (1) 明细情形

  被投资

  单元

  核算

  要领

  初始投资

  成本

  期初

  数

  增减

  变换

  期末

  数

  上海科华染料工业有

  限公司

  成本法 142,724,996.42 142,724,996.42

  142,724,996.42

  江西乐盛化工有限公

  司

  成本法 9,000,000.00 9,000,000.00

  9,000,000.00

  上海安诺芳胺化学品

  有限公司

  成本法 1,200,000.00 1,200,000.00

  1,200,000.00

  上海龙盛联业投资有

  限公司

  成本法 160,652,273.28 160,652,273.28

  160,652,273.28

  桦盛有限公司 成本法 117,397,622.00 117,397,622.00 117,397,622.00

  浙江安诺芳胺化学品

  有限公司

  成本法 88,136,850.00 88,136,850.00

  88,136,850.00

  浙江恒盛生态能源有

  限公司

  成本法 29,207,250.00 29,207,250.00

  29,207,250.00

  浙江龙盛染料化工有

  限公司

  成本法 69,350,767.50 69,350,767.50

  69,350,767.50

  浙江吉盛化学建材有

  限公司

  成本法 147,502,000.00 147,502,000.00

  147,502,000.00

  深圳市中科龙盛创业

  投资有限公司

  成本法 90,000,000.00 90,000,000.00

  90,000,000.00

  浙江龙化控股整体有

  限公司

  成本法 429,824,000.00 429,824,000.00

  429,824,000.00

  上海龙盛置业有限公

  司

  成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

  上海晟宇置业有限公

  司

  成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00

  浙江德司达商业有限

  公司

  成本法 10,000,000.00 42,000,000.00 18,000,000.00 60,000,000.00

  临安汇锦金昕房地产

  有限公司

  成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

  江西金龙化工有限公

  司

  权益法 28,000,000.00 24,815,495.59

  -1,944,557.99

  22,870,937.60

  浙江龙盛化工研究有

  限公司

  成本法 1,000,000.00 1,000,000.00

  1,000,000.00

  上海同捷科技股份有

  限公司

  成本法 12,250,000.00 12,250,000.00 12,250,000.00

  锦州银行股份有限公

  司

  成本法

  200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00

  杭州东田巨城置业有

  限公司

  成本法

  330,000,000.00 330,000,000.00 -330,000,000.00

  浙江忠盛化工有限公 成本法 31,522,630.67 31,522,630.67 31,522,630.67

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  100

  司

  浙江宝盛化工有限公

  司

  成本法

  81,269,847.76 81,269,847.76 -81,269,847.76

  上海崇力实业股份有

  限公司

  成本法 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00

  通辽明州化工有限公

  司

  成本法 9,763,324.61 9,763,324.61 9,763,324.61

  金华华源置业有限公

  司

  成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

  重庆申银龙盛投资有

  限公司

  权益法 4,000,000.00 3,891,136.96 3,891,136.96

  重庆龙盛玖智投资管

  理中央(有限合资)

  权益法 2,400,000.00 2,398,396.97 2,398,396.97

  合 计

  2,142,701,562.24

  2,077,853,733.22

  -331,661,547.21

  1,746,192,186.01

  (续上表)

  被投资

  单元

  持股

  比例(%)

  表决权

  比例(%)

  持股比例与表决权比例纷歧

  致的说明

  减值准备

  本期计提

  减值准备

  本期现金盈利

  上海科华染料工业

  有限公司

  95.00 95.00

  114,000,000.00

  江西乐盛化工有限

  公司

  60.00 60.00

  上海安诺芳胺化学

  品有限公司

  60.00 60.00

  上海龙盛联业投资

  有限公司

  90.00 90.00

  桦盛有限公司 100.00 100.00

  浙江安诺芳胺化学

  品有限公司

  48.37 100.00

  其余股权系子公司香港

  万津持有,其不加入公司

  谋划治理

  浙江恒盛生态能源

  有限公司

  75.00 75.00

  7,246,788.90

  浙江龙盛染料化工

  有限公司

  47.37 100.00

  其余股权系子公司香港

  约克夏持有,其不加入公

  司谋划治理

  浙江吉盛化学建材

  有限公司

  72.20 72.20

  深圳市中科龙盛创

  业投资有限公司

  90.00 90.00

  浙江龙化控股整体

  有限公司

  91.65 91.65

  上海龙盛置业有限

  公司

  100.00 100.00

  上海晟宇置业有限

  公司

  浙江德司达商业有

  限公司

  70.00 70.00

  临安汇锦金昕房地

  产有限公司

  10.00 10.00

  江西金龙化工有限

  公司

  23.33 23.33

  浙江龙盛化工研究

  有限公司

  10.00 10.00

  上海同捷科技股份

  有限公司

  2.66 2.66

  500,000.00

  锦州银行股份有限 2.65 2.65

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  101

  公司

  杭州东田巨城置业

  有限公司

  浙江忠盛化工有限

  公司

  55.00 55.00

  2,513,949.17

  浙江宝盛化工有限

  公司

  上海崇力实业股份

  有限公司

  75.00 75.00

  通辽明州化工有限

  公司

  100.00 100.00

  金华华源置业有限

  公司

  80.00 80.00

  重庆申银龙盛投资

  有限公司

  40.00 40.00

  重庆龙盛玖智投资

  治理中央(有限合

  伙)

  40.00 40.00

  合 计 124,260,738.07

  (二) 母公司利润表项目注释

  1. 营业收入/营业成本

  (1) 明细情形

  项 目 本期数 上年同期数

  主营营业收入 1,053,422,412.04 992,459,129.24

  其他营业收入 261,732,051.04 226,059,637.95

  营业成本 1,129,950,873.00 1,056,233,830.53

  (2) 主营营业收入/主营营业成本(分行业)

  本期数 上年同期数

  行业名称

  收入 成本 收入 成本

  专用化学产物 1,053,422,412.04 880,676,061.26 992,459,129.24 838,745,132.57

  小 计 1,053,422,412.04 880,676,061.26 992,459,129.24 838,745,132.57

  (3) 主营营业收入/主营营业成本(分产物)

  本期数 上年同期数

  产物名称

  收入 成本 收入 成本

  疏散染料 1,019,187,830.61 847,539,104.36 942,255,732.54 790,075,559.89

  活性染料 33,780,895.53 32,694,494.46 46,084,400.96 44,579,135.38

  酸性染料 453,685.90 442,462.44 4,118,995.74 4,090,437.30

  小 计 1,053,422,412.04 880,676,061.26 992,459,129.24 838,745,132.57

  (4) 主营营业收入/主营营业成本(分地域)

  本期数 上年同期数

  地域名称

  收入 成本 收入 成本

  海内 1,053,422,412.04 880,676,061.26 992,459,129.24 838,745,132.57

  小 计 1,053,422,412.04 880,676,061.26 992,459,129.24 838,745,132.57

  (5) 公司前 5 名客户的营业收入情形

  客户名称 营业收入 占公司所有营业收入的比例(%)

  浙江龙盛染料化工有限公司 876,674,005.05 66.66

  上虞市金冠化工有限公司 324,853,520.59 24.70

  浙江洪翔化学工业有限公司 15,929,858.12 1.21

  佛山市顺德区百泉染料有限公司 14,627,564.10 1.11

  上海科华染料工业有限公司 9,910,646.77 0.76

  小 计 1,241,995,594.63 94.44

  2. 投资收益

  (1) 明细情形

  项 目 本期数 上年同期数

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  102

  成本法核算的恒久股权投资收益 124,260,738.07 47,008,600.98

  权益法核算的恒久股权投资收益 -2,055,024.06 -910,750.11

  处置恒久股权投资发生的投资收益 61,163,853.09 8,215,741.18

  委托贷款收益 119,856,651.52 64,546,358.62

  可供出售金融资产持有时代取得的投资

  收益

  3,151,500.00 4,727,250.00

  处置生意营业性金融资产取得的投资收益 97,070.27

  合 计 306,377,718.62 123,684,270.94

  (2) 按成本法核算的恒久股权投资收益

  被投资单元 本期数 上年同期数

  浙江恒盛生态能源有限公司 7,246,788.90 34,946,508.91

  锦州银行股份有限公司 10,200,000.00

  浙江龙盛染料化工有限公司 1,612,092.07

  上海同捷科技股份有限公司 500,000.00 250,000.00

  浙江忠盛化工有限公司 2,513,949.17

  上海科华染料工业有限公司 114,000,000.00

  小 计 124,260,738.07 47,008,600.98

  (3) 按权益法核算的恒久股权投资收益

  被投资单元 本期数 上年同期数

  上虞友联固废处置赏罚有限公司 1,784,258.82

  江西金龙化工有限公司 -1,944,557.99 -2,695,008.93

  重庆申银龙盛投资有限公司 -108,863.04

  重庆龙盛玖智投资治理中央(有限合资) -1,603.03

  小 计 -2,055,024.06 -910,750.11

  (5) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

  (三) 母公司现金流量表增补资料

  增补资料 本期数 上年同期数

  1. 将净利润调治为谋划运动现金流量:

  净利润 420,597,513.65 205,967,201.18

  加:资产减值准备 -1,445,291.51 -8,726,671.59

  牢靠资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

  折旧

  40,003,607.01 41,568,932.91

  无形资产摊销 2,332,627.52 2,325,134.63

  恒久待摊用度摊销

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损

  失(收益以“-”号填列)

  444,952.25 285,014.89

  牢靠资产报废损失(收益以“-”号填列)

  公允价值变换损失(收益以“-”号填列)

  财政用度(收益以“-”号填列) 36,962,758.54 -64,752,142.82

  投资损失(收益以“-”号填列) -306,377,718.62 -123,684,270.94

  递延所得税资产镌汰(增添以“-”号填列) -169,363.13 -125,124.40

  递延所得税欠债增添(镌汰以“-”号填列)

  存货的镌汰(增添以“-”号填列) -13,560,947.87 4,347,228.11

  谋划性应收项目的镌汰(增添以“-”号填列) -585,338,630.38 475,077,966.25

  谋划性应付项目的增添(镌汰以“-”号填列) -1,041,505,867.83 328,245,491.48

  其他

  谋划运动发生的现金流量净额 -1,448,056,360.37 860,528,759.70

  2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资运动:

  债务转为资源

  一年内到期的可转换公司债券

  融资租入牢靠资产

  3. 现金及现金等价物净变换情形:

  现金的期末余额 1,492,228,937.61 488,195,787.37

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  103

  减:现金的期初余额 488,195,787.37 464,930,109.84

  加:现金等价物的期末余额

  减:现金等价物的期初余额

  现金及现金等价物净增添额 1,004,033,150.24 23,265,677.53

  十三、其他增补资料

  (一) 非经常性损益

  1. 非经常性损益明细表

  项 目 金额 说明

  非流动性资产处置损益,包罗已计提资产减值准备的冲销部门 84,168,339.57

  越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

  计入当期损益的政府津贴(与公司正常谋划营业亲近相关,切合国

  家政谋划定、凭证一定尺度定额或定量一连享受的政府津贴除外)

  43,366,931.65

  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 34,641,665.66

  企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

  应享有被投资单元可识别净资产公允价值发生的收益

  非钱币性资产交流损益

  委托他人投资或治理资产的损益

  因不行抗力因素,如遭受自然灾难而计提的各项资产减值准备

  债务重组损益

  企业重组用度,如安置职工的支出、整适用度等

  生意营业价钱显失公允的生意营业发生的凌驾公允价值部门的损益

  统一控制下企业合并发生的子公司期初至合并日的当期净损益

  与公司正常谋划营业无关的或有事项发生的损益

  除同公司正常谋划营业相关的有用套期保值营业外,持有生意营业性金

  融资产、生意营业性金融欠债发生的公允价值变换损益,以及处置生意营业

  性金融资产、生意营业性金融欠债和可供出售金融资产取得的投资收益

  单独举行减值测试的应收款子减值准备转回

  对外委托贷款取得的损益 64,566,994.86

  接纳公允价值模式举行后续计量的投资性房地产公允价值变换发生

  的损益

  凭证税收、会计等执法、规则的要求对当期损益举行一次性调整对

  当期损益的影响

  受托谋划取得的托管费收入

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,735,134.51

  其他切合非经常性损益界说的损益项目 3,672,021.65

  内部销售暂缓征收

  水利建设专项资金

  小 计 367,151,087.90

  减:企业所得税影响数(所得税镌汰以“-”体现) 52,136,080.73

  少数股东权益影响额(税后) 4,041,227.12

  归属于母公司所有者的非经常性损益净额 310,973,780.05

  (二) 净资产收益率及每股收益

  1. 明细情形

  每股收益(元/股)

  陈诉期利润

  加权平均净资产

  收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

  归属于公司通俗股股东的净利润 12.59 0.55 0.55

  扣除非经常性损益后归属于公司

  通俗股股东的净利润

  7.76 0.34 0.34

  2. 加权平均净资产收益率的盘算历程

  项 目 序号 本期数

  归属于公司通俗股股东的净利润 A 810,854,555.92

  非经常性损益 B 310,973,780.05

  扣除非经常性损益后的归属于公司通俗股股东的净利

  润

  C=A-B 499,880,775.87

  归属于公司通俗股股东的期初净资产 D 6,131,504,827.10

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  104

  刊行新股或债转股等新增的、归属于公司通俗股股东的

  净资产

  E

  新增净资产次月起至陈诉期期末的累计月数 F

  回购或现金分红等镌汰的、归属于公司通俗股股东的净

  资产

  G 146,841,593.00

  镌汰净资产次月起至陈诉期期末的累计月数 H 6

  其他综合收益 I1 -44,001,116.15

  增减净资产次月起至陈诉期期末的累计月数 J1 6

  专项储蓄 I2 -7,241,116.08

  增减净资产次月起至陈诉期期末的累计月数 J2 6

  股份支付服务用度 I3 344,162.37

  其他

  增减净资产次月起至陈诉期期末的累计月数 J3 6

  陈诉期月份数 K 12

  加权平均净资产

  L=D+A/2+ E×F/K-G

  ×H/K±I×J/K

  6,438,062,273.63

  加权平均净资产收益率 M=A/L 12.59%

  扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.76%

  (三) 公司主要财政报表项目的异常情形及缘故原由说明

  资产欠债表项目 期末数 期初数

  变换幅度

  (%)

  变换缘故原由说明

  钱币资金 3,231,082,402.64 1,277,940,468.86 152.84

  主要系本期刊行了短期融资券,增添

  了银行存款所致。

  应收票据 1,435,537,893.33 767,499,028.71 87.04

  主要系本期销售增添,响应所收到的

  银行承兑汇票增添所致,且本期以票

  据结算货款增添。

  应收账款 1,637,991,755.99 1,237,485,141.64 32.36 主要系本期销售增添所致。

  在建工程 666,698,990.76 327,345,457.34 103.67

  主要系 2 万吨间苯二酚项目增添所

  致。

  预收款子 1,629,648,521.10 1,205,370,502.79 35.20

  主要系从事房地产开发营业子公司预

  收房款增添所致。

  应交税费 -107,355,008.26 -28,292,249.89 279.45

  主要系从事房地产开发营业子公司预

  收款增添使得税费预缴增添所致。

  应付利息 82,002,558.77 5,482,049.36 1395.84

  主要系乞贷增添且利率上升以及本期

  新增短期融资券应付利息所致。

  其他应付款 373,405,146.04 243,950,667.25 53.07

  主要系金华华源股权回购保证金增

  加。

  一年内到期的非

  流动欠债

  141,291,103.70 238,081,500.00 -40.65 主要系到期送还乞贷所致。

  其他流动欠债 2,416,219,229.74 16,264,733.03 14755.57 主要系本期刊行短期融资券所致。

  恒久乞贷 355,000,000.00 200,000,000.00 77.50

  主要系公司整体谋划规模扩大,资金

  需求增添所致。

  外币报表折算差额 55,336,053.86 42,145,323.76 31.30 系本期汇率颠簸较大所致。

  利润表项目 本期数 上年同期数 变换幅度 变换缘故原由说明

  营业税金及附加 54,438,183.19 19,402,113.49 180.58

  主要系收入增添发动流转税增添以及

  本期房产收入增添所致。

  治理用度 569,176,811.38 398,776,107.17 42.73

  主要系公司加大研发力度,研发技改

  费增添所致。

  财政用度 187,747,858.62 21,640,095.68 767.59 主要系乞贷增添使得利息支出增添。

  投资收益 153,825,761.64 102,571,927.29 49.97

  处置恒久股权投资(东田置业)发生

  的投资收益较多。

  营业外收入 190,635,931.13 412,965,132.56 -53.84

  主要系上期对龙化搬迁,将搬迁赔偿

  款部门转入。

  营业外支出 18,280,055.86 385,548,711.17 -95.26

  主要系上期对龙化搬迁,将老厂区资

  产转销。

  其他综合收益 -45,789,707.85 321,000,751.00 -114.26 主要系滨化股份公允价值变换所致。

  浙江龙盛整体股份有限公司 2011 年年度陈诉

  105

  十二、 备查文件目录

  1、 载有法定代表人、主管会计事情认真人、会计机构认真人署名并盖章的会计报表;

  2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师署名并盖章的审计陈诉原件;

  3、 陈诉期内在中国证监会指定报刊上果真披露过的所有公司文件的正本及通告原稿。

  董事长:阮伟祥

  浙江龙盛整体股份有限公司

  2012 年 4 月 26 日

  德司达全球控股(新加坡) 私人有限公司

  自力审计师陈诉

  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  德司达全球控股(新加坡)私人有限公司

  (前身为 Kiri 控股新加坡私人有限公司)

  合并财政报表

  阻止 2011 年 12 月 31 日

  

  德司达全球控股(新加坡) 私人有限公司

  自力审计师陈诉

  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  1

  自力审计师陈诉

  公司成员

  德司达全球控股(新加坡)私人有限公司

  审计陈诉

  我们审计了后附的德司达全球控股(新加坡)私人有限公司(前身为 Kiri 控股新加坡私

  人有限公司)(“公司”)及其子公司(“整体”)的合并财政报表,包罗 2011 年 12 月 31

  日的合并资产欠债表,2011 年度合并利润表、合并所有者权益变换表和合并现金流量表,以

  及披露在 FS1 到 FS52 页的主要会计政策提要和其他注释信息。

  KPMG AG 已经审计了阻止 2010 年 12 月 31 日的整体合并财政报表,并于 2011 年 10 月 31

  日对合并财政报表出具无保注重见审计陈诉。

  治理层对合并财政报表的责任

  凭证国际财政陈诉准则的划定体例并公允反映合并财政报表是治理层的责任。治理层设

  计须要的内部控制,以保证财政报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

  审计师的责任

  我们的责任是在执行审计事情的基础上对合并财政报表揭晓审计意见。我们凭证国际审

  计准则的划定执行了审计事情。国际审计准则要求我们遵守职业道德规范,妄想和执行审计

  事情以对合并财政报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  

  2

  审计事情涉及实验审计法式,以获取有关合并财政报表金额和披露的审计证据。选择的

  审计法式取决于审计师的判断,包罗对由于舞弊或错误导致的合并财政报表重大错报风险的

  评估。在举行风险评估时,我们思量与合并财政报表体例相关的内部控制,以设计适当的审

  计法式,但目的并非为对公司的内部控制的有用性揭晓意见。审计事情还包罗评价治理层选

  用会计政策的适当性和作出会计预计的合理性,以及评价合并财政报表的总体列报。

  我们信托,我们获取的审计证据是富足分、适当的,为我们揭晓审计意见提供了基础。

  审计意见

  我们以为,整体合并财政报表在所有重大方面已凭证国际财政陈诉准则的划定体例,公

  允地反映了整体2011年12月31日的财政状态以及2011年度的谋划效果和现金流量。

  KPMG LLP

  新加坡

  2012年3月30日

  德司达全球控股(新加坡) 私人有限公司

  自力审计师陈诉

  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS1

  合并综合收益表

  2011.01.01-2011.12.31

  附注

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  营业收入 6 776,857 611,970

  营业成本 (563,885) (467,871)

  毛利 212,972 144,099

  研发用度 (25,301) (20,739)

  销售用度 (131,726) (120,561)

  治理用度 (36,124) (47,257)

  其他收入 7 23,555 170,566

  其他支出 8 (13,728) (9,139)

  谋划运动效果 29,648 116,969

  财政用度净额 9 (31,992) (12,751)

  税前利润(亏损) 10 (2,344) 104,218

  所得税 11 834 2,443

  时代利润(亏损) (1,510) 106,661

  汇兑损益-外洋营业 (1,693) 8,234

  设定受益妄想精算损益 445 (50)

  其他综合收益 (1,248) 8,184

  时代综合收益合计 (2,758) 114,845

  

  德司达全球控股(新加坡) 私人有限公司

  自力审计师陈诉

  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS2

  合并资产欠债表

  2011 年 12 月 31 日

  附注 2011 2010

  千美元 千美元

  资产

  不动产、厂房和装备 12 89,732 92,680

  无形资产 13 10,830 12,551

  其他应收款 14 6,808 3,117

  预付款 3,757 3,696

  递延所得税资产 11 8,588 3,318

  非流动资产 119,715 115,362

  存货 15 290,999 263,460

  应收账款 16 123,379 121,707

  其他应收款 14 44,218 36,727

  预付款子 7,897 15,062

  现金及现金等价物 17 43,172 44,066

  预缴税金 1,807 4,210

  流动资产合计 511,472 485,232

  资产总计 631,187 600,594

  所有者权益

  实收资源 18 18,484 18,484

  资源公积 18 5,244 6,315

  外币报表折算差额 18 6,541 8,234

  留存收益 105,546 106,611

  所有者权益合计 135,815 139,644

  欠债

  恒久乞贷 19 26,613 40,742

  应付职工薪酬 20 8,077 9,677

  预计欠债 21 7,775 20,801

  其他欠债 22 2,944 3,480

  应交税费 4,385 2,903

  递延所得税欠债 11 704 1,754

  非流动欠债合计 50,498 79,357

  短期乞贷 19 183,862 163,226

  银行透支 19 4,767 -

  应付账款及其他应付款 22 184,995 133,089

  预计欠债 21 25,225 45,953

  预收账款 41,922 34,388

  应交税费 4,103 4,937

  流动欠债合计 444,874 381,593

  欠债合计 495,372 460,950

  欠债和所有者权益总计 631,187 600,594

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  FS3

  合并所有者权益变换表

  2011.01.01-2011.12.31

  实收资源 资源公积

  外币报表折

  算差额

  留存收益

  所有者权益

  总计

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  2009 年 12 月 1 日 - - - - -

  时代综合收益总计

  时代利润 - - - 106,661 106,661

  时代其他综合收益总计 - - 8,234 (50) 8,184

  时代综合收益总计 - - 8,234 106,611 114,845

  直接计入权益的所有者之

  间的生意营业

  所有者权益变换

  刊行可转换债券 - 6,315 - - 6,315

  刊行通俗股 18,484 - - - 18,484

  所有者权益变换总计 18,484 6,315 - - 24,799

  2010 年 12 月 31 日 18,484 6,315 8,234 106,611 139,644

  2011 年 1 月 1 日 18,484 6,315 8,234 106,611 139,644

  时代综合收益总计

  时代亏损 - - - (1,510) (1,510)

  时代其他综合亏损总计 - - (1,693) 445 (1,248)

  时代综合亏损总计 - - (1,693) (1,065) (2,758)

  直接计入权益的所有者之

  间的生意营业

  所有者权益变换

  与可转换债券有关的递延

  税 - (1,071) - - (1,071)

  所有者权益变换总计 - (1,071) - - (1,071)

  2011 年 12 月 31 日 18,484 5,244 6,541 105,546 135,815

  

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  FS4

  合并现金流量表

  2011.01.01-2011.12.31

  附注

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  谋划运动

  税前利润(亏损) (2,344) 104,218

  调整:

  不动产、厂房和装备的折旧 12 17,680 16,002

  无形资产摊销 13 1,768 2,438

  财政用度净额 9 31,992 12,751

  出售不动产、厂房和装备的净收益 7,8 (334) (678)

  廉价收购发生的收益 4,7 - (160,030)

  重组成本冲回 21 (8,758) -

  递延收益 - (17)

  40,004 (25,316)

  存货变换 (27,539) (61,602)

  应收账款及其他应收款变换 (12,854) (13,881)

  预付账款变换 7,104 (14,965)

  应付账款及其他应付款变换 (29,818) 2,126

  预提用度变换 (26,596) 7,057

  谋划运动发生的现金流量 (49,699) (106,581)

  本期支付的利息 (16,185) (9,511)

  本期支付的所得税 (3,506) (9,139)

  谋划运动发生的现金流量净额 (69,390) (125,231)

  投资运动

  收到利息收入 9 705 636

  处置不动产、厂房和装备收到的现金 709 5,620

  处置无形资产收到的现金 1,434 332

  取得子公司支付的现金净额 4 - (36,789)

  购建不动产、厂房和装备支付的现金 12 (15,631) (6,647)

  购建无形资产支付的现金 13 (1,498) (431)

  支付其他与投资运动有关的现金 - (1,444)

  投资运动发生的现金流量净额 (14,281) (38,723)

  

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  FS5

  合并现金流量表(续)

  2011.01.01-2011.12.31

  附注

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  筹资运动

  刊行股票收到的现金 18 - 18,484

  刊行可转换债券收到的现金 19 - 30,716

  通过关联方取得的营运资源融资 27 60,941 56,996

  取得银行乞贷收到的现金净额 16,525 100,565

  筹资运动发生的现金流量净额 77,466 206,761

  现金及现金等价物净增添额 (6,205) 42,807

  期初现金及现金等价物余额 44,066 -

  外汇汇率变换对所持现金的影响 544 1,259

  期末现金及现金等价物余额 17 38,405 44,066

  

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  FS6

  财政报表附注

  附注来自财政报表组成部门。

  董事会于 2012 年 3 月 30 日授权宣布报表。

  1 住所及运动

  德司达全球控股(新加坡)私人有限公司(前身为 Kiri 控股新加坡私人有限公司)

  ( 公 司 ) 在 新 加 坡 共 和 国 成 立 。 公 司 注 册 办 公 地 址 是 80 Robinson Road, #02-00,

  Singapore 068898 。 公 司 主 要 工 作 地 位 于 1A International Business Park, #10-01,

  Singapore 609933。

  公司阻止 2011 年 12 月 31 日的合并财政报表由公司及其子公司(统称“整体”或“德

  司达整体”)组成。

  德司达整体是纺织和皮革行业的染色专家。公司提供应客户所有系列的染料和助剂,以

  及染色艺术的交流和纺织品测试。

  直接和最终控股公司为在印度建设的 Kiri Industries Limited (前身为 Kiri Dyes

  and Chemicals Limited) 。 Kiri Industries Limited, 在 毛 里 求 斯 成 立 的 Kiri

  International (Mauritius) Private Limited 和在香港建设的桦盛有限公司(在中国建设

  的浙江龙盛整体股份有限公司的子公司)划分持有公司 2,623,353 股、1 股和 1 股股份。在

  桦盛有限公司将附注 19 中所述所有可转换债券的未送还本金转成股份的情形下,将拥有公

  司 62.85%的股权,并成为大股东。

  2 体例基准

  2.1 遵例声明

  公司合并财政报表凭证国际财政陈诉准则体例。

  2.2 计量要领

  合并财政报表基于历史成本法体例,资产欠债表中下述科目除外:

  . 复合金融工具凭证公允价值计量;

  . 来自配合控制实体的资产和欠债凭证生意营业金额确认;

  . 设定收益资产确以为妄想资产,加上未确认的已往服务成本,减去设定收益义务现

  值,限制条件详见附注 3.14。

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  FS7

  2.3 记账本位币和陈诉钱币

  财政报表接纳美元作为记账本位币。除特殊说明外,所有财政数据均已四舍五入至千美

  元。

  2.4 违约条款

  在阻止 2010 年 12 月 31 日的会计年度,公司违反了在每个会计年度和半年度竣事后的

  划准时间内提交合并财政报表的要求。治理层已经于 2011 年 4 月 15 日和 2011 年 8 月 18 日

  划分获得印度国家银行和印度收支口银行的宽免,可以在 2011 年 10 月 31 日或之条件交截

  至 2010 年 12 月 31 日经审计的合并财政报表。上述违约是由于整体正在举行重组和将其会

  计政策转换成国际会计准则所致。

  在阻止 2011 年 12 月 31 日的会计年度,公司违反了在每个会计年度和半年度期末不得发

  生和允许保留除现存贷款外的其他任何未送还金融欠债的要求。治理层已经于 2012 年 3 月

  29 日从银行获得对遵从不得发生和允许保留除现存贷款外其他任何未送还金融欠债的要求的

  宽免权。

  另外,其中一家子公司违反了遵从阻止 2011 年 12 月 31 日维持最低流动比例 1.00:1 的

  财政指标的左券。治理层已经于 2012 年 3 月 27 日从银行获得对此的宽免权。

  因上述缘故原由,阻止 2011 年 12 月 31 日的受到影响的总额为 69,756,078 美元的银行贷款

  归类为流动欠债。

  2.5 一连谋划

  合并财政报表基于公司一连谋划基础上,假定德司达整体有能力偿付附注 19 中披露的

  银行乞贷。

  公司董事会已经对公司举行评估,以为公司有能力一连谋划而且有能力推行未来 12 个

  月内到期的债务。该评估基于下述因素:

  (i) 公司已经获得银行于 2012 年 3 月 27 日和 2011 年 3 月 29 日出具的针对切合特定条

  款(见附注 2.4)的一次性宽免书;

  (ii) 公司已经获得 5000 万美元的银行贷款授信额度。该授信到期日为 2013 年 3 月 7 日

  (见附注 29)。

  (iii) 公司已经于 2012 年 3 月 29 日从浙江龙盛整体股份有限公司处获得财政支持函,声

  明若是公司现金流不足以支持,那么股东不会强制要求公司支付任何应付账款和预

  付款(见附注 29)。阻止 2012 年 3 月 29 日,该应收账款和预付账款总额凌驾 1.1

  亿美元。

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  FS8

  (iv) 正向现金流主要基于如下因素:公司 2012 年的展望及 2013 年的谋划妄想显示公司

  有富足的现金流送还到期欠债。

  - 公司治理层已经在 2010 年和 2011 年最先举行重组措施,重组在 2011 年底基本完

  成。这些重组措施将使得在德国关闭的两个工厂的牢靠成本上有显著削减,以及销

  售、治理用度也将会有进一步的削减

  - 由于上述缘故原由,由于从自主生产转为从关联方采购,整体的营运资源需求将显着减

  少。通过执行改善后的存货控制的机制和经定期销售与运营聚会会议后优化的供应链计

  划将进一步镌汰对营运资金的需求。

  - 治理层预期公司能获得切合其市场开拓力度的收入的增添。另外,治理层预期由于

  棉花价钱正常化和需求的增添,活性营业将泛起一连苏醒态势。

  2.6 预计和判断

  国际财政陈诉准则下的合并财政报表的体例要求治理层作出适当的判断、预计与假设。

  此判断、预计与假设会影响会计政策的应用,及资产、欠债、收入及支出的陈诉金额。

  预计和基本的假设都基于可一连谋划基础。会计预计的变换在预计发生当期和发生影响

  的未来任何时代予以确认。

  可能导致下一会计年度有重大调整的假设和不确定预计信息详列如下:

  不动产、厂房和装备的减值

  当有事务和情形批注整体的不动产、厂房和装备可能减值且不动产、厂房和装备的账面

  价值凌驾其可接纳价值时,确认减值损失。

  基于评估,治理层以为阻止2011年12月31日的不动产、厂房和装备不需要进一步减值。

  不动产、厂房和装备的折旧

  不动产、厂房和装备在思量预计残值后,凭证预计有用使用年限凭证直线法折旧。整体

  定期核查资产的预计有用使用年限以便确认需要在任一陈诉时代纪录的折旧用度金额。资产

  预计使用水平的变换及公司对类似资产思量手艺厘革的历史履历会对资产的经济使用寿命和

  残值发生影响。因此可能对进一步折旧费举行修订。经济使用寿命的任何变换都可能影响折

  旧费从而影响整体的财政效果。

  

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  FS9

  存货减值

  治理层凭证市场价钱的颠簸或存货报废情形判断决议存货减值。该项核查定期举行,实

  际效果可能与预计有差异。陈诉日没有发生显着存货减值。

  应收账款减值

  应收账款凭证发票金额入账且不发生利息。整体每月核查应收账款减值准备。超出账期

  的余额举行自力的可接纳性核查。所有接纳要领用尽后且接纳可能性很低时,计提坏账准

  备。现实效果可能与预计有差异。

  重组成本的减值准备

  当德司达整体批准一项详细和正式的重组妄想,该重组或已经最先或已对外宣布,则确

  认对该重组的减值准备。为纪录重组成本的减值准备,要求治理层就可能的重组成本或规模

  做出预计和判断。治理层一直评估重组预计成本的合理性,若有须要,当得知更可靠的信息

  时调整金额。

  所得税和营业税

  整体在数个行政辖区肩负所得税和其他税负。整体预计计提所得税时在决议资源免税

  额、应付税金类型和税率、特定用度的可抵扣性以及特定收入的可课税性时需要做出重大判

  断。整体凭证对于特殊税项的预计确认预期税务审计问题。一旦这些事务的最终税务效果与

  最初入账的金额泛起差异,该差异将影响做出决议的当期的收入、预提所得税和递延所得

  税。

  2.7 风险和不确定因素

  德司达整体的净资产,财政状态和谋划效果将面临风险和不确定因素。可能会影响未来

  净资产、财政状态和谋划效果从而导致现实效果变换的因素包罗:全球经济不景气和再次低

  迷的预期,行业未来产能过剩和竞争加剧,对供应商的依赖,汇率、利率和商品价钱的波

  动,重大执法诉讼及其他执律例则的划定等。

  2.8 会计政策变换

  关联方关系界说和关联方披露的界说

  自2011年1月1日起,整体已经凭证修订版国际会计准则第24条关联方披露(2010)明确

  了整体的关联方并披露关联方生意营业及未结算余额,包罗整体与其关联方之间的允许。国际会

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  FS10

  计准则第24条(2010)修订了关联方的界说以便剔除纷歧致性并确保双方关系的对称的定

  义。

  接纳国际会计准则第24条(2010)影响仅限于财政报表中所做的披露。对整体当前和之

  前会计年度的财政状态和谋划效果没有影响。因此,接纳国际会计准则第24条(2010)对每

  股收益无影响。

  3 重大会计政策

  本整体使用的会计政策一连应用在这些财政报表中所列的所有会计时代,并一连应用于

  本整体实体。

  3.1 合并基准

  (i) 企业合并

  企业合并在收购日使用收购法入账,收购日为控制权转移至整体的日期。控制是指有能

  力控制实体财政和谋划政策以便从其谋划中获得收益。在评估控制时,整体思量当前可执行

  的潜在投票权。

  本整体在收购日计量商誉如下:

  . 生意营业对价的公允价值;加上

  . 确认的非控股权益的金额;减去

  . 可确认的收购的资产和肩负的欠债简直认净额(通常是公允价值)

  当余额为负数,连忙在损益表中确认廉价购置收益。

  生意营业对价不包罗与以前既存关系相关的结算金额。此类金额通常确认在利润表中。

  除与企业合并有关的涉及举债或刊行股权证券之外的生意营业成本,在发生时作为用度支

  出。

  任何应付的或有对价凭证收购日的公允价值确认。如或有对价归类为权益的,则无需重

  新计量,且在权益科目类入账。否则,或有对价公允价值的后期变换计入损益表。

  (ii) 子公司

  子公司是指被本整体控制的实体。子公司的谋划效果包罗在自控制权最先日至控制权终

  止日时代内的合并财政报表中。

  子公司的会计政策在需要与整体接纳的政策一致时,举行变换。非控股权益下的子公司

  的亏损被归入非控制权益,只管云云会导致非控制权益余额泛起赤字。

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  FS11

  (iii) 统一控制下的企业合并

  收购统一控制下的实体的资产和欠债凭证协议现实条款划定的生意营业金额予以确认。由此产

  生的任何收益/损失在合并时抵消。

  (iv) 合并抵消

  整体内的余额和生意营业,以及因整体内部生意营业而发生的任何未实现的利润或成本,在体例

  合并财政报表时予以抵消。与联营企业和配合控制主体发生的生意营业而发生的未实现利润以本

  整体对所投资企业的权益为限予以抵消。抵消未实现损失的要领与抵消未实现利润的要领一

  致,但仅以没有减值迹象为限。

  3.2 外币

  外币生意营业

  外币生意营业均凭证生意营业发生日的汇率折算成整体实体各自的记账本位币。外币形态的钱币

  性资产和欠债在陈诉日凭证当天汇率折算成美元。以公允价值计量的外币形态的非钱币性资

  产和欠债凭证确定公允价值日的汇率折算成美元。以历史成本计量的外币形态的非钱币性科

  目凭证生意营业日的汇率予以结算。由于重新折算而发生的外币汇兑差异计入损益。

  外洋谋划

  外洋谋划的资产和欠债凭证与陈诉日近似的汇率折算成美元。外洋谋划的收入和用度按

  照当期月均汇率折算成美元。股东权益部门凭证生意营业发生日的汇率予以折算。

  由于折算发生的外币差额确以为外币折算差额计入其他综合收益中。处置时,累计折算

  差额以处置部门收益或损失结转入损益表。

  包罗在合并财政报表中的单体公司的财政报表凭证各自的记账本位币举行体例。公司的

  记账本位币为其所处的经济情形中营业收支的主要币种。大多数的合并公司自觉的从财政

  的、经济的和组织的角度开展谋划运动,因此其记账本位币为各自当地的钱币。

  3.3 收入

  收入以收到的酬金或除折扣和回扣后收到的和应收的账项的公允价值计量。

  将商品所有权上的主要风险和酬金转移给供货方,酬金很可能流入,相关的成本和收入

  的金额能够可靠地计量,整体不再对已售商品实验有用控制,则确认收入。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS12

  风险和酬金转移取决于销售条约的详细条款。销售产物给海内客户时,通常当商品交付

  给各自承运人时风险和酬金发生转移;在国际交付中,风险通常在商品装上船只或飞机(船

  上交货)时发生转移。有时也会告竣协议只有当货物运抵客户时风险发生转移的情形。

  提供劳务取得的收入按陈诉日提供劳务生意营业完工进度的比例计入损益。提供劳务完工进

  度按累计现实成本占条约预计的总成本的比例盘算。

  当整体在一项生意营业运动中作为署理商而非生意营业主体时,收入凭证德司达整体所得佣金净

  额予以确认。

  3.4 租赁付款

  谋划租赁时,在租赁期内凭证直线法将支付的租金确以为当期损失。在租赁期内获得的

  租赁优惠作为租金总用度不行支解的一部门予以确认。

  融资租赁时的最低租赁付款额分摊到融资用度和镌汰租赁应付款。融资用度按一连的周

  期性的利率分摊到租赁期内各个时代。

  确定是否是包罗租赁的协议:

  协议初始,本整体确定该协议是或是否包罗租赁。如知足以下以两条尺度则视为租赁协

  议:

  . 协议的实现依赖于对某特定资产或工业的使用;且

  . 协议包罗对该资产的使用权

  协议初始或重估该协议时,本整体按各自的公允价值将应付款和该协议要求的其他对价

  区分为租赁应付款和对其他要素的对价。若是本整体断定一项融资租赁无法可靠地域分应付

  款,那么该资产或欠债凭证标的资产的公允价值予以确认。随后,欠债按发生的支付款而减

  少,归于该欠债的融资用度凭证整体新增乞贷利率予以确认。

  3.5 财政收入和用度

  财政收入包罗存款利息收入和处置投资所得。利息收入接纳现实利率法,凭证应计金额

  计入损益。

  财政用度包罗乞贷的利息用度。

  不行直接归属于切合资源化条件的资产的购入、制作和生产的乞贷用度,接纳现实利率

  法计入损益。

  此外,来自设定受益退休金妄想和类似义务的利息收入部门和来自对其他风险预计欠债

  的折现值的转回也在利息用度中列示。

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  FS13

  外汇收益和损失以净值为基础,即凭证外汇变换是净收益照旧净损失或以财政收入或以

  财政损失予以列示。

  3.6 税

  税费由当期和递延税费组成。除涉及企业合并,或直接在所有者权益项或者其他综合收

  益项确认之外的当期和递延税费计入损益。

  当期税费是指接纳陈诉日或实质陈诉日的税率凭证昔时应纳税所得额或损失应支付或收

  到的税费,以及任何对以前年度应交税费的调整。

  以披露为目的的资产和欠债的账面金额和计税基础的金额之间的暂时性差异确以为递延

  税。以下情形不确认递延税:

  .. 在一项非企业合而且既不影响会计做账也不影响应纳税所得额的生意营业中,对资产或欠债

  的初始确认发生的暂时性差异;

  .. 与对子公司和配合控制企业的投资有关的暂时性差异,在可预见的未来很可能不会冲

  回;

  .. 初始确认商誉时发生的应纳税暂时性差异

  基于陈诉日已颁布或实质颁布的执法,当存在暂时性差异时,接纳预计适用的税率计量

  递延税。

  若执法允许抵消当期递延税欠债和资产的,而且涉及统一个纳税主体由统一个纳税机关

  征收所得税的,或者在差异的纳税主体,可是他们意图以净额为基础抵消当期递延所得税负

  债和资产的,或者他们的递延所得税资产或欠债将同时实现时,递延所得税资产和欠债可予

  以抵消。

  以未来很可能获得的应纳税所得额为限,对可填补亏损、税款抵减和可抵扣暂时性差异

  确以为递延所得税资产。递延所得税资产在每个陈诉日举行核查,当相关税项收益不行能实

  现时举行减记。

  在正常谋划历程中,有许多生意营业和盘算的最终税务处置赏罚是不确定的。因此,公司基于对

  是否发生特殊税和利息的预计确认应计税费。当公司确信经税务机构核查某些状态不能完全

  维持时,确认应交税费,只管公司信托税收返照旧有据可循的。基于税法及以往的审计履历

  等多重因素的考量,公司有理由信托,其在所有开放的纳税作出的预计税务欠债是准确的。

  该评估依赖于预计和假设,以及可能涉及一系列对未来事务的多层面的判断。当获知会导致

  公司对现存应计税费的适当性的判断发生改变的新信息时,对该应计税费的转变将影响做出

  决议的当期的税费。

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  FS14

  3.7 无形资产

  购入的无形资产凭证成本减去累计摊销和减值准备后的账面价值计量。对无限使用寿命

  的无形资产每年举行复核。

  只有当与之相关的特定资产可增添未来经济利益时,随后的支出才予以资源化。其他所

  有支出,包罗内部发生的商誉和品牌的支出在发生时计入当期损益。

  在成本减去残值的基础上举行摊销。

  有确定使用寿命的无形资产在其从可使用日最先起,在预计使用年限内凭证直线法举行

  摊销。

  预计使用年限如下:

  无形资产 使用寿命

  获得的特许权:

  (如商标、专利、网络域名、特许权、版权、种种权力)

  凭证预期经济寿命进

  行摊销,最多 20 年

  软件允许证 3-5 年

  资源化的软件用度 3-5 年

  每个陈诉日对摊销要领、使用寿命和残值举行重新评估,若有须要予以调整。

  企业合并中获得的专利和商标的公允价值凭证因拥有专利或商标而无需支付的专利费的

  现值予以计量。其他无形资产的公允价值凭证未来可能从使用该无形资产而获得的收益的现

  值和处置该资产可获得净额的现值计量。

  研发

  为获得新科学或手艺知识和认知而举行的研究运动发生的支出,在发生时计入损益。

  3.8 不动产、厂房及装备

  不动产、厂房和装备凭证购置或制造成本,包罗拆除、搬运和重组用度,减去累计折旧

  和减值准备计量。成本包罗直接归属获取资产的支出。后续的支出仅当与该支出有关的未来

  经济效益有可能流入整体时才予以资源化。一连的修理和维护在发生时计入用度。商业折

  扣、回扣及类似部门予以扣除。内部生产装备的制造成本包罗所有直接成本和与工程相关的

  可分配的治理用度。

  当某一项不动产、厂房和装备的组成部门有差异的使用寿命时,则作为多项不动产、厂

  房和装备(主要组件)划分入账。

  在资产成本减去残值的基础上予以折旧。对个体资产的主要组件举行评估,若组件的使

  用寿命差异于资产的其他组成,则该组件单独计提折旧。

  折旧在预计使用年限内以直线折旧法计入损益。除非有理由确信德司达将在租赁期末获

  得所有权,否则租赁资产按其使用寿命和租赁期孰短者折旧。土地不予折旧。

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  FS15

  不动产、厂房和装备自安装日和可以使用之日起最先折旧。

  处置不动产、厂房和装备的收益取决于处置所得和账面价值,并将净值计入损益表其他

  收入/支出项。

  预计使用寿命如下:

  不动产、厂房及装备 使用寿命

  修建物 20-50 年

  土地(土地使用权) 不定(20-50 年)

  户外基础装备 10-20 年

  (路面、其他已铺路地面、桥梁、隧道、公园、花园、草坪等)

  厂房设施 6-20 年

  (主要用于生产的修建物的部门,好比高顶客栈,贮仓,油罐,熔炉等)

  机械和装备 6-12 年

  实验室及研究装备 3-5 年

  (包罗用于研究和实验的机械和装备)

  储存罐和管道 10-20 年

  (生产区域外的储存罐和修建物外的供水和废水管道)

  公路用车 4-8 年

  电脑装备 3-5 年

  家具及牢靠装置 4-10 年

  每个陈诉日对折旧要领、使用寿命和残值举行重新评估,需要时予以调整。

  企业合并时的不动产、厂房和装备的公允价值是凭证合并之日假设在适当的市场上卖方

  和买方拥有充实信息的情形下,自愿公正生意营业时的估值予以确认。

  3.9 租赁资产

  租赁是指在牢靠时间内转移特定资产的使用权并支付响应酬金的生意营业部署,无论对该资

  产的使用权在生意营业部署中是否明确叙述。其估值基于租赁物的风险和酬金,无论其所有者是

  承租人(融资租赁)照旧出租人(谋划租赁)。谋划租赁包罗办公楼、车辆和办公室装备。

  这些租赁协议条款涵盖了对上述资产的租赁限期不能凌驾其经济寿命年限的75%,在某些租

  赁协议中还包罗延期权和价钱调整条款。上述租赁被界说为谋划租赁,因此不计入德司达集

  团的资产欠债表。

  初始计量融资租赁时,租赁资产以租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低计量。

  初始计量后,按适用于该资产的会计政策对资产举行计量。

  3.10 存货

  存货按采购成本或加工成本和可变现净值的孰低计量。可变现净值,是指在正常谋划过

  程中预计的销售所得减去完工和销售所需用度后的净额。存货的成本包罗使存货到达现在场

  所和状态所发生的采购成本和其他成本。除了直接成本外,制品和在产物的加工成本包罗与

  生产历程相关的用度,包罗在正常产能假设下适当的生产折旧。

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  FS16

  企业合并时存货的公允价值凭证正常谋划中预计的销售价钱减去完工和销售的成本,以

  及基于为完工和销售存货的起劲而应得的合理利润。

  3.11 金融工具

  一项金融工具是指使一个企业形成金融资产,同时使另一个企业形成金融欠债或权益工

  具的任何条约。

  金融工具最初凭证公允价值,加上部门直接生意营业成本予以计量。为后续计量和对生意营业成

  本的会计处置赏罚的目的,金融工具被归类到国际会计准则第39号“金融工具:确认和计量”中

  明确的种别之一。在国际会计准则第39号的计量种别中,与本整体相关的是贷款,应收款子

  和其他金融欠债。

  非衍生金融工具

  本整体以在取得贷款、应收款子和定期存款之日初始确认非衍生金融工具。所有其他金

  融工具在本整体成为金融工具条约一方时予以确认。

  若是收取该金融资产现金流量的条约权力终止,或收取该金融资产现金流量的条约权力

  已转移,而且已转移与该金融资产所有权上所有的风险和酬金时,本整体终止确认该金融资

  产。任何转让中发生或保留的权力和义务,本整体将单独确以为资产或欠债。

  如本整体有抵销已确认金额的法定权力,而且本整体妄想以净额结算或同时变现该金融

  资产和清偿该金融欠债,该金融资产和金融欠债在资产欠债表中相互抵销并以净额列示。

  本整体将非衍生金融资产归类为贷款和应收款子。

  乞贷和应收款子

  乞贷和应收款子是指在活跃市场中没有报价、接纳金额牢靠或可确定的非衍生金

  融资产。这些资产初始确认时以公允价值加上直接生意营业成本计量。初始确认后,乞贷和应收

  款子以现实利率法按摊余成本计量。

  应收账款和其他应收款的公允价值以陈诉日的市场利率按未来现金流量现值予以估值。

  确定公允价值以为披露或企业合并为目的。

  贷款和应收款子包罗生意营业性应收账款和其他应收款,以及现金和现金等价物。

  现金和现金等价物主要是本整体用于短期资金治理的定期存款。

  非衍生金融欠债

  本整体在已刊行债券和次级债务发生之日初始确认。所有其他的金融欠债(包罗通过收

  益和损失计量公允价值的欠债)在生意营业日,即本整体成为该金融工具条约一方之日时初始确

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  FS17

  认。

  当对金融欠债的条约义务被推行、作废或终止时,本整体终止确认该金融欠债。

  本整体将非衍生金融欠债归类为其他金融欠债。其他金融欠债以公允价值加上直接生意营业

  成本初始计量。初始确认后,金融欠债接纳现实利率法按摊余成本举行后续计量。

  其他金融欠债包罗贷款、乞贷、银行透支、应付账款和其他应付款。

  现金流量表中,可随时送还并形成本整体现金治理的不行或缺的一部门的银行透支,包

  含在现金及现金等价物中。

  为披露或企业合并为目简直认的公允价值,以陈诉日的市场利率按未来的本金和利息现

  金流量现值予以计量。

  股本

  股本归类为股东权益。直接用于刊行通俗股的成本确以为股东权益的减项,扣除任何税

  收影响。

  3.12 复合金融工具

  本整体刊行的复合金融工具包罗持有者有权将债券转换成数目牢靠的股本的可转换债

  券。

  本整体初始以计量类似债权(包罗嵌入式非股权衍生期货)但没有关联权益部门的公允

  价值确定欠债部门的账面金额。可将债券转换成通俗股本的选择权的权益部门的账面金额,

  以复合金融工具整体的公允价值减欠债部门的公允价值确定。与生意营业直接相关的成本按欠债

  和权益部门初始的账面金额的比例分配至欠债和权益部门。

  初始确认后,欠债部门接纳现实利率法按摊余成本举行后续计量。复合金融工具的权益

  部门在初始确认后不再重新计量。与金融欠债相关的利息、收益和损失计入当期损益表。

  当可转换金融工具发生转股时,公司终止确认欠债部门,并确以为权益部门。初始权益

  部门仍保留为权益部门(只管这可能从权益中的某一项转移至另一项)。可转换金融工具到

  期时没有收益和损失。

  3.13 减值

  非衍生金融资产

  本整体在资产欠债表日对以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金

  融资产的账面价值举行检查,是否有客观证据批注该金融资产发生减值。若是有客观证据表

  明该金融资产在初始确认后发生减值的,而且该损失可以被可靠计量,则对该金融资产计提

  减值准备。

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  FS18

  批注金融资产的发生减值的客观证据包罗债务人违约或违法、凭证条款批注债务人或发

  行人将进入休业而举行财政重组、乞贷人或刊行人的偿付能力发生重大转变、发生与违约相

  关联的经济状态、或失去可供抵押物生意营业的活跃市场。除此之外,对于权益投资,其公允价

  值严重或一连的下跌至低于其成本也是减值的客观证据。

  乞贷和应收款子

  公司对乞贷款和应收款子按特殊和总体水平思量减值迹象。对所有单个重大的乞贷和应

  收款子举行特殊减值评估。所有单个重大的应收款子没有特殊减值的,则对已发生但尚未发

  现减值举行总体而非单个评估。非单个重大的乞贷和应收款子以对风险特征相似的乞贷和应

  收款子归集后举行总体减值评估。

  在评估总体减值时,公司接纳违约可能性、恢复的时点和发生的损失金额的历史趋势,

  并经治理层对现在经济和信贷状态举行评估,着实际损失可能大于或小于历史趋势批注的损

  失的判断予以调整。

  按摊余成本计量的金融资产的减值损失按其账面价值和接纳初始现实利率对预计未来现

  金流量折成现值的差额举行盘算。减值损失计入当期损益,而且通常反映在乞贷和应收款子

  的备抵科目。已减值的资产发生的利息继续予以确认。当减值确认后发生了致使减值损失金

  额镌汰的事务,减值损失镌汰的部门在损益表中转回。

  非金融资产

  公司的非金融资产的账面金额在每个陈诉日举行检查以确定是否有任何减值迹象。若是

  有任何迹象,则对该资产的可收回金额举行估算。若是资产或资产组的账面价值超出预计可

  收回金额,则确认减值损失。

  资产或资产组的可收回金额为其使用价值和其公允价值减销售成本孰高者。在预计未来

  现金流量现值时,预计的未来现金流量接纳反映对该单个资产或资产组的钱币的时间价值和

  风险的当前市场评估的税前折现率举行折现至现值。减值测试时,不能被单独测试的资产,

  以其发生的现金流入基本自力于其他资产或资产组的最小资产组合为基础确认资产组的可收

  回额。

  减值损失计入损益表。确认的资产组减值损失首先被分配用以镌汰分配至该资产组的任

  何商誉的账面价值,然后按比例镌汰该资产组其他资产的账面价值。

  关于前期确认的资产的减值损失在每个陈诉日举行评估,是否有迹象批注损失镌汰或不

  再发生。若是用于确定可收回金额的预计有转变,则减值损失予以转回。转回后,资产账面

  金额不得凌驾确定的扣除折旧后的账面金额。

  

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  FS19

  3.14 员工福利

  设定提存妄想

  在设定提存妄想下,公司有义务定期提存一定金额到一自力基金。这些可以是强制的提

  存的国家养老金妄想,或者凭证合约或自愿提存的国家或私人妄想,或员工自主治理基金。

  本公司除支付这些提存金外不再肩负直接义务。之后的精算风险和投资风险由员工肩负。

  员工未来退休福利金额基于支付的提存金和相关基金的业绩。

  若是该基金不能拥有足够资产以支付与当期和以前时代员工服务相关的所有员工福利,

  企业不再负有进一步支付提存金的法界说务或推界说务。

  本公司支付的提存金在支付时代确以为用度,并分配到成本用度中。

  以从该妄想返还现金形式或是以对该妄想镌汰未来支付提存金形式预付的提存金金额为

  限确以为资产。对员工提供服务期末 12 个月之后到期的设定提存妄想下的提存金折现计

  量。

  退休金和类似义务的设定受益妄想

  设定受益妄想是指员工退休后的受益妄想而非设定提存妄想。德司达整体对设定退休金

  受益妄想的义务以划分预计每个妄想下作为对员工当前和已往提供服务的回报而应获得未来

  受益金额举行计量。该受益通过折现确定现值。凭证国际会计准则第 19 号“员工福利”,

  退休金和其他去职后受益的设定受益妄想基于 “预期福利单元法”举行计量。任何未确认

  的已往服务成本和任何妄想资产的公允价值予以扣除。折现率接纳陈诉日时,与德司达整体

  肩负的义务到期日相近且预期支付福利的主要钱币币种相同的 AA 级债券的收益率。有资质

  的精算师每年对此举行盘算。

  当盘算效果显示是德司达整体受益时,确认的资产以任何已往未确认的服务成本和从该

  妄想返还现金形式或是对该妄想镌汰未来支付提存金形式可获得的经济利益的现值的合计金

  额为限。为了盘算经济利益的现值,需要思量本整体任何妄想的最低资金需求。经济利益是

  指德司达整体可获得的在妄想存续期内或在妄想欠债结算时可实现的部门。

  当妄想下的福利发生转变时,与员工已往服务相关的福利的转变部门在福利既定前的时

  期内凭证直线法予以分期确认损益。转变的福利一旦既定马上将已往的服务成本计入损益。

  本整体将所有精算的损益计入发生当期的其他综合收益,而且将与设定受益妄想相关的

  用度计入损益。

  当缩减或结算设定受益妄想时,本整体缩减或结算发生的收益和损失计入损益。缩减或

  结算设定受益妄想发生的收益和损失包罗引起妄想资产公允价值的任何转变、肩负的设立福

  利义务现值的任何转变、前期未确认的任何相关的精算收益和损失以及已往服务的成本。

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  FS20

  其他恒久员工福利

  其他恒久员工福利包罗,例如:

  . 恒久带薪休假,如恒久服务或公休假期;

  . 周期性或其他恒久服务福利;

  . 恒久伤残福利;

  . 员工提供相关服务所在陈诉期末以后 12 个月或更久支付的利润分享和奖金;和

  . 员工应获得的所在陈诉期末以后 12 个月或更久支付的递延酬劳

  恒久小我私人义务(剩余年限>1 年),接纳精算原则和预计福利单元法予以确定,借以将

  精算的收益/损失和已往服务的成本马上在净利润中反映。因此精算损益和已往服务成本即

  刻对收入发生影响。折现率接纳陈诉日时,与德司达整体肩负的义务到期日相近且预期支付

  福利的主要钱币币种相同的 AA 级债券的收益率。任何精算的收益和损失计入当期损益。

  短期员工福利

  短期员工福利义务不需要折现盘算,并在提供相关服务时列支。若德司达整体有现时法

  定或推界说务,为员工已往提供的服务支付一笔金额,且该义务可以被可靠计量时,则该义

  务以在短期现金奖励或利润分享妄想下预计将支付的金额予以确认。

  3.15 预计欠债

  若是德司达整体对已往发生事务有现时法定或推界说务,很可能导致经济利益流出企

  业,且该义务的金额可以被可靠计量,则对该义务计提预计欠债。预计欠债接纳反映该欠债

  的钱币的时间价值和风险的当前市场评估的税前折现率,对预计现金流出举行折现予以确

  定。折现值拨回确以为财政成本。非流动预计欠债以现值予以确认。

  与商业相关的允许

  针对商业相关的允许预提的用度包罗在会计时代后续支付给客户与购置的货物和劳务有

  关的款子,例如现金或实物形式上的优惠或其他返利。当标的产物或劳务基于预期的未来偿

  付的金额出售时,确认预计欠债。

  对欠债担保,无论该担保是执法强制要求或者条约划定的义务或仅仅是商务礼仪,无论

  基于何种缘故原由,均计提预计欠债。当标的物出售时,确认对该担保的预计欠债,且基于历史

  担保数据计提。

  预计欠债还包罗在即将发生的基于购销条约的预期损失金额。当本整体从条约中预计可

  获得的收益低于为推行条约义务不行阻止发生的成本时,对该亏损性条约计提预计欠债。预

  计欠债以终止条约的预计成本和继续该条约预计的净成本孰低计量。在预计欠债计提前,本

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  FS21

  整体对与条约有关的资产的减值予以确认。

  重组

  当德司达整体批准一项详细和正式的重组妄想,该重组或已经最先或已对外宣布,则确

  认该重组的预计欠债。对未来的谋划损失不确认预计欠债。

  去职福利

  当员工在正常退休年岁前往职或者作为支付去职福利的回报员工自愿去职时,给予去职

  福利。当可批注对开除现有员工的正式详细的妄想负有无作废可能性的义务时,或可批注当

  员工自愿去职时有支付去职福利义务时,对去职福利的预计欠债予以确认。

  3.16 分部陈诉

  运营分部是德司达营业的组成部门,从中可以取得收入和发生支出,包罗与德司达其他

  任何组成部门之间的生意营业有关的收入和支出。所有运营分部的谋划效果由德司达整体的CEO

  定期核查,凭证获得的单独的财政信息决议分配到该分部的资源,并对分部谋划举行评估。

  陈诉给CEO的分部业绩包罗直接归属于分部以及在合理基础上可分配到分部的各项。分

  部的资天性支出指当期发生的所有用于购置不动产、厂房和装备以及除商誉外的无形资产的

  总成本。

  3.17 未接纳的新准则息争释

  已于2011年1月1日之后的会计年度生效的一些新准则、瞄准则的修订息争释,未在体例

  这些财政报表时接纳。除了国际财政陈诉准则第9号金融工具,将强制用于本整体2013年合

  并财政报表且可能会改变金融资产的归类和计量,国际财政陈诉准则第7号:披露 ——金融

  资产的转移之外,这些未接纳的准则不会对本整体的财政报表发生重大影响。对国际财政报

  告准则第7号修订扩展到关于金融资产转移时的披露义务。这些是为了让使用者更好地明确

  转移的金融资产和响应的金融欠债之间的关系。除此之外,当某项金融资产终止确认后,可

  以更易于对后续加入的本质,尤其是其风险举行评估。凭证此项修订,如在陈诉期末发生后

  续涉及异常的大量的转移,也需要举行特另外披露。德司达整体正在测定其对财政报表的影

  响。

  4 企业合并

  德司达营业的收购

  2011年2月3日,公司通过DyStar Textilfarben GmbH, Frankfurt am Main, Germany和

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS22

  DyStar Textilfarben GmbH & Co. Deutschland KG, Frankfurt am Main, Germany的休业

  治理人和DyStar Colours Deutschland GmbH和DyStar Colours Distribution GmbH举行的

  资产/股权的组合生意营业获得了以下公司的控制权。股权生意营业涉及除DyStar de México S.A.

  de C.V. 的23%的股权和Texanlab Laboratories Private Ltd 的10%的股权之外的下述隶属

  公司的所有权益:

  1. DyStar Colours Distribution GmbH

  2. DyStar Denim GmbH

  3. DyStar Colours Deutschland GmbH

  4. DyStar Auxiliaries GmbH

  5. DyStar Benelux S.P.R.L

  6. DyStar France S.A.R.L

  7. DyStar Italia S.r.l.

  8. DyStar - Anilinas Têxteis, Unipessoal Lda.

  9. DyStar Hispania S.L.

  10. DyStar Tekstil Boyalari Ticaret Ltd. Sti. Mersin Serbest B.lge Subesi

  11. DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Ltd Sti

  12. DyStar Tekstil Boya ve Teknolojisi Sanayi Ticaret Limited Sirketi

  13. Dystar U.K. Limited

  14. DyStar Chemicals Israel Ltd.

  15. Amichem Chemicals Ltd. i.L.

  16. Dr. TH. Bohme Chem. Fabrik Ges. mbH

  17. DyStar South Africa (Pty) Ltd.

  18. DyStar Bohme Africa (Pty) Ltd.

  19. Boehme South America Industrial Ltda.

  20. DyStar Industria e Comercio de Produtos Quimicos Ltda.

  21. DyStar de Mexico S.de R.L, de C.V.

  22. Boehme Argentina S.R.L. i.L.

  23. Aprestos y Resinas Cia. Ltda. (不合并)

  24. DyStar China Ltd.

  25. 德司达无锡染料有限公司

  26. 德司达(南京)染料有限公司

  27. Boehme Asia Limited

  28. 德司达 (杭州) 化学助剂有限公司(前身为波美 (杭州) 化学助剂有限公司)

  29. 德司达(上海)商业有限公司

  30. 司色艾印染科技 (上海)有限公司(前身为德司达印染科技(上海)有限公司)

  31. DyStar Auxiliaries Qingdao Co., Ltd. i.L.

  32. DyStar India (Private) Ltd.

  33. Texanlab Laboratories Private Limited

  34. P.T. DyStar Colours Indonesia

  35. DyStar Japan Ltd.

  36. DyStar Korea Ltd.

  37. Dystar Singapore Pte. Ltd.

  38. Kiri Investment and Trading Singapore Pte. Ltd. (不合并)

  39. DyStar Taiwan Ltd.

  40. DyStar Thai Ltd.

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  FS23

  41. DyStar Pakistan (private) Ltd.

  42. Impala Chemicals (Pty) Ltd. (不合并)

  德司达全球控股(新加坡)私人有限公司(前身为 Kiri 控股新加坡私人有限公司) 的完

  成收购作为开展德司达整体营业的起始点。下述总结了主要对价的分类和在收购日确认的获

  得的资产和肩负的义务的金额:

  对价 千美元

  现金 65,584

  可确认的取得的资产和肩负的欠债:

  千美元

  现金 38,173

  应收账款 107,572

  存货 171,913

  不动产、厂房和装备 100,483

  无形资产 11,476

  应付账款 (42,143)

  员工福利预计欠债 (8,854)

  递延税欠债 (8,581)

  乞贷 (91,440)

  预计欠债 (59,876)

  其他 (932)

  可确认的获得的资产的净公允价值 217,791

  减: 非可控制的权益 (807)

  从廉价购置中获得的收益 (151,400)

  以现金形式体现的对价 65,584

  德司达整体发生的 15,502,000 美元与收购相关的成本涉及外部执法用度和尽职视察成

  本。执法用度和尽职视察成本已经计入本整体综合收益表的治理用度。

  2010 年 10 月 29 日,德司达全球控股(新加坡)私人有限公司(前身为 Kiri 控股新加

  坡私人有限公司)以现金 1000 万美元取得下述公司的控制权:.

  1. DyStar LP

  2. DyStar Americas Holding Corporation

  3. DyStar Acquisition Corporation

  4. Boehme Filatex Canada Inc

  下述总结了在收购日确定的资产和欠债的公允价值:

  千美元

  现金 622

  应收账款 12,680

  存货 27,791

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS24

  不动产、厂房和装备 3,910

  无形资产 3,385

  应付账款 (20,453)

  员工福利预计欠债 (168)

  乞贷 (9,119)

  预计欠债 (1,301)

  其他 456

  可确认的获得的资产的净公允价值 17,803

  加: 非控制权益 827

  从廉价购置中获得的收益 (8,630)

  以现金形式体现的对价 10,000

  阻止 2010 年 12 月 31 日之前 11 个月内,被收购的德司达营业发生的所有收入和险些所

  有的利润计入本整体业绩。若是收购在 2010 年 1 月 1 日发生,则治理层预计合并收入将为

  6.69 亿美元。在确定这些金额时,治理层假定在收购日发生的公允价值的调整与如收购在

  2009 年 12 月 1 日发生相同。

  5 子公司

  子公司是:

  股权比例 (%)

  序号 公司 所在国

  2011 2010

  欧洲

  1 DyStar Colours Distribution GmbH 德王法兰克福 100 100

  2 DyStar Denim GmbH 德王法兰克福 100 100

  3 DyStar Colours Deutschland GmbH 德王法兰克福 - 100

  4 DyStar Auxiliaries GmbH i.L. 德王法兰克福 - 100

  5 DyStar Benelux S.P.R.L 比利时布鲁塞尔 100 100

  6 DyStar France S.A.R.L 法国马尔克昂巴勒 100 100

  7 DyStar Italia S.r.l. 意大利米兰 100 100

  8 DyStar - Anilinas Têxteis, Unipessoal

  Lda.

  葡萄牙波尔图

  100 100

  9 DyStar Hispania S.L. 西班牙巴塞罗那 100 100

  10 DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Ltd. Kosuyolu, 土耳其 100 100

  11 DyStar Tekstil Boya ve Teknolojisi

  Sanayi Ticaret Ltd. Sirketi

  土耳其伊斯坦布尔

  - 100

  12 DyStar U.K. Limited 英国哈利法克斯 100 100

  13 Dr. Th. Boehme Chem. Fabrik Ges. mbH

  i.L.

  奥地利维也纳

  - 100

  非洲/中东-

  14 DyStar Chemicals Israel Ltd. Kiryat Malachi,

  以色列 100 100

  15 DyStar Boehme Africa (Pty) Ltd. 南非彼得马里茨堡 100 100

  16 DyStar South Africa (Pty) Ltd. 南非 Isando 100 100

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  FS25

  股权比例 (%)

  序号 公司 所在国

  2011 2010

  北美

  17 DyStar L.P. 美国威尔明顿 100 100

  18 DyStar Americas Holding Corporation 美国威尔明顿 100 100

  19 DyStar Acquisition Corporation 美国威尔明顿 100 100

  20 Boehme Filatex Canada Inc. 加拿大魁北克 100 100

  拉丁美洲

  21 Boehme South America Industrial Ltda. 巴西 Diadema - 100

  22 DyStar Industria e Comercio de

  Produtos Quimicos Ltda.

  巴西圣保罗

  100 100

  23 DyStar de México S.de R.L, de C.V. 墨西哥城 100 100

  亚洲

  24 DyStar China Ltd. 中国香港 100 100

  25 德司达无锡染料有限公司 中国无锡 100 100

  26 德司达(南京)染料有限公司 中国南京 100 100

  27 Boehme Asia Ltd. 中国香港 100 100

  28 德司达 (杭州) 化学助剂有限公司(前身为

  波美 (杭州) 化学助剂有限公司)

  中国杭州

  100 100

  29 德司达(上海)商业有限公司 中国上海 100 100

  30 司色艾印染科技 (上海)有限公司(前身为

  德司达印染科技(上海)有限公司)

  中国上海

  100 100

  31 DyStar India (Private) Ltd. 印度孟买 100 100

  32 Texanlab Laboratories Private Ltd. 印度塞恩 100 100

  33 P.T. DyStar Colours Indonesia 印尼雅加达 100 100

  34 DyStar Japan Ltd. 日本大阪 100 100

  35 DyStar Korea Ltd. 韩国首尔 100 100

  36 DyStar Singapore Pte. Ltd. 新加坡 100 100

  37 DyStar Global Holdings (Singapore)

  Pte. Ltd. (formerly known as Kiri

  Holding Singapore Pte. Ltd.)

  新加坡 100 100

  38 DyStar Taiwan Ltd. 台湾台北 100 100

  39 DyStar Thai Ltd. 泰国曼谷 100 100

  40 DyStar Pakistan (private) Ltd. 巴基斯坦卡拉奇 100 100

  41 Kiri Investment and Trading Singapore

  Pte. Ltd.*

  新加坡

  100 100

  * Kiri Investment and Trading Singapore Pte. Ltd 的财政报表对整体没有重大影响,

  因此不包罗在合并报表中。本公司已经将 Kiri Investment and Trading Singapore Pte.

  Ltd 的股权转让给股东 Kiri Industries Limited,自 2012 年 1 月 30 日起生效。

  

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  FS26

  6 收入

  本整体的收入来自销售纺织染料、助剂和向纺织企业提供服务所得。产物规模包罗适用

  险些所有纤维和品质规格要求的染料和助剂。

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  销售商品 762,097 606,120

  提供劳务 14,174 5,252

  佣金 586 598

  776,857 611,970

  佣金是指本整体作为生意营业中的署理人而非委托人在销售商品中取得的佣金。治理层基于

  以下因素区分署理人和委托人:

  . 本整体对商品不冠名且对销售的商品不肩负责任

  . 只管本整体从最终客户处收取收入,可是所有信用风险由商品的供应商肩负

  7 其他收入

  2011.01.01-2011.12.31 2009.12.01-2010.12.31

  附注 千美元 千美元

  收购德司达取得的收益 4 - 160,030

  重组取得的收益 16,709 -

  处置不动产、厂房和装备取得的收益 357 1,276

  应收账款坏账准备转回 64 1,002

  其他 6,425 8,258

  23,555 170,566

  2011 年 11 月,本整体与 DyStar Textilfarben GmbH, Frankfurt am Main, Germany

  and DyStar Textilfarben GmbH & Co. Detschland KG, Frankfurt am Main, Germany 的破

  产治理人签署结算协议。双方赞成以确定的金额结算对相互的索款,本整体由此获得

  16,709,000 美元的收益。

  8 其他用度

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  应收账款减值损失 5,084 723

  处置无形资产损失 23 598

  其他 8,621 7,818

  13,728 9,139

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  FS27

  9 财政收入和财政用度

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  乞贷和应收款发生的利息收入 630 499

  处置投资发生的净收益 75 137

  财政收入 705 636

  利息 - 银行乞贷 (14,977) (7,663)

  利息 - 关联方 (6,972) (219)

  可转换债发生的财政用度 (1,256) (1,040)

  预计欠债的现值转回 - (263)

  退休金和类似义务发生的利息用度 (85) (112)

  其他利息和财政用度 (206) (3,045)

  汇兑损益 (9,201) (1,045)

  财政用度 (32,697) (13,387)

  净财政用度 (31,992) (12,751)

  10 税前(损失)/利润

  税前利润包罗下述各项:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  职工薪酬 132,745 124,364

  谋划租赁用度 14,585 12,699

  不动产、厂房和装备的折旧 17,680 16,002

  无形资产摊销 1,768 2,438

  应收账款和其他应收款减值损失 5,084 723

  应收账款坏账损失冲回 (64) (1,002)

  11 所得税

  所得税包罗在各个国家的所得税(支付的或应缴的)和递延所得税。 递延所得税的计

  量接纳陈诉日法定或实质上预期可结转时代内的税率。

  递延所得税在综合收益表中确以为税费或税收入,若他们与直接确认的股东权益相关,

  递延所得税也直接计入股东权益。

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  FS28

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  当期所得税

  昔时 6,861 6,053

  对前期的调整 (124) (266)

  6,737 5,787

  递延所得税

  发生和转回暂时性差异 (3,409) (7,459)

  可填补亏损 (602) (585)

  未确认的暂时性差异变换 (3,560) (186)

  (7,571) (8,230)

  所得税用度 (834) (2,443)

  下属各项递延所得税资产未予以确认:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  可抵扣暂时性差异 20,268 12,642

  纳税损失 71,201 57,932

  91,469 70,574

  71,201 美元(57,932 美元) 包罗:

  无到期时间 20,877 29,618

  2011 年到期 - 6,873

  2012 年到期 11,533 11,162

  2013 年到期 315 -

  2014 年到期 872 2,146

  2015 年到期 10,376 916

  2016 年到期 22,740 2,231

  2019 年到期 491 -

  2020 年到期 3,264 3,701

  2025 年到期 - 362

  2030 年到期 733 923

  在当期税法下,可抵扣暂时性差异没有到期时间。

  上述递延所得税资产未予以确认,是由于不太可能发生足够的应纳税所得额。

  盘算递延所得税时接纳当地各自的税率。

  2010 年,所得税用度为-244.3 万美元,比预计的所得税用度 1771.7 万美元镌汰 2,016

  万美元,这是由于在本整体税前利润的基础上接纳母公司的所得税税率(17%)估算所致,

  而德司达并购发生非应税利润 160,030,000 美元。

  

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  FS29

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  昔时(损失)/利润 (1,510) 106,661

  所得税合计 (834) (2,443)

  所得税前(损失)/利润 (2,344) 104,218

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  预期税费 (17 %) (399) 17,717

  对非可抵扣用度的税收影响 5,078 8,100

  对宽免纳税收入的税收影响 (6,648) (27,912)

  税收优惠 121 (30)

  可填补亏损 (573) (1,198)

  前期多提的减值准备 (124) (266)

  确认前期未确认的纳税损失 (602) (585)

  未确认递延税资产的当期损失 6,623 2,952

  未确认暂时性差异的变换 (3,560) (186)

  其他税收影响 (237) 246

  外洋子公司差异税率影响 (513) (1,281)

  现实税负 (834) (2,443)

  递延税资产和递延税欠债的各项暂时性差异和未使用可填补亏损列示如下:

  31/12/2011

  递延税资产 递延税欠债 合计

  千美元 千美元 千美元

  无形资产 76 - 76

  不动产、厂房和装备 2,520 (298) 2,222

  存货 2,019 (236) 1,783

  乞贷 241 - 241

  员工福利 923 - 923

  预计欠债 2,067 (6) 2,061

  其他项 352 (731) (379)

  纳税损失预告 957 - 957

  合计 9,155 (1,271) 7,884

  抵消金额 (567) 567 -

  合计 8,588 (704) 7,884

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS30

  31/12/2010

  递延税资产 递延税欠债 合计

  千美元 千美元 千美元

  无形资产 2 (6) (4)

  不动产、厂房和装备 103 (773) (670)

  存货 2,034 (98) 1,936

  乞贷 81 - 81

  员工福利 267 (40) 227

  预计欠债 834 (1) 833

  其他项 271 (2,134) (1,863)

  纳税损失预告 1,024 - 1,024

  合计 4,616 (3,052) 1,564

  抵消金额 (1,298) 1,298 -

  合计 3,318 (1,754) 1,564

  若是相关的所得税由统一税务机关征收,且企业有权对当前递延所得税资产和当前递延

  所得税欠债抵消,则递延所得税资产和递延所得税欠债予以抵消。

  2010 年 01 月 01

  日余额

  确认的收益

  或损失

  确认的股东

  权益

  外币折算

  差额

  2011 年 12 月 31

  日余额

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  无形资产 (4) 92 - (12) 76

  不动产、厂房和装备 (670) 2,910 - (18) 2,222

  存货 1,936 (141) - (12) 1,783

  乞贷 81 209 - (49) 241

  员工福利 227 567 149 (20) 923

  预计欠债 833 1,390 - (162) 2,061

  其他项 (1,863) 2,616 (1,071) (61) (379)

  纳税损失预告 1,024 (72) - 5 957

  1,564 7,571 (922) (329) 7,884

  2009 年

  12 月 1 日余额

  确认的

  收益或损失

  确认的

  股东权益

  外币折算

  差异

  2010 年

  12 月 31 日余额

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  无形资产 - (57) 54 (1) (4)

  不动产、厂房和装备 - (195) (468) (7) (670)

  金融资产公允价值 - (2,421) 2,286 135 -

  存货 - (9,292) 10,700 528 1,936

  乞贷 - 190 (114) 5 81

  员工福利 - 132 92 3 227

  预计认真 - 3,718 (2,706) (179) 833

  其他项 - (546) (1,336) 19 (1,863)

  纳税损失预告 - 1,310 (278) (8) 1,024

  - (7,161) 8,230 495 1,564

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS31

  12 不动产、厂房和装备

  土地和物业 厂房和机械

  其他装备和

  家具 在建工程 合计

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  成本

  2009 年 12 月 1 日余额 - - - - -

  企业合并所得 45,382 50,112 5,185 3,124 103,803

  增添 444 3,752 816 1,020 6,032

  处置 (625) (3,547) (770) - (4,942)

  重分类 452 975 208 (1,759) (124)

  外币折算差额 858 2,098 145 150 3,251

  2010 年 12 月 31 日余额 46,511 53,390 5,584 2,535 108,020

  增添 311 2,540 1,034 11,746 15,631

  处置 (84) (3,088) (331) (15) (3,518)

  重分类 1,300 1,564 589 (3,667) (214)

  外币折算差额 (92) 1,261 (30) (47) 1,092

  2011 年 12 月 31 日余额 47,946 55,667 6,846 10,552 121,011

  累计折旧

  2009 年 12 月 1 日余额 - - - - -

  当期折旧 2,607 11,580 1,815 - 16,002

  处置 (33) (816) (412) - (1,261)

  外币折算差额 86 487 26 - 599

  2010 年 12 月 31 日余额 2,660 11,251 1,429 - 15,340

  当期折旧 4,255 11,967 1,458 - 17,680

  处置 (47) (2,917) (102) - (3,066)

  外币折算差额 482 784 59 - 1,325

  2011 年 12 月 31 日余额 7,350 21,085 2,844 - 31,279

  账面金额

  阻止 2010 年 12 月 1 日 - - - - -

  阻止 2010 年 12 月 31 日 43,851 42,139 4,155 2,535 92,680

  阻止 2011 年 12 月 31 日 40,596 34,582 4,002 10,552 89,732

  阻止 2011 年 12 月 31 日,收购的不动产、厂房和装备的条约义务金额为零。

  不动产、厂房和装备的折旧合计计入综合损益表,列示如下:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  营业成本 14,786 14,187

  销售用度 594 1,180

  治理用度 2,300 635

  17,680 16,002

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS32

  阻止 2011 年 12 月 31 日,租赁的土地和物业的净账面金额为 608,000 美元 (2010:

  853,000 美元) ,租赁的厂房和机械为 101,000 美元 (2010: 192,000 美元)。

  阻止2011年12月31日,本整体的账面金额为21,457,000 美元(2010: 36,445,000美元)

  的不动产、厂房和装备中作为保障银行乞贷的抵押品予以抵押 (见附注 19)。

  13 无形资产

  无形资产包罗收购获得的特许谋划权、工业所有权和类似的权力、收购的资产以及在通

  过收购获得的这些权力和资产中的允许证。

  千美元

  成本

  2009 年 12 月 1 日余额 -

  企业合并所得 14,861

  外币折算差额 (399)

  增添 431

  重分类 124

  2010 年 12 月 31 日余额 15,017

  外币折算差额 (362)

  增添 1,498

  重分类 214

  处置 (1,442)

  2011 年 12 月 31 日余额 14,925

  千美元

  累计摊销

  2009 年 12 月 1 日余额 -

  昔时摊销 2,438

  外币折算差额 28

  2010 年 12 月 31 日余额 2,466

  昔时摊销 1,768

  外币折算差额 (54)

  处置 (85)

  2011 年 12 月 31 日余额 4,095

  账面金额

  阻止 2010 年 12 月 1 日 -

  阻止 2010 年 12 月 31 日 12,551

  阻止 2011 年 12 月 31 日 10,830

  对收购的无形资产没有条约义务。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS33

  无形资产的摊销用度合计计入综合损益表,列示如下:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  营业成本 412 545

  销售用度 21 22

  治理用度 1,335 1,871

  1,768 2,438

  14 其他应收款

  2011 2010

  千美元 千美元

  税收返还 11,513 13,168

  应收票据 1,447 5,584

  其他应收款 - 关联方 - 3,045

  订金 2,676 1,946

  有限制现金 16,284 -

  其他 19,106 16,101

  51,026 39,844

  流动 44,218 36,727

  非流动 6,808 3,117

  51,026 39,844

  15 存货

  2011 2010

  千美元 千美元

  制品 221,060 223,102

  原质料和消耗品 61,095 57,628

  在途物资 24,699 39,639

  在产物 960 3,093

  307,814 323,462

  存货减价准备 (16,815) (60,002)

  290,999 263,460

  2011 年,对存货可变现净值的减值确以为用度的金额为 361,000 美元 (2010: 616,000

  美元)。

  2011 年,确以为营业成本的原质料、消耗品和制品及在产物的变换的金额为 4.917 亿美

  元. (2010: 3.808 亿美元)。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS34

  德司达整体为存货支付的 112,000 美元(2010: 6,485,000 美元)预付款在“预付款子”

  中列示。

  阻止 2011 年 12 月 31 日,本整体的账面金额为 154,134,000 美元(2010: 119,306,000

  美元)的存货用于债务抵押(见附注 19)。

  16 应收账款

  2011 2010

  千美元 千美元

  对外部金额 141,322 135,640

  对关联方金额 918 431

  账面金额 (总额) 142,240 136,071

  坏账准备 (18,861) (14,364)

  账面价值(净值) 123,379 121,707

  坏账准备变换列示如下:

  2011 2010

  千美元 千美元

  期初余额 (14,364) -

  从收购德司达整体中获得的增添额 - (15,683)

  应收账款转回 64 1,002

  确认的减值损失 (5,084) (723)

  转销金额 678 1,288

  钱币折算和其他变换 (155) (248)

  12 月 31 日余额 (18,861) (14,364)

  信用风险

  应收账款的信用风险如下:

  原值 减值 原值 减值

  2011 2011 2010 2010

  千美元 千美元 千美元 千美元

  未到期 92,515 - 103,304 -

  逾期 0-30 天 15,956 (59) 14,232 (72)

  逾期 31-120 天 18,226 (6,323) 6,829 (3,334)

  逾期 121 天至一年 5,814 (3,000) 3,966 (3,218)

  逾期凌驾一年 9,729 (9,479) 7,740 (7,740)

  142,240 (18,861) 136,071 (14,364)

  基于历史违约率,本整体信托除上述外对于未逾期和逾期不到 30 天的应收账款无需计

  提坏账准备。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS35

  17 现金及现金等价物

  2011 2010

  千美元 千美元

  银行存款 43,133 43,997

  支票和库存现金 39 69

  资产欠债表中的现金及现金等价物 43,172 44,066

  银行透支 (4,767) -

  现金流量表中的现金及现金等价物 38,405 44,066

  阻止 2011 年 12 月 31 日,本整体账面金额为 20,342,000 美元 (2010: 6,654,000 美元)

  的现金及现金等价物作为保障银行乞贷予以质押(见附 19)。本整体可以随时支配这些被质押

  的定金。

  18 股东权益

  股本

  2,623,355 股以每股 10 新加坡元的面值所有出资到位。通俗股的持有者有权在任何宣告

  分红时获得分红,并有权在本公司聚会会议上享有投票权。

  资源公积

  该资源公积包罗可转换债券的权益部门和与此相关的递延税影响。

  外币报表折算差额

  该折算差额包罗来自折算外洋运营主体资产欠债表引起的外汇差异。

  其他综合收益

  其他综合收益包罗设定员工福利妄想的精算变换。

  各自陈诉期后,董事会未提议分红。

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS36

  19 乞贷

  条款和债务送还时间表

  现有乞贷的条款如下:

  31/12/2011

  币种 名义利率 到期年份 账面金额

  千美元

  银行乞贷 欧元 Euribor + 2.4% 2012-2015 50,980

  银行乞贷 美元 1 个月 Libor + 1.25% to 1.75% 2012 6,969

  银行乞贷 美元 银行基准利率 +1% 2012 2,800

  银行乞贷 美元 银行基准利率 +3.5% 2012 5,000

  银行乞贷 美元 Libor + 5.5% 2012-2015 18,776

  银行乞贷 美元 Libor + 2.2% 2012 30,000

  银行乞贷 美元 Sibor + 0.9% 2012 10,000

  银行乞贷 美元 Libor + 2.8% 2012 4,000

  银行乞贷 日元 1.475% 2012 6,462

  银行乞贷 日元 1.9% 2016 2,585

  银行乞贷 人民币 7.25% 2012 15,881

  银行乞贷 人民币 7.25% 2012 7,940

  银行乞贷 人民币 基准利率的 110% 2012 15,881

  银行乞贷 人民币 基准利率的 115% 2012 1,509

  银行乞贷 人民币 基准利率的 120% 2012 4,526

  银行乞贷 人民币 基准利率的 125% 2012 2,382

  银行乞贷合计 185,691

  银行透支 多种 多种 2012 4,767

  其他金融欠债 多种 94

  可转换债券 欧元 24,483

  融资租赁欠债 印度卢比 207

  计息欠债合计 215,242

  银行透支 4,767

  流动 183,862

  非流动 26,613

  31/12/2010

  币种 名义利率 到期年份 账面金额

  千美元

  银行乞贷 欧元 1 个月 Euribor + 1.25% to 2.95% 2011 1,235

  银行乞贷 欧元 3.10% to 3.12% 2011 1,261

  银行乞贷 欧元 1 个月 Euribor + 7% 2011 99

  银行乞贷 欧元 1 个月 Euribor + 1.625% 2011-2012 916

  银行乞贷 欧元 Euribor + 2.4% 2011-2015 61,176

  银行乞贷 欧元 1 个月 Euribor + 5% 2011 1,631

  银行乞贷 美元 1 个月 Libor + 1.25% to 1.75% 2014 6,390

  银行乞贷 美元 6.1065% 2011 1,769

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS37

  银行乞贷 美元 银行基准利率 +1% 2011 2,800

  银行乞贷 美元 银行基准利率 +3.5% 2011 5,000

  银行乞贷 美元 Sibor + 4.5% 2011 500

  银行乞贷 美元 Libor + 5.5% 2011-2015 20,221

  银行乞贷 日元 1.475% 2011-2013 9,187

  银行乞贷 人民币 5.35% 2011 4,340

  银行乞贷 人民币 6.00% 2011 22,841

  银行乞贷 人民币 5.184 - 6.966% 2011 29,800

  银行乞贷合计 169,166

  其他金融欠债 多种 多种 10,541

  可转换债券 欧元 23,876

  融资租赁欠债 印度卢比 385

  计息欠债合计 203,968

  流动 163,226

  非流动 40,742

  德司达整体各公司为贷款提供的抵押物列示如下:

  账面金额

  阻止

  31/12/2011

  阻止

  31/12/2010

  千美元 千美元

  抵押的纳入合并规模的公司股权

  249,142

  30

  抵押的其他权益合计 249,142 30

  抵押的无形资产 10,451 12,551

  抵押的不动产、厂房和装备 21,457 36,445

  抵押的存货 154,134 119,306

  受托的来自第三方的应收账款 38,245 77,642

  抵押的银行信用余额 20,342 6,654

  抵押的其他资产合计 244,629 252,598

  本公司向股东桦盛有限公司(在中国注册的浙江龙盛整体股份有限公司的子公司)刊行

  了 2200 万欧元零息可转换债券。

  债券持有者有权将部门或所有未送还的本金金额转换成本公司通俗股。阻止 2010 年 12

  月 31 日,债券持有者未将部门或所有 2200 万欧元的本金金额转换成股本。

  债券未偿付的本金金额,凭证债券条款应该于债券刊行日 2010 年 2 月 1 日第五年之后

  的七日内送还。

  该债券为无息债券,在到期日如本公司未能偿付剩余的本金金额,则以 8%的年利率对逾

  期金额支付利息。

  在刊行日 2010 年 2 月 1 日至到期日 2015 年 1 月 31 日时代的任一时点,在向本公司在

  附注 1 中标明的地址出示原始凭证时,债券持有者可以要求本公司以新加坡元牢靠汇率

  1.9816,按每股 10 新加坡元的价钱将所有或部门未偿付本金金额转股。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS38

  只管有上述划定,债券持有者仍有权将该债券的未偿付本金金额转换至占公司已刊行和

  缴足股本总额最高 62.85%的股份。本公司应送还该债券未转股的尚未偿付的本金金额,支付

  给债券持有者。

  在资产欠债表中确认的可转换债券剖析如下:

  千美元

  2010 年 2 月 1 日刊行的可转换债券的票面金额 30,716

  嵌入式权益转换选择权 (6,315)

  初始确认的欠债部门 24,401

  加: 利息用度累计 1,040

  减: 外币折算差额 (1,565)

  2010 年 12 月 31 日余额 23,876

  加: 利息用度累计 1,256

  减: 外币折算差额 (649)

  2011 年 12 月 31 日余额 24,483

  凭证国际财政陈诉准则第 39 号,初始账面价值被分配为欠债部门和权益部门,权益部

  分为初始账面金额减去单独盘算的欠债部门的公允价值后的剩余金额。欠债部门接纳市场上

  类似不行转换乞贷的利率 5.005%初始确认其公允价值。

  融资租赁欠债

  应支付的融资租赁欠债如下:

  未来最低租赁

  付款额

  2011 利息

  最低租赁付款

  额现值

  2011

  千美元 千美元 千美元

  少于一年 106 (14) 92

  一年至五年 134 (19) 115

  240 (33) 207

  未来最低租赁

  付款额

  2010 利息

  最低租赁付款

  额现值

  2010

  千美元 千美元 千美元

  少于一年 161 (5) 156

  一年至五年 240 (11) 229

  401 (16) 385

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS39

  20 员工福利

  资产欠债表中的员工福利仅包罗来自设定受益退休金妄想的净义务。其他员工福利义务

  在减值准备和其他应付款子下列示。

  a) 设定受益妄想

  设定受益妄想来自给员工的退休金义务。退休金妄想按各国的执法、税务和经济情形不

  同,而且通常以员工服务年限和人为为基础。妄想通过拨款筹资。

  针对基于退休金妄想的退休、伤残和抚恤金福利,确认退休金义务的拨款金额。该基金

  专为公司保障给予员工一定福利的设定受益妄想而设立。

  未筹备资金情形如下:

  2011 2010

  千美元 千美元

  设定福利义务(DBO)的现值 10,010 12,060

  减: 妄想资产的公允价值 (1,933) (2,383)

  未筹备资金情形 8,077 9,677

  未筹备资金情形在资产欠债表的员工福利项下列报。

  设定福利义务现值的变换如下:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  设定福利义务现值的期初数 12,060 -

  来自收购的德司达营业的设定福利义务 - 11,208

  当期服务成本 734 1,033

  利息成本 415 478

  员工提存金 22 -

  净精算 (收益) / 损失 (904) 50

  外币折算差额 (117) 505

  支付的福利 (1,587) (1,214)

  缩减/结算 (613) -

  12 月 31 日设定福利义务现值 10,010 12,060

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS40

  妄想资产公允价值的变换如下:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  妄想资产现值的期初值 2,383 -

  来自收购的德司达营业的妄想资产 - 2,186

  预期从妄想资产获得的收益 37 23

  净精算损失 (13) -

  外币折算差额 (111) 136

  雇主提存金 114 86

  支付的福利 (371) (48)

  缩减/结算 (106) -

  12 月 31 日妄想资产现值 1,933 2,383

  德司达整体退休金义务的计量日通常为 12 月 31 日。德司达整体定期退休金成本净额的

  计量日通常为时代首日。假定的折现率、人为增添和恒久返还方式凭证退休金妄想所在国的

  差异经济状态而有所差异。

  在确定退休金义务时接纳下述计量因子:

  按年 2011 2010

  折现率 1.3 % - 15.0 % 1.3 % - 9.0 %

  预期从妄想资产中获得的收益 2.0 % - 9.3 % 1.5 % - 4.0 %

  人为增添 1.0 % - 10.0 % 2.0 % - 8.0 %

  退休金增添 2.0 % - 5.0 % 2.0 % - 4.0 %

  每年阻止 12 月 31 日的退休金妄想的折现率基于与支付的退休金的到期日和价值相匹配

  的牢靠利率的行业债券的最高利率决议。

  退休金成本(收入)组成如下:

  2011 2010

  千美元 千美元

  当期服务成本 734 1,033

  利率成本 415 478

  预期从妄想资产中获得的收益 (37) (23)

  净时代退休金成本 1,112 1,488

  预期的恒久收益率基于整体的资产组合而不是来自各个资产类此外收益总和决议。预期

  收益基于历史收益情形而定。

  在合并综合收益表中的用度项包罗设定受益妄想中的以下用度:

  2011 2010

  千美元 千美元

  分销用度 400 331

  治理用度 664 1,068

  财政收入 85 112

  1,149 1,511

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS41

  2012 年预期退休金福利支付额为 1,634,000 美元。

  其他综合收入中确认的精算收益/(损失) 涉及:

  2011 2010

  千美元 千美元

  1 月 1 日累计的留存收益金额 (50) -

  本金确认的金额 445 (50)

  12 月 31 日累计的留存收益金额 395 (50)

  21 预计欠债

  商业相关

  的义务 人力成本 重组 其他税费 其他 合计

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  2010 年 12 月 1 日余额 3,615 11,563 37,835 860 12,881 66,754

  汇率差异 (190) (110) 1,127 3 (317) 513

  使用 (2,283) (10,440) (17,716) (112) (9,784) (40,335)

  转回 (658) (1,246) (8,758) (154) (58) (10,874)

  增添 3,306 6,675 3,579 412 2,956 16,928

  折现值转回 - 14 - - - 14

  2011 年 12 月 31 日余额 3,790 6,456 16,067 1,009 5,678 33,000

  流动 3,790 5,095 14,338 56 1,946 25,225

  非流动 - 1,361 1,729 953 3,732 7,775

  2009 年 12 月 1 日余额 - - - - - -

  营业合并 2,933 9,424 39,943 1,291 7,586 61,177

  汇率差异 158 842 (1,785) (27) 853 41

  使用 (1,331) (5,853) (19,059) (435) (2,892) (29,570)

  转回 (25) (785) (202) - (384) (1,396)

  增添 1,880 7,897 18,722 31 7,709 36,239

  折现值转回 - 38 216 - 9 263

  2010 年 12 月 31 日余额 3,615 11,563 37,835 860 12,881 66,754

  流动 3,615 10,580 22,309 35 9,414 45,953

  非流动 - 983 15,526 825 3,467 20,801

  接纳的折现率规模从 3.5%至 4.8%。

  员工成本的预计欠债主要包罗重组妄想发生的开除金福利、年度奖金、半退休部署下的

  义务以及治理层奖金。

  其他预计欠债包罗对担保、协议项下未完成的事情、损失、专业用度和其他谋划风险预

  提的准备。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS42

  22 应付账款和其他应付款

  流动 非流动 合计

  千美元 千美元 千美元

  2011 年 12 月 31 日

  应付账款 153,992 - 153,992

  应计用度 6,789 - 6,789

  对员工的欠债 3,273 - 3,273

  对社会保障基金的欠债 530 413 943

  应计利息 – 关联方 6,431 - 6,431

  应计利息 – 银行 701 - 701

  税 (其他) 欠债 4,059 2,075 6,134

  其他-关联方 - 241 241

  其他 9,220 215 9,435

  184,995 2,944 187,939

  2010 年 12 月 31 日

  应付账款 106,586 - 106,586

  应计用度 9,475 - 9,475

  对员工的欠债 763 - 763

  对社会保障基金的欠债 202 903 1,105

  应计利息 – 银行 1,022 - 1,022

  税 (其他) 欠债 6,723 1,650 8,373

  其他 8,318 927 9,245

  133,089 3,480 136,569

  23 其他财政允许

  少于 1 年 1 至 5 年 大于 5 年 合计

  千美元 千美元 千美元 千美元

  2011 年 12 月 31 日

  租用和租赁协议项下的义务 4,831 3,495 135 8,461

  4,831 3,495 135 8,461

  2010 年 12 月 31 日

  对不动产、厂房和装备的资源义务 337 - - 337

  出租和租赁协议项下的义务 3,527 3,655 - 7,182

  3,864 3,655 - 7,519

  租用和租赁协议项下的义务特指在德司达整体的各公司不是所租赁资产的经济所有人的

  情形下的租赁。在该项下列报的义务基于谋划租赁。

  不存在重大的来自或有租金或次级租赁下应支付的财政允许。

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS43

  24 金融工具

  a) 账面金额和公允价值

  公允价值简直定

  本公司的一些会计政策和披露需要确定金融资产和欠债的公允价值。为计量或披露为目

  的公允价值基于下述要领予以确定。当适用时,有关确定公允价值其假设的更多的信息在该

  特指资产或欠债的附注中举行披露。

  可转换债券

  2200 万欧元的可转换债券的初始账面价值被分配为欠债部门和权益部门,权益部门为初

  始账面金额减去单独盘算的欠债部门的公允价值后的剩余金额。欠债部门的公允价值接纳利

  率 5.005%予以确定。利率以欧元掉期利率(1.356%)为基准加上 2.4%的价差。

  以披露为目的而确定的公允价值,接纳陈诉日市场利率对未来本金现金流量折现后的现

  值为基础举行盘算。

  银行乞贷

  银行乞贷和关联方乞贷的账面价值自陈诉日起每 3 个月重新订价以近似盘算反映公允价

  值。

  其他金融欠债和资产

  一年或一年之内到期的金融资产和金融欠债(包罗其他应收款、现金和现金等价物和其

  他应付和应付账款)的预计金额由于距离到期时间较短因此与公允价值相似。

  下述表格反映阻止 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31 日本整体金融工具的账面金额

  和公允价值。

  2011 2010

  账面金额 公允价值 账面金额 公允价值

  千美元 千美元 千美元 千美元

  其他金融资产

  现金和现金等价物 43,172 43,172 44,066 44,066

  应收账款 123,379 123,379 121,707 121,707

  其他应收款 51,026 51,026 39,844 39,844

  其他金融欠债

  乞贷 215,242 216,162 203,968 204,060

  应付账款 160,781 160,781 116,061 116,061

  其他应付款 27,158 27,158 20,508 20,508

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS44

  b) 净收益或损失

  下述表格列示包罗在综合损益表中金融工具发生的净收益或损失:

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  其他金融资产

  应收账款转回 64 1,002

  坏账损失 (5,084) (723)

  净 (损失)/收益 (5,020) 279

  c) 利息收入合计和利息用度合计

  金融资产和金融欠债的利息收入合计和利息用度合计请查阅附注 9。

  25 财政风险治理

  a) 内部风险治理

  德司达整体接纳内部整合系统用于早期识别和监控整体风险,以便在早期发现谋划情形

  的转变、距离营业目的的误差进而在适当的时间接纳响应的措施。这包罗对订单量和销售开

  票行为举行通例的中、短期剖析。对单体公司控制的推动泉源于此,并由整体管控部通过整

  体的展望流程执行。

  德司达基于季节性的年度预算,在一年中体例多次展望。在一个普遍的自下而上的妄想

  流程中,公司层面的时机和风险取决于对预算目的的每季度的转动评估。董事会对整体风险

  治理机制的建设和督查全权认真。治理层对推动和监视公司风险治理政策认真。治理层对此

  定期向董事会陈诉。

  b) 金融风险

  德司达整体在其谋划运动中面临某些金融风险,好比汇率的颠簸和利率风险。另外,公

  司还面临主要来自于应收账款的信用风险。整体主要风险治理系统思量到金融市场的不行预

  见性,并致力于将对整体盈利能力的负面影响降至最低。

  德司达整体已经建设了风险治理流程以及使用金融工具的内部指导目的,包罗对谋划性

  金融运动和金融工具的结算、会计入账及管控的明确的权责划分,以及对金融工具的控制。

  作为整体风险治理流程基础的指导目的,意在通过可靠的和现代化的行政、信息系统识别和

  剖析整体风险,设定合理的风险底线,以及控制和监控风险。对指导目的和系统举行定期核

  查,并凭证当前市场情形的变换加以调整。

  整体主要对其谋划营业和融资中的风险加以治理和监控。现在,未使用衍生产物。

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS45

  c) 信用风险

  信用风险是指生意营业对手未能推行约定的付款义务而造成经济损失的风险。信用风险不仅

  指违约造成的直接风险,也包罗由于信用状态恶化而发生的风险。

  整体的信用风险主要受客户个体特征、客户的组成、客户所处行业或国家的特定违约风

  险的影响。违约风险可以通过对后期应收账款的治理和对客户付款情形的定期剖析降至最

  低。德司达整体还建设了信用政策,在该政策下,整体在提供尺度账期和交货条款前,需要

  对每个新客户举行自力的授信剖析。德司达的核查包罗可获得的外部评级和有时举行银行征

  信。建设和核查采购限额。无法到达德司达授信尺度的客户只能以预付款的方式举行生意营业。

  凭证对整体坏账的评估响应计提坏账准备。这些坏账准备的主要部门与重大特定风险相

  关。

  资产欠债表中陈诉的金融资产的账面价值不思量现存的抵押,意味着当生意营业对手未能履

  行约定的付款义务的情形下最大违约风险。

  与商业和其他应收款相关的信用风险已在附注 16 中加以概述。

  整体所持有的现金和现金等价物体现了在这些资产上最大的信用风险敞口。该现金和现

  金等价物存放在信誉优异的银行和金融机构。

  d) 流动性风险

  流动性风险是指一个实体在一定水平上没有能力推行其金融债务的风险。

  整体致力于对流动性的治理以尽可能确保在正常和资金压力主要的情形下,均能一直持

  有足够的流动资产以知足到期债务到期时的需求,不至于发生不行接受的损失和对公司信用

  造成损害。

  德司达整体通过营业谋划和外部融资获得流动资金,该资金主要用于增补营运资源。

  整体通过基于牢靠的妄想水平,通过对整体整体的流动性展望抵御流动性风险。

  德司达整体对流动性和来自谋划运动的现金流加以治理,以便整体持有足够水平的可获

  得的流动资金以及维持银行授信额度。流动资金包罗现金及现金等价物。

  下述到期概述显示了来自欠债的现金流怎样影响整体流动性状态。

  下述总结形貌了:

  . 融资欠债的未折现的本金和利息的现金流出

  . 商业欠债的未折现现金流出

  . 来自其他金融欠债的未折现的支付款

  为了降低因对整体贷款协议中的允许发生违约而发生的流动性风险,治理层监视对允许

  的遵照情形。

  下述为阻止2010年和2011年12月31日的金融欠债的左券到期情形,包罗利息支出,不包

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS46

  括净额结算协议的影响。

  账面金额 协议的现金流量 不凌驾 6 个月 6-12 个月 1-2 年 2-5 年

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  2011 年

  非衍生金融欠债

  银行乞贷 185,691 193,019 136,563 54,348 564 1,544

  银行透支 4,767 4,767 4,767 - - -

  可转换债券 24,483 28,461 - - - 28,461

  融资租赁欠债 207 207 53 40 79 35

  其他金融欠债 94 94 94 - - -

  乞贷合计 215,242 226,548 141,477 54,388 643 30,040

  预收款子-第三方 151 151 151 - - -

  预收款子-关联方 41,771 41,771 41,771 - - -

  应付账款-第三方 53,501 53,501 48,573 4748 113 67

  应付账款-关联方 107,280 107,280 73,780 33,431 69 -

  其他应付款-第三方 20,486 20,486 20,486 - - -

  其他应付款-关联方 6,672 6,672 6,672 - - -

  总计 445,103 456,409 332,910 92,567 825 30,107

  账面金额 协议的现金流量 不凌驾 6 个月 6-12 个月 1-2 年 2-5 年

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  2010 年

  非衍生金融欠债

  银行乞贷 169,166 177,026 99,518 60,320 7,466 9,722

  可转换债券 23,876 29,227 - - - 29,227

  融资租赁欠债 385 401 118 43 181 59

  其他金融欠债 10,541 10,541 10,541 - - -

  乞贷合计 203,968 217,195 110,177 60,363 7,647 39,008

  预收款子-第三方 1,505 1,505 1,505 - - -

  预收款子-关联方 32,883 32,883 32,883 - - -

  应付账款-第三方 71,798 71,798 68,764 713 1,407 914

  应付账款-关联方 44,263 44,263 41,891 2,372 - -

  其他应付款 20,508 20,508 20,508 - - -

  总计 374,925 388,152 275,728 63,448 9,054 39,922

  关于可转换债券付款条款的进一步形貌信息请见附注19。 对前述两个会计年度,对财政

  允许发生的违约的乞贷的到期时间都归类为6个月内到期(见附注2.4)。

  e) 金融市场风险

  全球性谋划使德司达整体面临来自汇率和利率变换的市场价钱风险。这些市场价钱风险

  会对整体的净资产、财政状态和谋划业绩发生倒霉影响。整体通过通例谋划和融资追求对这

  些市场价钱风险的治理和控制。整体以一连谋划为基础,通过监控要害经济指标和市场信息

  的转变评估这些风险。此外,德司达整体也面临与其营业谋划相关的大宗产物价钱风险。

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS47

  汇率风险

  作为全球性谋划的整体,由于汇率颠簸而面临谋划营业、陈诉的财政效果和现金流风

  险。这些风险尤其与美元兑欧元汇率、美元兑人民币汇率颠簸相关。

  金融资产和欠债的币种为非记账本位币时,整体在该金融资产和欠债上面临汇率风险。

  德司达整体未使用任何套期保值工具。治理层预期非记账本位币的应收账款和应付账款可以

  相互对冲。

  在陈诉日德司达整体在乞贷上面临的的外汇风险如下:

  美元/欧元汇率风险

  2011 年 2010 年

  千美元 千美元

  银行乞贷 58,776 21,990

  对关联方的预收款子 11,970 6,889

  70,746 28,879

  敏感性剖析

  12月31日美元兑欧元汇率每升值10%,将镌汰来自乞贷外币折算发生的710万美元(2010

  年:290万美元)的当期利润。该剖析以公司以为的陈诉期末可能的外汇汇率变换为基础。

  该剖析假设所有的其他变量,特殊是利率,维持稳固。

  利率风险

  德司达整体持有一些对利率敏感的资产和欠债以治理一样平常谋划的流动性需求。

  公司面临的利率变换风险主要与有息欠债相关。公司基于一连谋划基础对利率风险举行

  治理,主要目的是将倒霉的利率变换影响的净利息支付限制在一定的水平内。公司差池冲利

  率风险。陈诉日有息金融工具的利率组合如下:

  牢靠利率 变换利率 总计

  千美元 千美元 千美元

  2011 年

  银行贷款 32,868 152,823 185,691

  银行透支 1,276 3,491 4,767

  可转换债券 24,483 - 24,483

  其他金融欠债 94 - 94

  融资租赁欠债 207 - 207

  58,928 156,314 215,242

  牢靠利率 变换利率 总计

  千美元 千美元 千美元

  2010 年

  银行贷款 56,910 112,256 169,166

  可转换债券 23,876 - 23,876

  其他金融欠债 10,541 - 10,541

  融资租赁欠债 385 - 385

  91,712 112,256 203,968

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS48

  敏感性剖析

  对于有息金融欠债,陈诉日利率每变换100个基点,将增添/镌汰当期利润170万美元

  (2010年:120万美元)。该剖析假设所有的其他变量,特殊是汇率,维持稳固。

  资源治理

  董事会界说资源为实收资源、资源公积、外币报表折算差额和留存收益。公司资源治理

  的目的是在思量了流动性需求以及欠债和权益成本的基础上,维持使得股东利益最优化的资

  本结构。

  阻止 12 月 31 日股东权益盘算如下:

  31/12/2011 31/12/2010

  千美元 千美元

  权益 135,815 139,644

  总资产 631,187 600,594

  比率 21.50% 23.30%

  公司有以下财政允许:

  . 2010年12月31日及以后每年,外部欠债合计/有形资产净值不凌驾2:1,;

  . 2012年12月31日及以后每年,净欠债合计/息税折旧摊销前利润不凌驾4:1;

  . 2012年12月31日及以后每年,利息保障系数至少为3:1。

  该财政允许参考年度合并财政报表举行磨练。

  26 合并现金流量表附注

  现金流量表凭证国际会计准则第7号予以体例。德司达整体的现金流量表显示划分来自

  谋划、投资和筹资运动的现金流入和流出转变。谋划运动发生的现金流入和流出接纳间接法

  陈诉,而投资和筹资运动发生的现金流入和流出接纳直接法陈诉。

  支付的利息和税金以及收到的利息和分红归类为谋划运动提供的现金。

  现金流量表中的现金及现金等价物包罗资产欠债表中的所有流动资金、现金余额和银行

  存款。由于对所在国公司的现金流出的政府要求,在中国子公司的现金存在实质上的受限。

  主要是由于政府管制公司现金的流出。在中华人民共和国的现金余额和银行存款为910万美

  元(2010年:840万美元)。

  27 关联方

  关联方关系

  凭证国际会计准则第24号,控制或者受控于德司达整体的小我私人或实体需予以披露,除非

  是已作为被合并主体包罗在合并规模以内。若股东对德司达全球控股(新加坡)私人有限公

  司(“德司达全球控股”)持有凌驾半数的投票权,有可能在公司章程的条款中或左券性协

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS49

  议中约定可控制德司达整体的财政和谋划政策的,则存在控制。

  凭证国际会计准则第24号,披露义务进一步扩展到与对德司达财政和谋划政策有重大影

  响的小我私人之间的生意营业,包罗关系亲近的家庭成员。对德司达整体财政和谋划的重大影响可以

  基于持有凌驾德司达全球控股20%或以上的股份,在德司达全球控股治理委员会持有一席或

  其他要害职位。

  凭证国际会计准则第24号德司达的关联方主要包罗在印度建设的股东Kiri Industries

  Limited,在中国香港建设的桦盛有限公司,及其关联公司。

  所有余额均基于公正生意营业基础订价,均无担保且凭证需要送还。

  公司已经向股东桦盛公司刊行3070万美元(2200万欧元)的零息可转换债券。更多形貌

  请见附注19.

  关联方生意营业

  2011 2010

  千美元 千美元

  应收账款 桦盛有限公司 - 430

  Kiri Industries Ltd. 201 1

  其他 717 -

  预付款 Kiri Industries Ltd. 17 295

  债券 桦盛有限公司 (24,483) (23,876)

  应付账款和其他应付款 桦盛有限公司 (74,897) (24,113)

  Kiri Industries Ltd. (2,628) (4,816)

  浙江德司达商业有限公司

  (34,312) (11,007)

  其他 (2,115) (4,327)

  预付款 桦盛有限公司 (41,771) (31,614)

  Kiri Industries Ltd. - (1,269)

  关联方生意营业

  2011.01.01-

  2011.12.31

  2009.12.01-

  2010.12.31

  千美元 千美元

  采购 桦盛有限公司和其他关联公司 (107,000) (37,100)

  Kiri Industries Ltd 和其他关联公司 (30,700) (23,100)

  销售 桦盛有限公司和其他关联公司 617 107

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS50

  主要治理层职员薪酬

  对主要治理层职员支付的薪酬以现金和福利形式支付的薪酬金额盘算。

  2011年度治理委员会的短期员工福利共计2,092,600 美元(2010年:3,354,000美

  元),无员工去职福利和其他恒久福利。

  28 分部陈诉

  运营分部是德司达营业的组成部门,从中可以发生收入和发生支出,包罗与德司达其他

  任何组成部门之间的生意营业有关的收入和支出。所有运营分部的谋划效果由德司达整体的CEO

  定期核查,凭证获得的单独的财政信息决议分配到该分部的资源,并对分部谋划举行评估。

  陈诉给CEO的分部业绩包罗直接归属于分部的项以及在合理基础上可分配到分部的各

  项。

  分部的资天性支出指当期发生的所有用于购置不动产、厂房和装备以及除商誉外的无形

  资产的总成本。

  整体有三个陈诉分部,他们是整体的战略地域,形貌如下。

  德司达整体的CEO(主要谋划决议者)审查这些区域分部的内部治理陈诉。以下归纳综合描

  述了每一个整体陈诉分部:

  . EMEA(欧洲、中东和非洲)

  . 美洲

  . 亚洲

  每个陈诉分部的业绩信息包罗在下述信息中。业绩考量基于税前分部利润,包罗整体

  CEO审阅的内部治理陈诉中。之以是用分部利润来权衡业绩体现是由于治理层信托,相对于

  行业内的其他主体,该信息是与权衡某一分部业绩最亲近相关的。

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS51

  陈诉分部的信息

  (运营分部)

  2011 年 1-12 月

  EMEA 美洲 亚洲 抵消 合并总额

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  外部收入 249,667 203,643 323,547 - 776,857

  分部间收入 129,933 5,000 90,146 (225,079) -

  利息收入 243 240 147 - 630

  利息支出 (1,657) (418) (21,421) - (23,496)

  折旧和摊销 (2,977) (1,475) (14,996) - (19,448)

  陈诉分部税前利润 24,279 5,752 (30,647) (1,728) (2,344)

  陈诉分部资产 138,421 76,938 415,828 - 631,187

  资天性支出-不动

  产、厂房和装备

  1,007 2,087 12,537 - 15,631

  资天性支出-无形资

  产

  1,496 - 2 - 1,498

  陈诉分部欠债 (80,211) (31,581) (383,580) - (495,372)

  陈诉分部的信息

  (运营分部)

  2009 年 12 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日

  EMEA 美洲 亚洲 抵消 合并总额

  千美元 千美元 千美元 千美元 千美元

  外部收入 197,252 115,918 298,800 - 611,970

  分部间收入 101,232 2,255 51,321 (154,808) -

  利息收入 277 127 95 - 499

  利息支出 (1,984) (95) (10,263) - (12,342)

  折旧和摊销 (2,522) (1,003) (14,915) - (18,440)

  陈诉分部税前利润 (7,046) 31,461 88,307 (8,504) 104,218

  其他重大非现金项:

  从廉价购置中获得的

  收益

  (11,018) (33,031) (115,981) - (160,030)

  -

  陈诉分部资产 166,315 83,106 351,173 - 600,594

  资天性支出-不动

  产、厂房和装备

  3,584 369 2,079 - 6,032

  资天性支出-无形资

  产

  430 1 - - 431

  陈诉分部欠债 (131,483) (37,950) (291,517) - (460,950)

  

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  2011 年 12 月 31 日财政陈诉

  FS52

  29 资产欠债表日后事项

  桦盛付款

  浙江龙盛整体股份有限公司于2012年3月29日出具书面文件赞成在德司达整体公司的现

  金流无法支持偿付这些到期的付款或要求由德司达整体的谋划现金流量支付的对第三方的协

  议付款的情形下,在15个月内不会强制要求德司达整体公司送还收到的预付款子和既有的应

  付账款。

  银行授信

  公司获得总额度为5000万美元的银行授信。授信到期日是2013年3月7日。阻止2012年3

  月30日,已乞贷760万美元。受制于银行展期,所有未送还欠债和用度应在到期日予以支

  付。

  重组

  2012 年 2 月 18 日,整体宣布关闭一个印尼工厂的妄想。整体预计 2012 年与关闭工厂有

  关的重组成本为 450 万美元。

  30 对照信息

  整体阻止 2010 年 12 月 31 日的于 2011 年 10 月 31 日签署的合并财政报表由 KPMG AG 审

  计,并对这些财政报表出具无保注重见陈诉。

  对照信息的体例时代为自 2009 年 12 月 1 日(公司建设日)到 2010 年 12 月 31 日。

  分类变换

  今年度整体为了更合理的反映资产的性子做出以下四项重分类调整。为了保持一致性,

  举行重分类调整的对照金额效果如下:

  . 与土地使用权有关的 3,793,000 美元由不动产、厂房和装备重分类调整至恒久预付款

  项;且

  . 与在建工程有关的 2,535,000 美元的由短期预付款子重分类调整至不动产、厂房和设

  备;

  . 与应付利息有关的 1,040,000 美元的由短期乞贷重分类调整至其他应付款;

  . 与来自关联方的预收款子有关的 6,888,000 美元由乞贷重分类至预收款子。

  

  中财网

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